Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál smlouvy stáhnete odsud
Příloha Dodatku č. 9
ROZVOJ A ROZŠÍŘENÍ ISMS V OBDOBÍ POSKYTOVÁNÍ SLUŽBY
5. FÁZE 3
V rámci Změny a rozšíření funkcionality Informačního systému o majetku státu a změny
rozsahu poskytovaných služeb dojde k implementaci legislativních změn a ostatních souvisejících
předpisů uvedených v Analýze ZP014_UZSVM.
5.1 Popis implementovaných legislativních změn a ostatních souvisejících předpisů
Pro zajištění poskytování požadovaných Služeb v souvislosti s legislativními změnami
platnými převážně od 1.1.2014 v rozsahu uvedených v Analýze ZP014_UZSVM, provede
Poskytovatel rozvoj a rozšíření ISMS úpravou stávajících modulů ISMS.
Čísla a názvy účtů, rozpočtových položek a další parametry níže popsaných úprav ISMS,
mohou být dodatečně upřesněny v předimplementační analýze tak, aby odpovídaly aktuálnímu
stavu.
5.1.1 Migrace účtu 319 a nastavení plnění PAP pro IBV pohledávky a odepsané
pohledávky
Dle změny vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona
č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky,
ve znění pozdějších předpisů, dochází od 1.1.2014, resp. od 1.1.2015 (u odepsaných pohledávek)
ke změně/zrušení některých účtů, na které jsou evidovány pohledávky, majetek k prodeji a
podmíněné pohledávky/závazky, a dále ke změně ve vytváření opravných položek majetku.
V rámci výše popsaných změn dojde mimo jiné k migraci IBV pohledávek, které jsou
v současné době evidovány na účtu 319/410, na účet 469/650 a nastavení počátečních stavů PAP
hodnot IBV pohledávek (SU 319) a odepsaných pohledávek (SU 911), včetně zajištění jejich
dalšího stanovení v průběhu procesů.
Po migraci účtu 319 je nutno mít možnost zkontrolovat data z pohledu konsistence mezi
ISMS a účetním modulem myFenix formou srovnávacích reportů. Pro oblasti pohledávek je také
nutno vyřešit dopady do operativních účetních záznamů a inventur.
Migrace IBV pohledávek bude probíhat pro zaúčtované a nevyrovnané pohledávky. V rámci
migrace budou nastaveny i počáteční stavy PAP. Nově dojde k začlenění generování PAP hodnot
pro migrované IBV pohledávky, které jsou evidovány pro cílové SU.
Dále bude proveden dopočet opravných položek k 1.1.2014.
Parametry pro tvorbu účetních vět v ISMS budou přenastaveny tak, aby případné související
pohledávky různých typů byly korektně účtovány vzhledem ke kmenové IBV pohledávce.
V případě, že by z roku 2013 zůstaly u některých pohledávek připraveny účetní věty s účty 319,
bude od 1.1.2014 znemožněno odeslání těchto vět přes rozhraní k zaúčtování v myFenix.
V oblasti odepsaných pohledávek (SU 911) bude provedeno nastavení počátečních stavů
PAP k 1.1.2014 pro stávající SU 911. V souvislosti s touto změnou bude provedeno začlenění
stanovování PAP hodnot pro tyto pohledávky od 1.1.2014.
Pro plnění PAP hodnot pohledávek IBV a odepsaných pohledávek na nových účtech bude
využit princip stávajícího procesu plnění u pohledávek – generováním hodnot PAP řádků, PAP
sloupců, partnera A/P a partnera transakce do účetních vět a jejich zaúčtováním v myFenix
s následným vznikem statistické položky pohledávky v ISMS. Příslušné hodnoty PAP, které mají
být plněny, jsou upřesněny vyhláškou č. 383/2009 Sb.
Na straně myFenix dojde k migraci otevřených položek dokladů z účtu 319/410 - Pohledávky
IBV - včetně příslušenství na nově definovaný SUAU 469/650. Tato změna proběhne po provedení
účetní závěrky, ve zvláštních účetních obdobích roku 2013 a je platná pro změny postupů účtování
od 1.1.2014.
1/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Migrace proběhne na straně myFenix na základě souborů, které budou vytvořeny z dat
systému ISMS. V myFenix dojde následně ke kontrole stavů účtů mezi daty z ISMS a daty, která
jsou evidována v myFenix, a to jak v modulu finančního účetnictví tak, v modulu PSM. Po této
kontrole budou opraveny případné chyby a nahrány migrované doklady do myFenix.
Migrace jednotlivých pohledávek bude provedena včetně příslušné rozpočtové kontace tak,
aby byla zachována konzistence rozpočtu. Po provedení migrace bude rovněž provedena kontrola
v oblasti rozpočtu.
Odúčtování dokladů z účtu 319/410 proběhne ve zvláštním účetním období 15 roku 2013.
Následně bude v 16. období roku 2013 provedeno navedení na nový účet 469/650. Vyrovnání účtů
platných pro rok 2013 proběhne rovněž ve zvláštním účetním období (16. období roku 2013) tak,
aby k 1.1.2014 na těchto účtech nebyly již vykázány žádné otevřené položky.
5.1.1.1 Dopady změn účtu SU 319 (IBV pohledávky) do PAP
SU 319 - Pohledávky IBV a SU 911 - Odepsané pohledávky nebyly do 31.12.2013 relevantní
pro PAP. Od 1.1.2014 budou pohledávky IBV převedeny na novou syntetiku SU 469 (SUAU
469/650), která již spadá do skupiny účtů vyžadujících informaci o PAP. Od 1.1.2014 bude dle
výše uvedené novely rozšířen seznam účtů vyžadujících PAP i o některé účty podrozvahové. Do
těchto podrozvahových účtů, patří i SU 911 – Vyřazené pohledávky. Vzhledem k těmto
legislativním požadavkům, budou:
- v rámci migrace doplněny počáteční hodnoty PAP v jednotlivých dokladech pro Pohledávky
IBV. Tato informace bude obsažena v migračním souboru z ISMS. Veškeré migrované doklady tak
budou obsahovat již i požadovanou i informaci o PAP.
- doplněny informace o PAP do všech otevřených položek k 1.1.2014 na SU 911, a to na
základě souboru z ISMS.
- naplněny počáteční stavy pro výkaznictví PAP dle požadovaného detailu PAP Počáteční
stavy pro pohledávky IBV i pro Odepsané pohledávky budou naplněny na základě souboru
dodaného ze systému ISMS.
Všechny soubory, které budou dodány z ISMS budou mít předem dohodnutou strukturu.
Veškeré změny uvedené v této kapitole budou implementovány k zahájení roku 2014.
5.1.2 Migrace účtu 911 a naplnění počátečního stavu PAP odepsaných pohledávek
V rámci implementace dopadů změn vyhlášky č. 410/2009 Sb. platných od 1.1.2015, bude
také provedeno přemigrování odepsaných pohledávek, které jsou v současné době vedeny na
účtu 911, a to na SU 905, včetně nastavení počátečních stavů PAP, k 1.1.2015. Z důvodu změny
cílových SU/AU pro odepsané pohledávky, bude nutno přenastavit parametry pro stanovení
účetních vět při tvorbě nových pohledávek, a upravit parametry pro generování PAP hodnot.
V případě, že by z roku 2014 zůstaly u některých pohledávek připraveny účetní věty s účty 911,
nebude umožněno od 1.1.2015 tyto věty odeslat k zaúčtování.
V souvislosti s těmito změnami bude na straně myFenix provedena migrace všech
otevřených položek z účtu SU 911 – Vyřazené pohledávky, (platnost účtu pouze do 31.12.2014),
na účet SU 905 – Vyřazené pohledávky (platnost účtu od 1.1.2015).
Migrace proběhne na straně myFenix na základě souborů, které budou vytvořeny z dat
systému ISMS. V myFenix dojde ke kontrole stavů hodnot mezi daty ISMS a daty, které jsou ve
finančním účetnictví myFenix, a to včetně kontroly hodnot rozpočtu. Při této kontrole dojde
k opravě případných chyb a nahrání migrovaných dokladů do myFenix.
Odúčtování dokladů z účtu SU 911 proběhne po účetní uzávěrce roku 2014, ve zvláštních
účetních obdobích roku 2014. (Odúčtování proběhne v období 15 roku 2014 a, navedení v období
16 roku 2014). Vyrovnání účtů platných pro rok 2014 proběhne rovněž ve zvláštním účetním
období (období 16 roku 2014) tak, aby k 1.1.2015 na těchto účtech nebyly již vykázány žádné
otevřené položky.
2/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Výše popsané změny budou implementovány k zahájení roku 2015.
5.1.2.1 Dopady změn účtu SU 911 (Odepsané pohledávky) do PAP
Účty Odepsaných pohledávek SU 911 nejsou v současné době předmětem sledování v PAP.
Od roku .2014 však již budou tyto hodnoty PAP nově vyžadovány.
Vzhledem k plánované změně účtu Odepsaných pohledávek od roku 2015 to tedy znamená,
že od 1.1.2014 se začnou nově vykazovat hodnoty PAP pro Vyřazené pohledávky, nicméně pro
rok 2014 ještě ze stávajícího účtů SU 911 – Vyřazené pohledávky. K tomuto datu budou již
doplněny do všech jednotlivých položek, a to jak na straně ISMS, tak na straně myFenix,
V průběhu roku 2014 tedy již bude, na základě požadavků nové legislativy, na SU 911 účtováno
s informací o PAP.
Vykazování konečného stavu k 31.12.2014 na SU 911 musí být navedeno jako počáteční
stav na SU 905 k 1.1.2015. Vzhledem k tomu, že SU 911 již bude hodnoty PAP obsahovat od
1.1.2014, bude následná migrace odepsaných pohledávek k 1.1.2015 provedena na základě
souboru z ISMS včetně informace o PAPu každé položky, která bude migrována. Hodnoty PAP tak
již budou naplněny do jednotlivých dokladů v rámci migračního souboru a nebude potřeba
provádět jejich dodatečné plnění.
Navedení počátečních stavů pro SU 905 k 1.1.2015 do tabulky pro počáteční stavy PAP
výkaznictví bude provedeno na základě souboru z ISMS, který bude včetně informace o PAP.
Tyto změny budou provedeny k 1.1.2015.
5.1.3 Migrace účtů vybraných podmíněných pohledávek/závazků a nastavení plnění PAP
Dalším dopadem novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. je změna účtů podmíněných pohledávek a
závazků. Tato úprava vyžaduje migraci podmíněných pohledávek a podmíněných závazků, které
jsou aktuálně vedeny na účtech 949, 951, 983, 984, 985 a 986 nově na účty 991, 992, 985, 986,
993 a 994. Po provedení migrace bude nutné dogenerovat hodnoty PAP a provést naplnění
počátečních stavů pro všechny účty podmíněných pohledávek a závazků (migrovaných i
nemigrovaných) a stejně tak následně zajistit plnění těchto hodnot v procesu generování účetních
vět a zohlednit dopady na tvorbu operativních účetních záznamů.
Bude zaveden nový proces plnění PAP hodnot podmíněných pohledávek/závazků, který
bude probíhat obdobně, jako probíhá stávající plnění u pohledávek a majetku – generováním
hodnot PAP řádků, PAP sloupců, partnera A/P a partnera transakce do účetních vět a jejich
zaúčtováním v myFenix s následným vznikem statistické položky podmíněné pohledávky/závazku
v ISMS.
Proces plnění nových PAP hodnot do účetních vět podmíněných pohledávek a podmíněných
závazků znamená rozšíření rozhraní pro posílání účetních dokladů podmíněných pohledávek a
podmíněných závazků mezi ISMS a myFenix.
Nové hodnoty PAP musí být zohledněny i ve všech reportech včetně inventurních. Příslušné
hodnoty PAP, které mají být plněny, jsou upřesněny vyhláškou č. 383/2009 Sb.
V procesu plnění účetních vět je nutno provést přenastavení hodnot, které se v rámci
podmíněných pohledávek a podmíněných závazků definují do polí SU a AU.
Na straně myFenix bude v této souvislosti provedena migrace účtů 9490100 a 9490400,
9510100, 9830100, 9840100, 9850100 a 9860100. Otevřené položky dokladů budou přemigrovány
na nové účty SU 991, 992, 985, 986, 993 a 994, a to na příslušné SUAU stanovené UZSVM.
Migrace proběhne na základě dat z ISMS zaslaných v souboru o předem definované struktuře.
Data z tohoto souboru budou v myFenix nahrána do tabulky a porovnána s daty ve
finančním účetnictví systému myFenix, včetně kontroly hodnot rozpočtu. Případné nesrovnalosti
budou zanalyzovány a opraveny a otevřené položky dokladů budou namigrovány do myFenix
s odpovídající identifikací koruny.
3/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Odúčtování proběhne ve zvláštním období 15 roku 2013 a navedení na nové účty proběhne
ve zvláštním období 16 roku 2013. Následně bude provedeno vyrovnání dokladů na starých
účtech.
V systému myFenix bude aktualizována funkcionalita pro operativní účetní záznamy např.
pro zaúčtování krátkodobých podmíněných závazků z objednávek a krátkodobých i dlouhodobých
podmíněných závazků ze smluv. V současné době jsou veškeré doklady pro krátkodobé i
dlouhodobé podmíněné závazky z objednávek účtovány vždy jednou částkou na úrovni
příslušného příkazce. Doklady pro krátkodobé/dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv jsou
účtovány na úrovni jednotlivých ÚP. Od 1.1.2014 je nutno účtovat dle příslušného detailu PAP,
tedy až na úroveň partnera podrozvahového účtu. V případě evidence smluv bude řešení
přizpůsobeno požadavkům UZSVM.
V systému myFenix bude rovněž zrevidována funkcionalita pro vytvoření podmíněných
pohledávek vzhledem k novým požadavkům k doplnění informací o PAP.
.
5.1.3.1 Dopady změn vybraných podmíněných pohledávek/závazků do PAP
V současné době neplatí pro výše zmíněné účty povinnost evidence hodnot PAP. Na nových
účtech již tyto hodnoty ovšem vyžadovány budou. V rámci migrace proto dojde k vyplnění polí PAP
do migračních souborů a následné doplnění hodnot PAP do jednotlivých dokladů v myFenix.
Tato změna bude vyžadovat úpravu v rozhraní, kterým jsou přenášeny doklady
podmíněných pohledávek a závazků z ISMS do myFenix.
Rozhraní bude upraveno tak, aby bylo schopno zpracovat účetní věty přicházející
z ISMS doplněné o pole PAP. Změny se dotknou plnění tabulek a
a transakce , kterou se zpracovávají účetní věty podmíněných pohledávek.
Od 1.1.2014 budou nově vyžadovány hodnoty PAP také na účtech SU 933 – Krátkodobé
podmíněné pohledávky z jiných smluv, SU 934 – Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných
smluv, SU 973 – Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv a SU 974 – Dlouhodobé
podmíněné závazky z jiných smluv. Doplnění těchto hodnot by se mělo týkat pouze SUAU pro
Dlouhodobé podmíněné pohledávky/závazky - SU 934 a SU 974. Krátkodobé podmíněné
pohledávky/závazky SU 933 a SU 973 by k 31.12.2013 měly být rovny nule.
Počáteční stavy pro výkaznictví PAP dle požadovaného detailu PAP budou naplněny
následujícím způsobem:
- pro účty zdrojové z ISMS na základě souboru dodaného ze systému ISMS;
- pro účty zdrojové z myFenix na základě požadavků UZSVM:
o automaticky, pokud lze definovat jasný algoritmus pro doplnění PAP hodnot;
o manuálně, uživateli UZSVM, pokud nelze definovat jasný algoritmus pro doplnění
PAP hodnot.
5.1.4 Migrace majetku určeného k prodeji
Změna vyhlášky č. 410/2009 Sb. dále zavádí změny týkající se účtů Majetku určeného
k prodeji. Konkrétně se jedná o vznik účtů 035 a 036, na kterých se bude účtovat o DHM a DNM
určených k prodeji (majetky v kategorii P). Převod na nová SU bude proveden migrací pomocí
převodového můstku mezi stavem k 31.12.2013 a 1.1.2014. V rámci migrace bude provedeno
doplnění statistických položek majetku, dále definice hodnot a způsob plnění úvodních entit PAP
hodnotami. Dále dojde k doplnění výstupního souboru majetku pro modul myFenix. Výstupní
soubor bude sestaven souhrnně podle SU/AU. Plnění partnera v rámci doplnění výstupního
souboru pro myFenix proběhne z hodnot, které jsou již v ISMS vedeny.
Ve stávajících účetních šablonách bude provedena změna pro účtování majetku určeného
k prodeji tak, aby tento majetek byl nově účtován na účty 035 a 036. Dále je třeba zohlednit
dopady na operativní účetní záznamy a inventury.
Pro nastavení procesu průběžného plnění PAP hodnot majetku k prodeji na nových účtech
bude využit současný princip plnění u majetků – generováním hodnot PAP řádků, PAP sloupců,
4/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
partnera A/P a partnera transakce do účetních vět a jejich zaúčtováním v MyFenix s následným
vznikem statistické položky majetku v ISMS. Příslušné hodnoty PAP, které mají být plněny, jsou
upřesněny vyhláškou č. 383/2009 Sb.
Na straně myFenix budou založeny nové účty 035 a 036, na které budou přemigrovány
konečné zůstatky účtů 01x0160, 02x0160 a 03x0160. Migrace proběhne na základě
strukturovaných dat poskytnutých systémem ISMS.
V myFenix budou data ze souboru nahrána do tabulky a porovnána s daty skutečně
zaúčtovanými v myFenix. Nesrovnalosti, které se vyskytnou, budou odstraněny a zůstatky
jednotlivých SUAU budou namigrovány do myFenix v požadovaném detailu. Migrace proběhne
s rozpočtovou položkou T900.
Odúčtování proběhne ve zvláštním období 15 roku 2013 a navedení na nové účty proběhne
ve zvláštním období 16 roku 2013.
5.1.4.1 Dopady změn Majetku určeného k prodeji do PAP
Migrace Majetku určeného k prodeji bude provedena včetně zaúčtování hodnot PAP v příslušném
detailu. Počáteční stavy nových účtů SU 035 a SU 036 dle požadovaného detailu PAP a hodnoty
PAP budou doplněny ze systému ISMS v migračních souborech pomocí migračního programu.
5.1.5 Migrace účtů SU 336 (Sociální a zdravotní pojištění) a SU 329 (Závazky z IBV)
V souvislosti se změnou vyhlášky 410/2009 Sb. dojde k migraci účtů SU 336 Sociální a
zdravotní pojištění a účtu 329 Závazky z IBV na nové účty SU 337, 338 a 378. Tyto účty mají zdroj
v myFenix a tudíž proběhne tato migrace pouze na straně myFenix.
Na těchto účtech budou vybrány veškeré otevřené položky v tabulkách a , které
budou následně zaneseny do tabulky předem stanovené struktury. Na základě jednotlivých
dokladů v této tabulce budou vytvořeny mapy pro odúčtování a naúčtování jednotlivých položek.
Odúčtování proběhne ve zvláštním období 15 roku 2013 a navedení na nové účty ve
zvláštním období 16 roku 2013. Následně bude provedeno vyrovnání dokladů na starých účtech.
Migrace se bude týkat i použitých rozpočtových položek, aby byla zachována konzistence
rozpočtu.
Tyto změny budou provedeny k 1.1.2014.
5.1.6 Migrace kaucí z SU 325
V souvislosti se změnou vyhlášky č. 410/2009 Sb. dojde k migraci kaucí z SU 325 – Závazky
sdílené zprávy. Vzhledem k tomu, že se jedná o účty (SUAU 3250420 a 3250430) se zdrojem
v myFenix, bude migrace probíhat pouze na straně myFenix.
Na těchto účtech budou vybrány veškeré otevřené položky v tabulkách , které budou
následně zaneseny do tabulky předem stanovené struktury. Na základě jednotlivých dokladů v této
tabulce budou vytvořeny mapy pro odúčtování a naúčtování jednotlivých položek.
Odúčtování proběhne ve zvláštním období 15 roku 2013 a navedení na nové účty ve
zvláštním období 16 roku 2013. Následně bude provedeno vyrovnání dokladů na starých účtech.
Migrace proběhne včetně všech detailů identifikace koruny tak, aby byla zachována
konzistence rozpočtu.
Tyto změny budou provedeny k 1.1.2014.
5.1.7 Změny PAP vyplývající z novelizace vyhlášky č. 383/2009 Sb. a paragrafu 65
konsolidační vyhlášky
5.1.7.1 Rozšíření sledování PAP u nových účtů (vč. PAP pro Oprávky majetku)
Dle změny vyhlášky č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných
účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o
požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních
5/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
záznamech, dochází od 1.1.2014 k rozšíření sledování údajů PAP u dalších účtů. V rámci
implementace dopadů této novely tedy dojde k rozšíření plnění PAP hodnot k vybraným SU, kde
se dosud PAP hodnoty nevedly.
Některé z účtů, na nichž se bude nově sledovat PAP, jsou již uvedeny v předchozích
kapitolách (viz. např. Migrace účtu 911 a naplnění počátečního stavu PAP odepsaných
pohledávek, Migrace účtů vybraných podmíněných pohledávek/závazků a nastavení plnění PAP).
Dalším příkladem je sledování PAP pro Oprávky majetku.
V případě sledování PAP pro Oprávky majetku bude na straně ISMS nutné provést naplnění
počátečních stavů PAP včetně statistických položek Oprávek majetku. Tato úprava bude
provedena na základě definice hodnot a způsobu plnění úvodních entit. V dalším kroku dojde k
doplnění výstupního souboru oprávek majetku pro modul myFenix. Soubor v předem určené
struktuře bude obsahovat počáteční stavy za SU/AU a partnera za jednotlivá ÚP a bude sestaven
souhrnně podle SU/AU. Součet zůstatků ve výstupním souboru musí sedět k účetnímu stavu
k 31.12.2013. Plnění partnera v rámci doplnění výstupního souboru pro modul myFenix proběhne
z hodnot, které jsou již v ISMS vedeny (dodavatel vedený na souvisejícím majetku). V rámci těchto
změn dojde také k rozšíření procesu plnění PAP hodnot pro Oprávky majetku a pro vybrané
nákladové a výnosové účty. Tento proces bude probíhat obdobně, jako nyní v případě plnění u
pohledávek a majetku tzn. generováním hodnot PAP řádků, PAP sloupců, partnera A/P a partnera
transakce do účetních vět a jejich zaúčtováním v myFenix s následným vznikem statistické položky
majetku nebo pohledávky v ISMS. Příslušné hodnoty PAP, které mají být plněny, jsou upřesněny
vyhláškou č. 383/2009 Sb.
5.1.7.2 Změny v procesu plnění a následného vykázání hodnot PAP
Na základě analýzy všech účtů platného účtového rozvrhu, budou definovány jednotlivé účty
(SUAU), kterých se změny vyplývající z novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. bude týkat. Následně
bude provedeno doplnění hodnot PAP do všech otevřených položek u účtů, které jsou založeny se
správou otevřených položek, popřípadě jako účty kontrolní.
Z hlediska samotného procesu plnění a následného vykázání hodnot PAP bude začátkem roku
2014 a 2015 nutno provést následující kroky:
• Doplnění hodnot PAP do všech otevřených položek u nově požadovaných účtů k roku 2014
resp. 1.1.2015 jedním z níže uvedených způsobů:
o pro účty se zdrojem v ISMS, budou naplněny hodnoty automaticky v myFenix na
základě souboru dodaného ze systému ISMS;
o pro účty se zdrojem v myFenix budou hodnoty naplněny:
automaticky, pro účty které požadované informace o PAP již obsahují;
automaticky pro účty, které sice požadované informace o PAP neobsahují,
ale lze definovat jasný algoritmus pro doplnění PAP hodnot;
manuálně, uživateli UZSVM, pokud nelze definovat jasný algoritmus pro
automatické doplnění hodnot PAP.
• Dále bude nutno provést správné vyplnění požadovaných hodnot PAP v tabulce
počátečních/konečných stavů. Princip tohoto naplnění je identický s algoritmem pro
naplnění hodnot do otevřených položek.
• Vzhledem k tomu, že se rozšířil počet účtů, které vyžadují informaci o PAP, musí dojít
k aktualizaci/rozšíření hlavní tabulky ( ), která řídí povinnost zadání
informací PAP při pořizování účetních dokladů. Přestože vznikla nutnost kromě zadání
partnera A/P či Partnera transakce zadávat v některých případech konsolidačního Partnera
A/P či konsolidačního Partnera transakce, nedojde k rozšíření PAP polí v systému myFenix.
6/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Pro naplnění veškerých hodnot postačí, dle odsouhlasení s objednavatelem, stávající pole:
– kód řádku PAP
– kód sloupce PAP
– kód Partnera transakce
– kód Partnera Aktiva/Pasiva
• Dále musí být zaktualizována tabulka ) minimálně pro nové „PAP
účty“ které jsou založeny se správou otevřených položek, nebo jako účty kontrolní.
V tabulce je nutno zadat kód sloupce PAP, který bude použit při vyrovnávání položek na
těchto účtech.
• Korektní doplnění hodnot do PAP výkazů je řízeno rovněž tabulkou Na
základě nových legislativních požadavků musí dojít k její aktualizaci/rozšíření a musí být
aktualizován algoritmus pro výběr dat. Od roku 2014 bude nutno rozlišovat výběr dat dle
Partnera a dle konsolidačního partnera.
• Veškerá data budou před agregací zkontrolována z pohledu správnosti vyplnění hodnot
PAP u účtů, kde jsou tyto hodnoty vyžadovány, a to včetně detailu na příslušného partnera
A/P popřípadě Partnera transakce. Algoritmus tohoto kontrolního programu bude
zanalyzován a upraven dle potřeb nové legislativy.
• Bude vytvořen kontrolní výkaz pro zobrazení hodnot PAP pro vybrané účetní jednotky a to
na již zaúčtovaných datech.
• Po výše uvedené kontrole budou veškerá data za příslušná vykazovaná období
agregována do tabulky . Vzhledem k tomu, že se informace rozšířily o nutnost
evidovat partnera konsolidace, dojde k aktualizaci funkcionality této tabulky pro data
fiskálního roku 2014.
• Vzhledem k nutnosti vybírat do výkazu PAP data dle nových resp. rozšířených kritérii než
doposud, budou zaktualizovány programy, které zaručují korektní naplnění výkazů PAP,
zasílaného ve formě XML souboru na Ministerstvo financí.
5.1.7.3 Změny struktury výkazu PAP
V rámci výkaznictví PAP dochází dle výše uvedené novely k aktualizaci stávající struktury
PAP. Tyto změny budou reflektovány patřičným rozšířením počtu jednotlivých kódů řádků PAP. U
některých stávajících kódů řádků budou informace doplněny o informaci o Partnerovi A/P nebo
Partnerovi transakce, popřípadě o konsolidačního partnera A/P či konsolidačního Partnera
transakce. Tyto změny se týkají zejména:
• Části I – Počáteční a koncové obraty na vybraných rozvahových účtech;
• Části II – Vybrané náklady od počátku roku za hlavní a hospodářskou činnost;
• Části II – Vybrané výnosy od počátku roku za hlavní a hospodářskou činnost.
Rozšířením výše uvedených tabulek budou zároveň ovlivněny i informace, které se doplňují do
následujících částí PAP:
• část X – Počáteční a koncové stavy a obraty na vybraných rozvahových účtech v členění
podle jednotlivých partnerů aktiva/pasiva nebo partnerů transakce.
• část XI – Vybrané náklady a výnosy od počátku roku za hlavní a hospodářskou činnost
v členění podle jednotlivých partnerů transakce.
• část XIV – Přehled majetkových účastí a jejich změn.
Jedná se o část, která bude vyplňována manuálně. Výkaz bude zpracován v rámci samostatné
transakce v systému myFenix. V případě dodání vybraných informací ze systému ISMS (v souboru
o předem definované struktuře), bude v rámci funkcionality pro zpracování tohoto výkazu
7/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
o Po úpravě jednotlivých SUAU v příslušných částech těchto výkazů bude provedena
i následná aktualizace relevantních XML souborů, které jsou v zákonem
stanovených termínech pravidelně zasílány na Ministerstvo financí.
• úpravy, které souvisejí se změnou samotné definice výkazu.
o Tato změna se týká některých částí Přílohy účetní závěrky. Jedná se např. o:
změny názvů jednotlivých částí a zániku a vzniku jednotlivých položek
v části A. 4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu v knize
podrozvahových účtů. Tato změna bude vyžadovat adekvátní úpravu
položek a názvů v myFenix.
zrušení a vznik nových částí v části D. Tato změna bude vyžadovat nejen
patřičnou úpravu zmíněných části D v myFenix, ale i příp. změnu souboru
zasílaného z ISMS, jenž obsahuje informace vykazované v této části
Přílohy.
zrušení části K a zrevidování části G a H v souvislosti s vyčleněním budov a
pozemků k prodeji na jiný SU v ISMS.
• úpravy, které souvisejí se vznikem nových částí Přílohy účetní závěrky. Zde se jedná
zejména o vznik nové přílohy „N“. Obsahem této přílohy budou doplňující informace
k položce Výkazu zisku a ztráty „A.I.13. Mzdové náklady“. Jedná se o informace, které
nejsou v současné době k dispozici v myFenix, neboť jsou zpracovávány v aplikaci VEMA
dodávané pro UZSVM třetí smluvní stranou. Nový výkaz tedy bude generován v myFenix
na základě informací ze systému VEMA, doplněných o údaje z myFenix. Předpokladem je,
že daný uživatel obdrží od ÚZSVM příslušné informace z aplikace VEMA a to v souboru,
který bude mít předem definovanou strukturu. Takto připravený soubor uživatel UZSVM
v příp. potřeby opraví a následně načte do myFenix za účelem zpracování finální podoby
přílohy „N“.
K 1.1.2015 dochází opět k aktualizaci výkazu Rozvaha, Výsledovka i Přílohy účetní závěrky.
Tyto změny představují úpravu v přiřazení jednotlivých účtů, ale i ve vytváření příslušného XML
souboru, který je zasílán na MF. Na straně myFenix budou provedeny obdobné úpravy jako
v případě výše popsaných dopadů změn těchto výkazů pro rok 2014.
U veškerých změn budou prověřeny dopady do operativních účetních záznamů a provedeny
případné změny.
5.1.10 Změny finančních výkazů vyplývající z nové vyhlášky nahrazující vyhlášku
č. 449/2009 Sb.
Vyhláška nahrazující vyhlášku č. 449/2009 Sb. definuje výkaz Rezervní fond jako
samostatný výkaz, nikoli již jako část výkazu FIN 2-04 U, jak je tomu do 31.12.2014. Tato změna
bude vyžadovat vytvoření nového výkazu v myFenix, na základě vstupu dodaného od společnosti
. Uvedená novela zároveň ruší povinnost OSS zasílat výkazy FIN a NAR do Státní pokladny,
neboť budou tyto výkazy nově stahovány přímo z EKIS jednotlivých SSO za strany Státní
pokladny. ÚZSVM nicméně přesto požaduje zachování výkazu FIN pro potřeby vlastní interní
kontroly. V myFenix tudíž budou provedeny patřičné úpravy tohoto výkazu tak, aby odpovídal
stavu po otevření roku 2015.
5.1.11 Změna náplně některých rozpočtových položek vyplývající z novely vyhlášky
č. 323/2002 Sb.
V souvislosti s novelou vyhlášky č. 323/2002 Sb. budou do kmenových dat myFenix od roku
2014 doplněny následující rozpočtové položky (finanční okruh 312):
• 2148 Příjmy z úroků z finančních derivátů k vlastním dluhopisům;
9/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
• 2391 Dočasné zatřídění – jedná se o rozpočtovou položku, která není a nebude založena
v EKIS. Na této rozpočtové položce se evidují na Státní pokladně příjmy před zatříděním na
korektní identifikaci koruny;
• 5042 Odměny za užití počítačových;
• 5147 Úrokové výdaje na finanční deriváty k vlastním;
• 5198 Finanční náhrady v rámci majetkového vyrovnání s církvemi;
• 5425 Příspěvek na náklady pohřbu dárce orgánu a náhrada poskytovaná žijícímu dárci;
• 5991 Dočasné zatřídění – jedná se o rozpočtovou položku, která není a nebude založena
v EKIS. Na této rozpočtové položce se evidují na Státní pokladně příjmy před zatříděním na
korektní identifikaci koruny.
O výše uvedené položky (kromě 2391 a 5991) bude následně upraven i výkaz FIN 2-04U.
Změny novely spočívající v zpřesnění popisu jednotlivých položek budou řešeny ze strany
UZSVM pouze metodicky a nebudou tudíž vyžadovat úpravu systému. Vzhledem k tomu, že
UZSVM nepředpokládá ani případy přeúčtování nově vyčleněných výdajů, nebude nutná ani
změna číselníku komodit v ISMS
5.2 Časový harmonogram realizace
5.2.1 Časový harmonogram zajištění jednotlivých milníků Fáze 3 Etapy 2 je uveden v
následující tabulce:
Označení Termín
milníku
Označení Název milníku Zahájení Předání k Ukončení
částí akceptaci akceptace
Fáze 3
M 3.1 Fáze 3.1 Změny ISMS a myFenix Fáze 3.1 Dnem nabytí 29.04.2014
účinnosti
Dodatku č. 6 08.04.2014
UZSVM ke
Smlouvě
M 3.2 Fáze 3.2 Změny ISMS a myFenix Fáze 3.2 2.6.2014 18.08.2014 29.08.2014
M 3.3 Fáze 3.3 Změny ISMS a myFenix Fáze 3.3 1.12.2014 06.02.2015 20.02.2015
M 3.4 Fáze 3.4 Změny ISMS a myFenix Fáze 3.4 1.02.2015 10.04.2015 24.04.2015
5.2.2 Výše uvedené termíny jsou platné pouze za předpokladu, že Dodatek č. 6 UZSVM ke
Smlouvě nabude účinnosti nejpozději do 31.3.2014.
5.2.3 V případě prodlení Objednatele s poskytnutím požadované součinnosti mohou být
v souladu s odst. 7.2 Smlouvy Poskytovatelem jednostranně prodlouženy termíny Předání
k akceptaci uvedené v tabulce v pododst. 5.2.1 této přílohy, nejméně o dobu neposkytnutí
požadované součinnosti, schválenou Řídící komisí.
5.2.4 Poskytovatel bude zproštěn povinnosti dodržet výše uvedené termíny v případech
uvedených v odst. 14.4 a 14.5 Smlouvy a dále v případě, že:
• Objednatel nebo třetí strana prokazatelně neposkytnou požadovanou součinnost;
10/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
detailní testovací scénáře (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
výsledky testování;
aktualizace uživatelské dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
aktualizace technické dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
upravená verze ISMS a rozhraní na myFenix na produkčním prostředí.
V případě, že při zpracování Předimplementační analýzy budou zjištěny nepředpokládané
rozdíly oproti stávající funkcionalitě ISMS a z toho vyplývající změny v realizovaném rozsahu Fáze
3.1, které budou mít dopad do rozsahu Služby, bude tento stav řešen formou změnového řízení.
5.3.1.3 Činnosti ve Fázi 3.1
Při plnění Fáze 3.1 budou prováděny následující činnosti.
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.:
Migrace dat zůstatků na nové účty SU 035 a 036 pro Majetek určený k prodeji a
následné naplnění počátečních stavů PAP, nastavení procesu plnění hodnot PAP,
úprava reportů a stávajících účetních šablon;
Doplnění informace o konsolidačním partnerovi PAP k účtu 029 (Zvířata);
Změna obsahové náplně účtu SU 336 vč. migrace dat v myFenix;
Zrušení účtu SU 319 vč. migrace IBV pohledávek z ISMS do myFenix, dopočtu
opravných položek, úpravy reportů a účetních šablon a doplnění hodnot PAP;
Zrušení účtu SU 329 vč. migrace závazků IBV vůči MF z tohoto účtu v myFenix;
Změny účtů SU 949, 951, 983, 984, 985, 986 (Podmíněné pohledávky/závazky) vč.
migrace dat z ISMS do myFenix, úpravy reportů a účetních šablon a doplnění hodnot
PAP;
Vytvoření nových účtů SU 035 a 036 (Majetek určený k prodeji) vč. migrace zůstatků,
úpravy reportů a účetních šablon a doplnění hodnot PAP;
Změna funkcionality Podmíněných pohledávek a závazků v myFenix;
Rozšíření rozhraní ISMS myFenix v souvislosti se změnou v procesu plnění nových
PAP hodnot do účetních vět Podmíněných pohledávek a závazků;
Implementace dopadů změn v oblasti pohledávek, podmíněných pohledávek a
podmíněných závazků do operativních účetních záznamů;
Migrace kaucí z účtu 325 na nové účty dle platného účtového rozvrhu pro rok 2015;
Aktualizace XML souborů, které jsou v zákonem stanovených termínech pravidelně
zasílány na Ministerstvo financí;
Aktualizace bilančních výkazů (Rozvaha, Předvaha, Výsledovka, Příloha) reflektující
změny výše uvedené vyhlášky vč. vzniku nové části Přílohy „N“ účetní závěrky –
Mzdové náklady;
Korekce výkazu Cash flow pro přidané účty pro rok 2014.
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 383/2009 Sb.:
Změna funkcionality účtování o Partnerovi;
Doplnění hodnot PAP do otevřených položek v myFenix;
Vytvoření nového procesu plnění PAP pro podrozvahové účty v ISMS;
Aktualizace programů pro kontrolu dat a korektní plnění výkazů PAP;
Aktualizace tabulky počátečních stavů pro výkaznictví PAP;
12/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Lokalizace nových standardních tabulek od , zahrnujících rozšíření o nové části
výkaznictví PAP;
Vytvoření funkcionality pro plnění dat, které nejsou součástí myFenix, do nových částí
výkazu PAP;
Napojení dat z agregační tabulky do výkazu PAP dle partnerů nebo partnerů
konsolidace;
Vytvoření kontrolního výkazu pro zobrazení detailu hodnoty PAP pro vybrané účetní
jednotky na již zaúčtovaných dokladech;
Vytvoření funkcionality pro plnění tabulky určené pro vykazování významných
částek v PAP, dle paragrafu 65 konsolidační vyhlášky.
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 323/2009 Sb.:
Aktualizace číselníku rozpočtové skladby.
5.3.1.4 Požadovaná součinnost Objednatele
Při plnění Fáze 3.1 je v rámci požadavku na součinnost požadováno zejména zajištění
následujících specifických činností:
Objednatel zajistí platný účtový rozvrh ÚZSVM pro rok 2014 (vč. informace o tom, zda
se bude daný nový účet inventarizovat);
Objednatel stanoví zařazení nově vzniklých účtů do řádků Cash flow za rok 2014;
Objednatel zajistí XLS/CSV soubor s potřebnými údaji pro novou přílohu „N“ - Mzdové
náklady, Přílohy účetní závěrky;
Objednatel zajistí PAP (popř. pouze Partnera) vč. rozhodnutí, jakým z následujících
způsobů budou požadované hodnoty PAP doplněny:
pro účty zdrojové z ISMS na základě souboru dodaného ze systému ISMS;
pro účty zdrojové z myFenix na základě požadavků UZSVM:
• automaticky, pokud lze definovat jasný algoritmus pro doplnění PAP
hodnot;
• manuálně, uživateli UZSVM, pokud nelze definovat jasný algoritmus
pro doplnění PAP hodnot;
Objednatel zajistí součinnost k odsouhlasení převodového můstku pro migrace;
Objednatel zajistí součinnost v rámci předimplementačních analýz a jejich následné
schválení;
Objednatel zajistí čas a součinnost klíčových uživatelů ISMS pro vyžádané konzultace
(zejm. při kontrole a odsouhlasení účetních zůstatků k 1.1.2014);
Objednatel zajistí případné dokumentace, popisy a informace o externích systémech, s
kterými bude zajišťována systémová komunikace;
Objednatel zajistí, že v průběhu testů dojde v definovaných časech k ověření
požadované funkčnosti vybranými uživateli ISMS;
Objednatel bude zodpovědný za případný výklad legislativních změn, resp. úpravy
ISMS budou prováděny na základě navržených a Objednatelem schválených změn;
Objednatel zajistí revizi a odsouhlasení testovacích scénářů;
Objednatel zajistí plánování, řízení a realizaci uživatelských testů;
Objednatel zajistí přístupy na testovací prostředí IISSP;
Objednatel zajistí lokalizaci k novelizaci vyhlášky č. 410/2009 Sb.;
Objednatel zajistí lokalizaci k novelizaci vyhlášky č. 383/2009 Sb.;
Objednatel zajistí případnou součinnost třetích stran.
13/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
5.3.2 Fáze 3.2
5.3.2.1 Rozsah Fáze 3.2
Obsahem Fáze 3.2 bude analýza, vývoj – rozšíření funkcionality ISMS, testování a nasazení
následujících změn na produkční prostředí v následujících oblastech:
Úprava inventur a inventurních reportů pro 2014;
Změna v tvorbě opravných položek majetku.
5.3.2.2 Výstupy Fáze 3.2
V souvislosti s implementací změn Fáze 3.2 budou dodány následující výstupy:
předimplementační analýza (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
detailní testovací scénáře (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
výsledky testování;
aktualizace uživatelské dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
aktualizace technické dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
upravená verze ISMS a rozhraní na myFenix na produkčním prostředí.
V případě, že při zpracování Předimplementační analýzy budou zjištěny nepředpokládané
rozdíly oproti stávající funkcionalitě ISMS a z toho vyplývající změny v realizovaném rozsahu Fáze
3.2, které budou mít dopad do rozsahu Služby, bude tento stav řešen formou změnového řízení.
5.3.2.3 Činnosti ve Fázi 3.2
Při plnění Fáze 3.2 budou prováděny následující činnosti:
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.:
Doplnění nově vzniklých SUAU do funkcionality pro dokladové inventury pro rok 2014;
Implementace dopadů změn v oblasti pohledávek do inventur;
Úprava inventurních reportů v souvislosti s novým sledováním hodnot PAP v oblasti
pohledávek a dalšími změnami v ISMS;
Odstranění funkcionality tvorby opravných položek majetku z modulu inventur a její
aplikace do běžné evidence majetku.
5.3.2.4 Požadovaná součinnost Objednatele
Objednatel zajistí platný účtový rozvrh ÚZSVM pro rok 2014;
Objednatel zajistí součinnost v rámci předimplementačních analýz a jejich následné
schválení;
Objednatel zajistí čas a součinnost klíčových uživatelů ISMS pro vyžádané konzultace;
Objednatel zajistí případné dokumentace, popisy a informace o externích systémech, s
kterými bude zajišťována systémová komunikace;
Objednatel zajistí, že v průběhu testů dojde v definovaných časech k ověření
požadované funkčnosti vybranými uživateli ISMS;
Objednatel bude zodpovědný za případný výklad legislativních změn, resp. úpravy
ISMS budou prováděny na základě navržených a Objednatelem schválených změn;
Objednatel zajistí revizi a odsouhlasení testovacích scénářů;
Objednatel zajistí plánování, řízení a realizaci uživatelských testů;
Objednatel zajistí případnou součinnost třetích stran.
14/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
5.3.3 Fáze 3.3
5.3.3.1 Rozsah Fáze 3.3
Obsahem Fáze 3.3 bude analýza, vývoj - rozšíření funkcionality ISMS, testování a nasazení
následujících změn na produkční prostředí v následujících oblastech:
Nahrazení účtů 911 a 912 (Vyřazené pohledávky a vyřazené závazky) z důvodu změny
jejich obsahové náplně;
Změny vykazování PAP platné pro rok 2015;
Změny finančních výkazů;
Změna funkcionality operativních účetních záznamů důvodu změny účtů k 1.1.2015.
5.3.3.2 Výstupy Fáze 3.3
V souvislosti s implementací změn Fáze 3.3 budou dodány následující výstupy:
předimplementační analýza (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
detailní testovací scénáře (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
výsledky testování;
aktualizace uživatelské dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
aktualizace technické dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
upravená verze ISMS a rozhraní na myFenix na produkčním prostředí.
V případě, že při zpracování Předimplementační analýzy budou zjištěny nepředpokládané
rozdíly oproti stávající funkcionalitě ISMS a z toho vyplývající změny v realizovaném rozsahu Fáze
3.3, které budou mít dopad do rozsahu Služby, bude tento stav řešen formou změnového řízení.
5.3.3.3 Činnosti ve Fázi 3.3
Při plnění Fáze 3.3 budou prováděny následující činnosti.
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.:
Migrace Vyřazených pohledávek z SU 911 na SU 905 z ISMS do myFenix, vč.
související úpravy datového skladu, naplnění počátečních stavů PAP, nastavení
procesu plnění PAP hodnot pro odepsané pohledávky, úpravy reportů a stávajících
účetních šablon v ISMS;
Migrace Vyřazených závazků z SU 912 na SU 906. Migrace dat v myFenix (za
předpokladu nenulového stavu na tomto účtu);
Revize a případná oprava funkcionality operativních účetních záznamů v důsledku
změn účtů k 1.1.2015.
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 383/2009 Sb.:
Aktualizace výkaznictví pro nově vzniklé účty k 1.1.2015.
Činnosti vyplývající z nové vyhlášky nahrazující vyhlášku č. 449/2009 Sb.:
Změny výkazů v myFenix (úprava Výkazu nároků, vznik nového výkazu Rezervní fond,
úprava výkazu FIN).
5.3.3.4 Požadovaná součinnost Objednatele
Objednatel zajistí platný účtový rozvrh ÚZSVM pro rok 2015;
Objednatel zajistí součinnost k odsouhlasení převodového můstku pro migrace;
15/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Objednatel zajistí součinnost při kontrole a odsouhlasení účetních zůstatků k 1.1.2015;
Objednatel zajistí lokalizaci k nové vyhlášce, která nahradí vyhlášku č. 449/2009
Sb.;
Objednatel zajistí součinnost v rámci předimplementačních analýz a jejich následné
schválení;
Objednatel zajistí čas a součinnost klíčových uživatelů ISMS pro vyžádané konzultace;
Objednatel zajistí případné dokumentace, popisy a informace o externích systémech,
s kterými bude zajišťována systémová komunikace;
Objednatel bude zodpovědný za případný výklad legislativních změn, resp. úpravy
ISMS budou prováděny na základě navržených a Objednatelem schválených změn;
Objednatel zajistí revizi a odsouhlasení testovacích scénářů;
Objednatel zajistí plánování, řízení a realizaci uživatelských testů;
Objednatel zajistí případnou součinnost třetích stran.
5.3.4 Fáze 3.4
5.3.4.1 Rozsah Fáze 3.4
Obsahem Fáze 3.4 bude analýza, vývoj - rozšíření funkcionality ISMS, testování a nasazení
následujících změn na produkční prostředí v následujících oblastech:
Změna bilančních výkazů pro rok 2015;
Úprava inventur a inventurních reportů pro rok 2015.
5.3.4.2 Výstupy Fáze 3.4
V souvislosti s implementací změn Fáze 3.4 budou dodány následující výstupy:
předimplementační analýza (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
detailní testovací scénáře (pro každou z výše uvedených oblastí zvlášť);
výsledky testování;
aktualizace uživatelské dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
aktualizace technické dokumentace, pokud to povaha změn bude vyžadovat;
upravená verze ISMS a rozhraní na myFenix na produkčním prostředí.
V případě, že při zpracování Předimplementační analýzy budou zjištěny nepředpokládané
rozdíly oproti stávající funkcionalitě ISMS a z toho vyplývající změny v realizovaném rozsahu Fáze
3.4, které budou mít dopad do rozsahu Služby, bude tento stav řešen formou změnového řízení.
5.3.4.3 Činnosti ve Fázi 3.4
Při plnění Fáze 3.4 budou prováděny následující činnosti.
Činnosti vyplývající z novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.:
Doplnění nově vzniklých SUAU do funkcionality pro dokladové inventury pro rok 2015;
Implementace dopadů změn v oblasti pohledávek do inventur a operativních účetních
záznamů;
Zohlednění dopadů opravných položek majetku do dokladových inventur;
Úprava inventurních reportů v ISMS v souvislosti s novým sledováním hodnot PAP od
1.1.2015;
Korekce bilančních výkazů pro rok 2015;
16/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Korekce výkazu Cash flow pro rok 2015.
5.3.4.4 Požadovaná součinnost Objednatele
Objednatel zajistí platný účtový rozvrh ÚZSVM pro rok 2015;
Objednatel zajistí součinnost v rámci předimplementačních analýz a jejich následné
schválení;
Objednatel zajistí čas a součinnost klíčových uživatelů ISMS pro vyžádané konzultace;
Objednatel zajistí případné dokumentace, popisy a informace o externích systémech, s
kterými bude zajišťována systémová komunikace;
Objednatel zajistí, že v průběhu testů dojde v definovaných časech k ověření
požadované funkčnosti vybranými uživateli ISMS;
Objednatel bude zodpovědný za případný výklad legislativních změn, resp. úpravy
ISMS budou prováděny na základě navržených a Objednatelem schválených změn;
Objednatel zajistí revizi a odsouhlasení testovacích scénářů;
Objednatel zajistí plánování, řízení a realizaci uživatelských testů;
Objednatel zajistí přístupy na testovací prostředí IISSP;
Objednatel zajistí případnou součinnost třetích stran.
5.3.5 Testování Fází 3.1 – 3.4
Poskytovatel zajistí základní otestování funkčnosti Systémů, které jsou obsahem
Fází 3.1 – 3.4.
Vymezení rozsahu testování:
aktivity testování Poskytovatel realizuje v rámci výše uvedených Fází;
součástí Služeb není provedení výkonnostních testů;
součástí Služeb není provedení testů bezpečnosti a penetračních testů;
dokumentované výstupy z testování jsou realizovány ve formátu a struktuře dohodnuté
mezi Objednatelem a Poskytovatelem na základě návrhu Poskytovatele.
5.3.5.1 Úrovně testování
Testy zajišťované specialisty pro jednotlivé Systémy – cílem je funkční otestování
jednotlivých Systémů. Tato úroveň testování je řízena Poskytovatelem;
Testy zajišťované testovacím týmem – obsahují E2E (end-to-end) scénáře uvnitř
jednotlivých Systémů a mezi jednotlivými Systémy, dále scénáře pro integraci
s externími aplikacemi či jinými dodavateli. Tato úroveň testování je řízena
Poskytovatelem;
Uživatelské testování - tyto testy mají za cíl provedení akceptace dodávky z pohledu
koncového uživatele. Tato úroveň testování je řízena Objednatelem.
5.3.5.2 Rozsah testování
Testy pokrývají tyto základní situace:
ověření funkcionality uvnitř jednotlivých Systémů a aplikací;
ověření funkčnosti rozhraní mezi jednotlivými Systémy a aplikacemi v rozsahu Služeb;
ověření funkčnosti rozhraní do Systémů a aplikací třetích stran využívaných
Zákazníkem mimo rozsah Služeb – Informační systém spisové služby;
ověření funkčnosti rozhraní s aplikacemi externích organizací.
17/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
5.3.5.3 Testovací data
Testovací data ISMS pro unit testy a integrační testy, která jsou předmětem Fází 3.1 – 3.4,
budou pro Systémy v zodpovědnosti Poskytovatele připravena Poskytovatelem.
Testovací data ISMS pro akceptační testy, která jsou předmětem Fází 3.1 – 3.4, budou pro
Systémy v zodpovědnosti Objednatele.
Pro testování rozhraní s externími aplikacemi nebo dalšími aplikacemi třetích stran mimo
rozsah Katalogových listů bude příprava dat zajištěna Objednatelem v součinnosti
s Poskytovatelem.
5.3.5.4 Požadavky na součinnost Objednatele
revize a odsouhlasení testovacích scénářů ze strany Objednatele;
zajištění spolupráce s externími organizacemi pro provedení testů funkčnosti rozhraní
mezi ISMS a aplikacemi externích organizací;
zajištění plánování, řízení a realizace uživatelských testů;
zajištění přípravy testovacích dat pro testování s externími aplikacemi nebo aplikacemi
třetích stran;
vytvoření uživatelských účtů pro pracovníky testování a nastavení odpovídajících
přístupových práv (tam, kde správa uživatelských účtů je mimo kompetenci
Poskytovatele).
5.4 Dokumentované výstupy
Přehled výstupů v rámci výše uvedených Fází, včetně stanovení odpovědnosti za včasnost,
jakost a celistvost těchto výstupů, je uvedena ve sloupcích "Role Objednatele" a "Role
Poskytovatele“ níže uvedené tabulky:
Výstup Stručný popis Označe Role Objednatele
ní Rol e
Milníku Poskytovatele
Předimplementační Předimplementační analýza M 3.1, S O
analýza M 3.2,
M 3.3 a
M 3.4
Detailní testovací Podrobné testovací scénáře do úrovně M 3.1, S O
scénáře kroků, vstupů a očekávaných výstupů M 3.2,
pro jednotlivé prováděné testy. M 3.3 a
M 3.4
Výsledky testování Dokumentace výsledků jednotlivých M 3.1,
testovacích scénářů. M 3.2,
M 3.3 a S O
M 3.4
Uživatelská Aktualizace uživatelské dokumentace M 3.1,
dokumentace M 3.2,
M 3.3 a S O
M 3.4
S – Poskytuje součinnost
O – Odpovídá
18/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
5.5 Akceptace milníků Fáze 3
Akceptace aplikací pro uvedení do provozu je níže popsaný proces, jehož výsledkem je
ověření, zda je řešení připraveno k uvedení do provozu. Dle povahy provozu – testovacího či
produkčního (rutinního) – se dále specifikují podmínky, jimiž se toto ověření řídí. Ověření probíhá
vůči stanoveným předem dohodnutým kritériím. Pokud řešení tato kritéria nesplní, nelze takový
provoz zahájit, případně ho lze zahájit po vzájemné dohodě Poskytovatele a Objednatele o
postupu, jakým budou identifikované nedostatky vůči stanoveným kritériím odstraněny v průběhu
tohoto provozu. Akceptace je plánována v rámci projektového harmonogramu. Poskytovatel je
odpovědný za přípravu řešení k akceptaci kromě specifických úkolů přidělených týmu Objednatele
uvedených níže v definici akceptačních kritérií, v projektovém harmonogramu nebo v zápisech z
jednání projektových týmů.
Definice jednotlivých typů provozu:
a) Testovací provoz – provoz systému v testovacím prostředí (funkčně plnohodnotné
prostředí, s případně omezeným výkonem vůči cílovému prostředí) integrovaném s
testovacími verzemi spolupracujících systémů nad testovacími daty. Testovacího
provozu se účastní vybraná skupina expertních uživatelů, která se zaměřuje na
ověření správnosti realizovaného řešení. Reálné zpracování probíhá nadále za
podpory stávajících systémů.
b) Produkční provoz – ostrý/rutinní provoz – provoz systému v produkčním prostředí,
kdy veškeré zpracování činností, jež mají být systémem podporovány, probíhá v tomto
prostředí nad reálnými daty. Rutinního provozu se účastní všichni uživatelé systému.
Novým řešením nahrazované systémy jsou vyřazeny z provozu, případně ty jejich části
či funkce, které jsou novým systémem nahrazeny, se nadále nepoužívají.
Pro optimální přechod mezi etapou vývoje - rozšíření funkcionality ISMS a etapou plného
rutinního provozu je navrženo jej postupně předat do testovacího provozu (provoz v testovacím
prostředí nad testovacími daty pro vymezenou skupinu expertních uživatelů) a poté do rutinního
provozu.
Pro přechody mezi jednotlivými druhy provozu se navrhují následující akceptační
kritéria:
Akceptace pro testovací provoz
Pro převzetí nových funkcionalit ISMS do testovacího provozu se uplatňují následující
kritéria:
1. Nové funkcionality byly nainstalovány v testovacím prostředí ISMS: jsou dostupné pro
libovolné uživatele z předem definované skupiny testovacích uživatelů nebo byly
identifikovány důvody nezávislé na Poskytovateli, které v přihlášení brání;
2. Proběhlo seznámení klíčových uživatelů s novými funkcionalitami pro testovací
uživatele, pokud bylo s ohledem na realizované úpravy vyžadováno;
3. Testovacím uživatelům byla předána příručka pro práci s novými funkcionalitami
(uživatelská příručka);
4. Nové funkcionality nevykazují evidentní nedostatky, jako jsou:
A. výrazná nestabilita – systém vrací na většinu požadavků chybové hlášky nebo
neodpovídá (mimo případy, kdy je nestabilita způsobena objektivními důvody
nesouvisejícími s aplikačními prvky);
B. chybějící funkční celky vydefinované pro tuto Fázi 3 provozu mimo funkčních
celků závisejících na připravenosti externích systémů v situacích, kdy tyto
systémy nejsou pro podporu těchto celků připraveny;
19/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
C. výrazně pomalá odezva pro klienty připojené přes linky s dostatečnou
kapacitou vyhrazenou pro provoz modulu specifikovanou Poskytovatelem,
která není zapříčiněna ze strany Poskytovatele.
Akceptace pro uvolnění nových funkcionalit ISMS do produkčního provozu:
Pro převzetí nových funkcionalit ISMS do produkčního provozu se uplatňují následující
kritéria:
a) Nové funkcionality byly nainstalovány v produkčním prostředí ISMS: lze se k němu
přihlásit jako libovolný uživatel z předem definované skupiny uživatelů nebo byly
identifikovány důvody nezávislé na Poskytovateli, které v přihlášení brání;
b) Proběhlo seznámení klíčových uživatelů pro produkční provoz dle vzájemných dohod
obou stran;
c) Byla předána aktuální uživatelská příručka pro uživatele systému, pokud to povaha
provedených úprav vyžaduje;
d) Byla předána aktuální technická dokumentace ISMS, resp. změny v technické
dokumentaci, které byly vyvolány realizací změn v ISMS, pokud to povaha
provedených úprav vyžaduje;
e) Bylo provedeno ověření/testování v testovacím prostředí dle schválených testovacích
scénářů (viz. Dokumentovaný výstup Fáze 3 v rámci Dodatečných Služeb ISMS –
Legislativní Změny 2013) a byla splněna kritéria pro úspěšné ukončení dílčího plnění;
f) Byla provedena úspěšně konfigurace nových funkcionalit pro produkční provoz:
naplněny všechny podstatné číselníky údaji předanými Objednatelem na základě
požadavků Poskytovatele, případně na základě předimplementační analýzy;
g) Nové funkcionality nevykazují nadlimitní počet chyb, kdy chybou se rozumí
nežádoucí odchylka chování systému od schválené specifikace a kde limity pro počty
závažných chyb jsou následující:
• Havarijní chyby (incident kategorie A): 0
• Závažné chyby (incident kategorie B): 3
• Formální chyby (incident kategorie C): 20
Havarijní chyba
a) výrazná nestabilita – systém vrací na většinu požadavků chybové hlášky nebo
neodpovídá;
b) chybějící podstatné funkční celky mimo funkčních celků závisejících na připravenosti
externích systémů v situacích, kdy tyto systémy nejsou pro podporu těchto celků
připraveny;
c) výrazně pomalá odezva pro klienty pracující v centru, připojené přes linky s
dostatečnou kapacitou vyhrazenou pro provoz ISMS specifikovanou Poskytovatelem;
d) funkční chyba činící nové funkcionality nepoužitelnými tím, že nejsou uživatelům
přístupná dohodnutá, předaná a Poskytovatelem úspěšně implementovaná klíčová
data nutná pro zpracování agendy podporované novými funkcionalitami nebo není
možné taková data do ISMS vkládat nebo se zadávaná či odvozená klíčová data
ukládají do systému chybně, a dochází tak k vyřizování podporované agendy
chybným způsobem s potenciálním výrazným negativním dopadem na hospodaření
Objednatele, nebo ÚZSVM a pro tuto chybu není k dispozici náhradní řešení, např. v
podobě spouštění opravných skriptů nad daty.
20/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
Závažná chyba
a) občasná nestabilita – systém vrací na některé požadavky chybové hlášky nebo
neodpovídá – lze řešit opakováním požadavků a nestabilita nezpůsobuje
inkonsistence v datech;
b) chybějící méně podstatné funkční celky mimo funkčních celků závisejících na
připravenosti externích systémů v situacích, kdy tyto systémy nejsou pro podporu
těchto celků připraveny – absence funkčních celků způsobuje významný uživatelský
diskomfort, podstatně ztěžuje práci se systémem a postihuje většinu uživatelů nových
funkcionalit, nemá však podstatný vliv na výsledné zpracování agendy: s využitím
systému lze dosáhnout správného výsledného stavu objektů, nad nimiž se agendy
zpracovávají;
c) pomalá odezva pro uživatele pracující v centru nebo mimo centrum připojené přes
linky s dostatečnou kapacitou vyhrazenou pro provoz modulu specifikovanou
Poskytovatelem.
Formální chyba
Všechny ostatní chyby implementované funkcionality a dokumentace. Náměty na zlepšení
fungování systému jdoucí nad rámec schválené analytické dokumentace se mezi formální chyby
nezapočítávají.
5.6 Dopady do SLA Služby
Změny ISMS (Rozvoj a rozšíření ISMS Fáze 3) nebudou mít žádný dopad do SLA Služby.
5.7 Dopady na výpočetní kapacitu pro ISMS
Změny ISMS (Rozvoj a rozšíření ISMS Fáze 3) nebudou mít žádný dopad na výpočetní
kapacitu ISMS.
5.8 Dopady další legislativy
V souvislosti se změnami legislativních norem uvedených v tomto dokumentu, se rovněž
předpokládají změny v navazující legislativě, zejména:
Metodiky PAP pro rok 2014;
Technický manuál k vyhlášce č. 383/2009 Sb.;
Českého účetního standardu.
Přesné dopady těchto právních předpisů do funkcionalit ISMS není v současné době možné
určit, jelikož ještě nejsou k dispozici.
Úpravy ISMS vyplývající z legislativních změn uvedených v tomto odstavci nejsou
předmětem poskytovaných Služeb Poskytovatele. V případě přijetí těchto legislativních změn,
případně dalších zákonných norem, které budou mít dopad do plnění Poskytovatele (např. do
ISMS), budou tyto změny předmětem nového změnového řízení.
5.9 Rizika
Přehled identifikovaných rizik Rozvoje a rozšíření ISMS Fáze 3:
Další změny v legislativě s dopadem na předmět plnění;
Hlavní riziko spočívá zejména v možnosti vzniku prodlení implementačních prací, které
by následně mohlo vést k nesplnění termínů dokladových inventur, uzávěrky roku a na
21/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu
Příloha Dodatku č. 9
ni navazující vykazovací povinnosti směrem ke Státní pokladně a Centrálnímu systému
účetních informací státu, a to v důsledku velkého množství plánovaných úprav ISMS
(vč. změn vyplývajících z dalších smluv);
Dalším, neméně závažným rizikem, je dodatečná změna legislativy, která v současné
době není předmětem realizace změn v ISMS, nicméně může vyvolat nutnost
dodatečných úprav systému, nebo změnu v dosavadním postupu realizačních prací.
5.10 Dopady do dokumentací
V rámci realizace plnění Rozvoje a rozšíření ISMS Fáze 3 dojde k aktualizaci technické a
uživatelské dokumentace k ISMS vč. myFenix.
22/22
Příloha Dodatku č. 9
ke Smlouvě na služby bezpečného datového centra pro provoz, poskytování podpory
a rozvoj Informačního systému o majetku státu