Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam 213251000560017 najdete zde
ZPRÁVA
O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ
ZA 1. POLOLETÍ 2013
OBSAH
1. VÝNOSY A NÁKLADY .......................................................................... 2
2. AKTIVA A PASIVA .............................................................................. 4
3. FINANČNÍ MAJETEK........................................................................... 7
4. TELEVIZNÍ POPLATKY........................................................................ 8
5. INVESTICE......................................................................................... 9
6. ZÁVĚR A VÝHLED NA 2. POLOLETÍ 2013 .......................................... 10
1
1. VÝNOSY A NÁKLADY
Plnění rozpočtu výnosů a nákladů za 1. pololetí 2013
Ukazatel (v tis. Kč) Plán Skutečnost Rozdíl %
vysílání reklamy 50 520 52 790 2 270 4%
změna stavu zásob, aktivace (pořady) 11 129 112 665 101 536 -
ostatní výnosy 254 270 273 936 8%
čerpání fondu televizních poplatků 2 908 993 2 627 848 19 666 -10%
-281 145
VÝNOSY 3 224 912 3 067 239 -5%
-157 673
mzdy a zákonné pojištění ke mzdám 853 075 852 611 0%
odpisy dlouhodobého majetku 263 014 255 765 -464 -3%
výrobní úkol 1 064 740 983 528 -7 249 -8%
odpisy ocenitelných práv, aktivace (pořady) -81 212 -
DPH bez nároku na odpočet 24 271 17 624 -6 647 -10%
ostatní režijní náklady 250 000 226 166 -23 834 -5%
769 812 731 545 -38 267
NÁKLADY -5%
3 224 912 3 067 239 -157 673
Rozpočet České televize za 1. pololetí 2013 nebyl překročen. Náklady dosáhly výše 3 067 239 tis. Kč, což
představuje o 157 673 tis. Kč méně ve srovnání s rozpočtem. Naopak výnosy z reklamy, změna
stavu zásob, aktivace i ostatní výnosy byly vyšší, než bylo plánováno. Díky tomu byl fond
televizních poplatků v porovnání s rozpočtem čerpán v objemu o 281 145 tis. Kč nižším. U
jednotlivých položek rozpočtu se skutečnost vyvíjela následovně:
V porovnání s rozpočtem byly výnosy z vysílání reklamy o 2 270 tis. Kč vyšší a to
především díky většímu objemu vysílání reklamy na programu ČT 1, kde v souladu
s vysílacími právy k některým pořadům vzniká České televizi povinnost vysílat reklamu,
tak jak to umožnuje zákon o ČT.
Plnění výnosů největší měrou pozitivně ovlivnily změna stavu zásob a aktivace pořadů,
které byly o 101 536 tis. Kč větší, než se plánovalo. Důvodem byla jednak skutečnost, že
se dokončilo více nových pořadů a zároveň byly odvysílány pořady v nižším finančním
objemu.
Ostatní výnosy dosáhly v úhrnu částky 273 936 tis. Kč, což představuje o 19 666 tis. Kč
více ve srovnání s rozpočtem. Vyšších výnosů bylo dosaženo v položkách prodej služeb -
služby poskytované v rámci MS v biatlonu 2013; společná výroba pořadů - finanční
2
vklady poskytnuté pro výrobu pořadů ČT; vysílání internetu - zvýšenou poptávkou po
reklamním prostoru na webu ČT.
Mzdy a zákonné pojištění ke mzdám byly za 1. pololetí ve výši plánu. Podle plánu také
pokračoval převod externích spolupracovníků do zaměstnaneckého poměru, který začal
v roce 2012 a je prováděn na základě výsledků analýzy závislé činnosti, provedené v
letech 2011 a 2012.
Odpisy dlouhodobého majetku vč. zůstatkové ceny byly za sledované období nižší o
7 249 tis. Kč.
Za 1. pololetí dosáhly externí náklady výrobního úkolu výše 983 528 tis. Kč, což
představuje o 81 212 tis. Kč méně v porovnání s rozpočtem. Důvodem je posun
v pořízení a vyúčtování některých sportovních práv a posun v realizaci u některých
pořadů do dalšího období.
DPH bez nároku na odpočet: skutečnost 1. pololetí v porovnání s pololetním rozpočtem
byla nižší o 23 834 tis. Kč, což bylo způsobeno menším objemem nákupů v porovnání
s plánem.
Ostatní režijní náklady byly za 1. pololetí 2013 o 38 267 tis. Kč nižší než se plánovalo. U
režijních nákladů se podařilo uspořit u některých nákupů služeb jako například za
výzkum sledovanosti, právní a poradenskou činnost a servisní podporu k informačním
systémům.
3
2. AKTIVA A PASIVA
Rozvaha Stav k Stav k Rozdíl
30.6.2013 31.12.2012
Ukazatel (v tis. Kč) -81 578
3 544 967 3 626 545 53 296
Krátkodobý finanční majetek a státní dluhopisy 441 886 388 590 184 618
Pohledávky z TV poplatků 549 724 365 106 50 997
Pohledávky z obchodního styku a ostatní pohledávky -120 713
Zásoby: 1 081 505 1 030 508 171 702
224 112 344 825
- dokončená výroba 836 936 665 234 8
- nedokončená výroba 20 457 20 449 -25 352
- ostatní zásoby 13 895 39 247 181 981
Jiná aktiva
KRÁTKODOBÝ MAJETEK 5 631 977 5 449 996 5 535
Pozemky a stavby 2 557 710 2 552 175 43 446
Dlouhodobý movitý majetek 5 578 954 5 535 508 -7 593
Ostatní dlouhodobý hmotný majetek -33 771
Nedokončený dlouh. hmotný majetek 533 335 540 928 -117 072
Oprávky dlouhodobého hmotného majetku 90 545 124 316 -109 455
Dlouhodobý hmotný majetek celkem -6 213 335 176 955
Ocenitelná práva -6 330 407 2 539 592 15 642
Software 2 430 137 1 428 271
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 1 605 226 1 166 918 -309
Nedokončený dlouh. nehmotný majetek 1 182 560 -8 184
Oprávky dlouhodobého nehmotného majetku 8 548 -203 608
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 8 239 143 543 -19 504
Dlouhodobý finanční majetek 135 359 -1 869 771
DLOUHODOBÝ MAJETEK -2 073 379 877 509 28
AKTIVA celkem 858 005 -128 931
Závazky z obchodního styku a ostatní závazky 77
Závazky vůči zaměstnancům 105 3 417 178 53 050
Jiná pasiva 3 288 247 -135 769
CIZÍ ZDROJE 8 867 174
Vlastní jmění 8 920 224 855 058 -104
Fondy 719 289 84 322 -62 880
- fond TVP 84 218 67 286 -198 753
- sociální fond 4 406
VLASTNÍ ZDROJE 807 913 1 006 666 2
PASIVA celkem 2 606 623 251 801
2 606 625 5 253 885 251 801
5 505 686 5 224 331
5 476 132 0
29 554 251 803
29 554 7 860 508
8 112 311 53 050
8 867 174
8 920 224
4
Celková aktiva i pasiva České televize byly k 30.6.2013 vyšší o 53 050 tis. Kč v porovnání se
stavem k 31.12.2012. U jednotlivých položek aktiv a pasiv došlo k následujícím významnějším
změnám:
U pohledávek došlo k nárůstu pohledávek z titulu TV poplatků z důvodu zpoždění plateb
za červen, kdy poslední červnové dny připadaly na dny pracovního volna. U pohledávek
z obchodního styku je nárůst způsoben především úhradou dalších záloh na nákup
sportovních práv ve výši 126 mil. Kč.
Celkový objem rozpracovaných a hotových pořadů (zásob), které doposud nebyly
odvysílány, se zvýšil o 50 997 tis. Kč. U nedokončené výroby došlo k nárůstu díky zvýšení
rozpracovanosti seriálové a solitérní tvorby (např. Cirkus Bukowsky, První oddělení,
Hotel Meteor, Clona, Poslední cyklista, Velké bourání, Zabíjení soudruha). U hotové
výroby došlo ke snížení odvysíláním dříve dokončených pořadů.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se zvýšil v pořizovacích cenách o 191 721 tis.
Kč. K největšímu nárůstu došlo u ocenitelných práv a to díky pořízení nových práv k
pořadům (143 mil. Kč) a dokončením kinodistribucí (33 mil. Kč).
U závazků z obchodního styku bylo snížení způsobeno úhradou faktur vztahujících se
především k investičním akcím realizovaným před koncem roku 2012.
Fond televizních poplatků se navýšil o 251 801 tis. Kč, což bylo způsobeno tím, že
předpisy TV poplatků byly za 1. pololetí vyšší než potřeba čerpat fond k pokrytí nákladů.
Čerpání fondu za 1. pololetí bylo menší i v porovnání s plánem, jak je popsáno v kapitole
1 výše.
Věková struktura pohledávek Stav k Stav k Rozdíl
30.6.2013 31.12.2012
Ukazatel (v tis. Kč) 181 576
509 157 327 581 157 311
Pohledávky z obchodního styku 424 854 267 543
z toho: ve splatnosti 24 265
84 303 60 038 26 991
po splatnosti 55 794 28 803 -2 364
z toho: do 180 dnů 4 358
24 151 6 722 -362
od 181 do 365 dnů 501 157 24 513 56 338
nad 365 dnů -18 704 444 819
Ostatní pohledávky -18 704 0
Opravná položka k pohledávkám
5
Ukazatel (v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl
POHLEDÁVKY 30.6.2013 31.12.2012 237 914
991 610 753 696
K 30.6.20130 došlo v porovnání se stavem k 31.12.2012 k nárůstu pohledávek, které jsou po
splatnosti méně jak 180 dní. Všechny pohledávky po splatnosti byly v souladu s vnitřním
předpisem upomínány a dále byly učiněny kroky, které by měli vést k vymožení těchto
pohledávek.
Věková struktura závazků
Ukazatel (v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl
30.6.2013 31.12.2012
Závazky z obchodního styku -213 815
z toho: po splatnosti od 181 do 365 dnů 297 131 510 946 -224
112 336 280
po splatnosti nad 365 dnů
Ostatní závazky 1 349 1 069 77 942
ZÁVAZKY 506 376 428 434 -135 873
803 507 939 380
Česká televize hradí své závazky v souladu podmínkami dohodnutými se svými obchodními
partnery. Stejně jako k 31.12.2012 je i k 30.6.2013 většina závazků ve splatnosti. Po lhůtě
splatnosti jsou evidovány jen závazky z důvodu smluvně dohodnutých pozastávek nebo
splátkového kalendáře.
6
3. FINANČNÍ MAJETEK
Prům.
Roční roční
Položky (v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl úroková výnos za Časově vázán
Bankovní účty - běžné 30.6.2013 31.12.2012 sazba termín. dobu do:
Bankovní účty -
termínované vklady vkladů trvání
Pokladna a ceniny
dluhopisu
Celkový stav na účtech
Spořící státní dluhopis - 739 785 570 778 - - -
prémiový 1 400 000 2 550 000
Spořící státní dluhopis - 2,21% - 11.4.2014
reinvestiční 5 182 6 158 2,20% 27.4.2014
Spořící státní dluhopis - 2 144 967 3 126 545
prémiový - - -
Spořící státní dluhopis - 200 000 200 000
reinvestiční -981 578 - - -
Spořící státní dluhopis
Finanční majetek - 2,77% 12.12.2015
celkem
300 000 300 000 - 3,41% 12.12.2017
450 000 0 - 2,46% 12.6.2016
450 000 0 - 3,07% 12.6.2018
1 400 000 500 000 - -
3 544 967 3 626 545 900 000 - - -
-81 578 -
Finanční prostředky a ekvivalenty (státní dluhopisy) byly k 30.6.2013 v porovnání se stavem
k 31.12.2012 nižší o 81 578 tis. Kč. Pokles peněžních prostředků byl způsoben především
platbami záloh na nákup sportovních a jiných televizních práv. Celkově tak byl vývoj peněžních
prostředků pozitivní, protože poskytnuté provozní zálohy se během 1. pololetí 2013 zvýšily o
129 222 tis. Kč, zatímco peněžní prostředky poklesly jen o 81 578 tis. Kč.
V dubnu 2013 došlo k ukončení termínovaných bankovních vkladů ve výši 1 100 mil. Kč a
v červnu 2013 byly pořízeny státní prémiové a reinvestiční spořící dluhopisy ve výši 900 mil. Kč.
K 30.6.2013 má tedy Česká televize ve státních prémiových a reinvestičních spořících
dluhopisech uloženo celkem 1 400 mil Kč. Jednotlivé emise dluhopisů mají splatnost mezi roky
2015 a 2018.
7
4. TELEVIZNÍ POPLATKY
Stav evidovaných tv přijímačů k 30.6.2013
Ukazatel (v ks) Plán Skutečnost Rozdíl %
Domácnosti 3 348 880 3 343 762 -5 118 -0,2%
Právnické osoby -2 035 -0,9%
Stav evidovaných tv přijímačů 217 853 215 818 -7 153 -0,2%
3 566 733 3 559 580
K 30.6.2013 evidovala Česká televize celkem 3 559 580 televizních přijímačů. Oproti stavu
k 1.1. 2013 se snížil počet celkem o 11 953 přijímačů, což je o 7 153 více, než bylo plánováno.
K poklesu evidovaných poplatníků dochází zejména u důvodu úmrtí a sloučení domácností. U
právnických osob dochází k ukončení evidence zejména z důvodu ukončení podnikání, uzavření
provozovny, vyhlášení konkurzu nebo likvidace.
Inkaso tv poplatků za 1. pololetí 2013
Ukazatel (v tis. Kč) Plán Skutečnost Rozdíl %
Inkaso tv poplatků 2 875 471 2 883 833 8 362 0,3%
Inkaso tv poplatků bylo za 1. pololetí 2013 nad plánem zejména z důvodu úspěšnosti
upomínání a vymáhání dlužných pohledávek z titulu předepsaných tv poplatků. Na vymáhání
dlužných poplatků se bude Česká televize zaměřovat i ve druhé polovině roku a bude zároveň
hledat způsoby, jak dosáhnout v upomínání a vymáhání ještě větší úspěšnosti.
8
5. INVESTICE
Stav rozpracovanosti jednotlivých investic je v souladu s požadavky na realizaci. Celkem 48% z
finančního objemu plánovaných investic je ve stavu, kdy probíhá veřejná zakázka nebo byla
veřejná zakázka již dokončena. Z pohledu počtu investičních akcí to představuje 68%. K posunu
v realizaci do roku 2014 dojde zřejmě u investičních akcí „Výstavba nového studia v TS Brno“ a
„Serverová technologie DNPS“. U nového studia v TS Brno bude posunut termín pro podání
nabídek, z důvodu poskytování dodatečných informací k zadávací dokumentaci. U serverové
technologie DNPS probíhá finální úprava zadávací dokumentace, která bude v nejbližších dnech
zveřejněna. K podání nabídek pak dojde nejdříve v polovině října. Akce „Serverová technologie
DNPS“ je nejsložitějším projektem za posledních 5 let – probíhá formou soutěžního dialogu,
kterých je v České republice ročně realizováno jen v jednotkách kusů.
Uskutečněná a probíhající plnění k 30. 6.2013
Druh investice Investiční plán Uskutečněná Probíhající Uskutečněná
na celý rok 2013 plnění plnění a probíhající
plnění v %
Televizní technika a technologie 199 588 56 790 55 124
Technologie DNPS - stavba 14 700 0 56%
Informační technologie a spoje 81 697
Digitální archiv ČT 34 000 12 954 11 264 77%
Správa budov 57 815 6 565
Elektro, vzduchotechnika 59 387 6 100 10 917 29%
Vozový park 25 503 2 016
Investice roku 2013 5 544 3 864 31%
Serverová technologie DNPS 472 690 89 969
Výstavba nového studia v TS 138 000 2 314 15%
Brno 185 000 212
CELKEM plán 2013 1 121 1 373 6%
795 690
x 8 028 53%
92 884 39%
0 x
0 x
x x
K 30.6.2013 bylo u investic v celkové hodnotě 182 853 tis. Kč plnění již uskutečněno nebo právě
probíhalo. Realizace investičních akcí v kategorii, „Správa budov“ a „Elektro, vzduchotechnika“ jsou
plánované především na 3. a 4. čtvrtletí roku 2013.
9
6. ZÁVĚR A VÝHLED NA 2. POLOLETÍ 2013
Během 1. pololetí 2013 hospodařila Česká televize ve všech hlavních ukazatelích v souladu
s plánem. Plán nákladů nebyl celkově ani v žádné z jednotlivých kapitol překročen. Naopak se
oproti očekávání podařilo dosáhnout lepších výsledků na straně výnosů z obchodních aktivit.
Podle současného odhadu nebude rozpočet celkových nákladů za rok 2013 překročen.
Vzhledem k některým neplánovaným událostem, které nastaly během roku 2013, však zřejmě
dojde k přesunům nákladů mezi kapitolami režijních nákladů a mzdových nákladů. V červenci
2013 byla ukončena spolupráce se společností Media Master, která zprostředkovávala pro
Českou televizi prodej reklamních a dalších komerčních sdělení vysílaných na kanálech ČT, a
nadále si bude tuto činnost zajišťovat ČT sama. Zároveň bylo na základě provedené analýzy
rozhodnuto, že recepční služby nebudou již poskytovány externí společností, ale budou
vykonávány zaměstnanci ČT. Obě tyto neplánované změny si vyžádají přijetí nových
zaměstnanců a tím i nárůst mzdových nákladů oproti plánu. Tento nárůst však bude
kompenzován nižšími režijními náklady, protože Česká televize již nebude muset platit
zprostředkovatelskou provizi za prodej obchodních sdělení ani za využívání recepčních služeb
od externího subjektu. Rozpočet externích nákladů vynaložených na výrobu pořadů (tzv.
výrobní úkol) bude podle současného výhledu za rok 2013 dodržen. Skutečná výše odpisů
dlouhodobého majetku a DPH bez nároku na odpočet bude ovlivněna zejména objemem
dlouhodobého majetku, který se skutečně pořídí a zařadí do užívání v roce 2013. Pokud dojde
z důvodu v posunu realizací veřejných zakázek i k posunu pořízení a zařazení dlouhodobého
majetku, budou celkové odpisy a DPH bez nároku na odpočet nižší než je plánováno.
10