Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam 215251000560022 najdete zde
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE
na rok 2016
3. prosince 2015
OBSAH ÚVOD ............................................................................. 3
1.
2. SHRNUTÍ ROZPOČTU ......................................................... 4
3. TELEVIZNÍ POPLATKY ...................................................... 10
4. ROZPOČET VÝNOSŮ......................................................... 12
5. ROZPOČET NÁKLADŮ ....................................................... 15
6. INVESTIČNÍ ROZPOČET .................................................... 22
7. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) ...................... 24
PŘÍLOHA 1: ROZVAHA................................................................ 26
PŘÍLOHA 2: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2013-2016 .. 27
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 2
1. ÚVOD
V souladu s ustanovením § 8, odst. 1, písm. b) zákona č. 483/1991 Sb., o České televizi, ve znění zákona
č. 82/2005 Sb., předkládá generální ředitel České televize Radě České televize ke schválení
Návrh rozpočtu České televize na rok 2016.
Příprava rozpočtu na rok 2016 vycházela z platných legislativních norem, kterými se řídí vnitřní metodika
České televize při zajišťování naplňování veřejné služby v oblasti televizního vysílání dané zákonem
č. 483/1991 Sb., o České televizi, v platném znění. Dále je rozpočet zpracován v souladu s dlouhodobými
plány programového, technického, personálního a ekonomického rozvoje České televize na léta 2012 -
2017, které schválila Rada ČT dne 8. srpna 2012.
Zákon o České televizi stanoví zdroje financování činností České televize, kterými jsou televizní poplatky
a příjem z vlastní podnikatelské činnosti. Televizní poplatek pro rok 2016 zůstává v nezměněné
výši 135 Kč měsíčně, platné od 1. 1. 2008.
Vedle příjmů z televizních poplatků se Česká televize zaměřuje také na získávání dalších zdrojů na krytí
nákladů na svou činnost stanovenou zákonem. K těmto aktivitám patří především prodej reklamy
a sponzorování pořadů, vydavatelská činnost, prodej práv k pořadům a další.
Rozpočet na rok 2016 umožní České televizi provádět tyto činnosti:
o vlastní výroba a nákup pořadů pro šest programů: ČT1, ČT2, zpravodajský program ČT24,
sportovní program ČT sport, dětský program ČT :D a kulturní program ČT art
o terestriální a satelitní šíření signálu programů
o satelitní šíření signálu v HD kvalitě
o dokončení stavby nové budovy pro Televizní studio v Brně, vybavení studia a přestěhování
ze stávajících prostor
o podpora české filmové tvorby
o podpora kulturních, vědeckých, charitativních, sportovních a společensky významných projektů
o provozování teletextu a specializovaného zpravodajského, sportovního a dětského
internetového portálu a dále internetových stránek programů ČT1, ČT2 a ČT art
o provozování internetového archivu pořadů „iVysílání“
o archivace a digitalizace programových fondů
o investice do nových televizních technologií
o udržení vysokého standardu výroby a vysílání pořadů
o opravy, údržba a provoz objektů v Praze, Brně a Ostravě
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 3
2. SHRNUTÍ ROZPOČTU
VÝNOSY A NÁKLADY
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
výnosy z podnikatelské činnosti
2016 2015 -8 130 -1 %
-17 780 -16 %
622 000 630 130
0 0%
ostatní výnosy 93 000 110 780 21 910 0,4 %
-4 000 -0,1 %
změna stavu zásob, aktivace (pořady) 50 000 50 000
9 000 0,5 %
čerpání fondu televizních poplatků 6 187 000 6 165 090 0 0%
1%
VÝNOSY celkem 6 952 000 6 956 000 22 000 0%
1 798 000 1 789 000 0 -5 %
mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění
ke mzdám 500 000 500 000 -30 000 -0,3 %
odpisy dlouhodobého majetku -5 000 -0,1 %
-4 000
externí náklady na výrobu (výrobní úkol) 2 275 000 2 253 000
odpisy ocenitelných práv, aktivace (pořady) 18 000 18 000
DPH bez nároku na odpočet 570 000 600 000
provozní a režijní náklady 1 791 000 1 796 000
NÁKLADY celkem 6 952 000 6 956 000
Pozn.: Detailní přehled výnosů a nákladů je uveden v kapitolách 4 a 5.
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Z BĚŽNÉ ČINNOSTI V ROCE 2016
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet
Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 2016
918 845
změna stavu pracovního kapitálu 35 000
Čistý provozní peněžní tok před DPH bez nároku na odpočet 953 845
přijaté úroky 63 155
-549 000
výdaje spojené s nabytím stálých aktiv (dlouhodobý majetek a ocenitelná práva) 468 000
Čistý peněžní tok z běžné provozní a investiční činnosti před -468 000
DPH bez nároku na odpočet
0
DPH bez nároku na odpočet za běžné činnosti
ČISTÁ ZMĚNA PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A EKVIVALENTŮ Z BĚŽNÉ
PROVOZNÍ A INVESTIČNÍ ČINNOSTI
Pozn.: Detailní přehled o peněžních tocích a celý výkaz o peněžních tocích je uveden v kapitole 7.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 4
ZÁKLADNÍ UKAZATELE HOSPODAŘENÍ V ROCE 2016
Rozpočet na rok 2016 umožní splnění základních cílů dlouhodobých
plánů: vyrovnání příjmů a výdajů a udržení stavu peněžních prostředků.
PŘÍJMY A VÝDAJE STAV PENĚŽNÍCH
PROSTŘEDKŮ A EKVIVALETŮ
6 110 6 110
2 049 peněžní prostředky
běžné výdaje neklesnou pod
jsou vyrovnány 2 mld. Kč
s běžnými příjmy
V MIL. KČ 2 007
V MIL. KČ
Běžné příjmy Běžné výdaje Rozpočet 2016 Dlouhodobé plány
BĚŽNÉ PŘÍJMY V ROCE 2016 BĚŽNÉ VÝDAJE V ROCE 2016
11 mil. Kč Ostatní Investice 270 mil. Kč
63 mil. Kč Úroky DPH bez nároku
na odpočet
468 mil. Kč
376 mil. Kč Reklama, BĚŽNÉ S p r á v a a v ý b ěr T V P 132 mil. Kč
sponzoring, PP, VÝDAJE
prodej práv =
BĚŽNÝM
PŘÍJMŮM Provoz a režie 863 mil. Kč
6,11 mld. Kč
5,66 mld. Kč Zaplacené televizní
poplatky
V ý r o b a a v y s í l á n í 4,38 mld. Kč
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 5
ZÁKLADNÍ PARAMETRY ROZPOČTUV MIL. KČ Na rok 2016 jsou plánovány výnosy
NÁKLADY A VÝNOSY a náklady ve výši 6 952 mil. Kč, což je
v porovnání s rozpočtem na rok 2015
6 952 o 4 mil. Kč méně.
6 956
Rozpočet 2016 Rozpočet 2015
V MIL. KČ INKASO TV POPLATKŮ Odhadovaná výše inkasa televizních
poplatků, tedy skutečně zaplacených
5 675 televizních poplatků, se odvíjí
5 660 od očekávaného počtu evidovaných
poplatníků a je o 15 mil. Kč nižší než
Rozpočet 2016 Rozpočet 2015 v roce 2015, což odráží trend několika
posledních let, kdy dochází
k přirozenému úbytku poplatníků, který
není nahrazován ve stejné míře nově
přihlašujícími se domácnostmi.
KOMERČNÍ VÝNOSY
0% 20% 40% 60% 80% 100% Vedle výběru televizních poplatků
plánuje Česká televize získat dodatečné
V MIL. KČ 99 132 246 78 67 zdroje k financování svých činností,
zejména pak vlastní výroby, z prodejů
komerčních sdělení a televizních práv.
Opětovně se chce zaměřit
na vyhledávání projektů, u kterých je
možné využít financování pomocí
barterových transakcí.
reklama sponzoring a PP
barterové operace prodej práv
ostatní
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 6
MZDOVÉ NÁKLADY Mzdové náklady a zákonné pojištění
tvoří významnou položku rozpočtu.
1 798 1 789 Počet zaměstnanců České televize se
pohybuje kolem 2 900, z toho 500 je
V MIL. KČ v televizních studiích v Brně a Ostravě.
Většina pozic souvisí přímo s výrobou
Rozpočet 2016 Rozpočet 2015 a vysíláním pořadů, zpravodajství
a sportu. Počet zaměstnanců vychází
EXTERNÍ NÁKLADY z potřeby zajistit činnosti nutné k vlastní
NA VÝROBU televizní tvorbě, která tvoří 65 %
odvysílaných pořadů na programech ČT
2 275 (u komerčních televizí tvoří vlastní
2 253 tvorba obvykle asi 15 % vysílání).
V MIL. KČ Nejvýznamnější položkou rozpočtu jsou
externí náklady na výrobu. Výše nákladů
Rozpočet 2016 Rozpočet 2015 byla stanovena tak, aby bylo plně
zabezpečeno plnění úkolů uložených
ČT sport ČT :D zákonem o České televizi a naplněno
22% 6% ČT art programové schéma všech šesti
programů České televize. Prostředky
ČT24 3% budou vynakládány zejména na původní
13% dramatickou tvorbu, sportovní pořady,
akvizice distribuční zpravodajství, publicistiku, pořady
ČT2 9% filmy podporující vzdělávání a kulturu,
6% 3% dokumentární tvorbu a zábavu.
Plánované náklady na výrobu jsou o 1 %
ČT1 vývoj, self, vyšší než v roce 2015. Stanovený objem
27% bartery, výroby zohledňuje předvýrobu minulých
let a je adekvátní a dostačující pro
nealokované naplnění všech povinností vůči divákům
11% na jednotlivých programech. Jako každý
sudý rok si zvýšené prostředky vyžádají
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 velké sportovní akce, ke kterým má
Česká televize práva. V roce 2016 se
budou konat LOH a ME v kopané.
7
DPH BEZ NÁROKU Podobně jako v minulých letech bude
NA ODPOČET i v nákladech roku 2016 významnou
položku tvořit DPH bez nároku
570 na odpočet, které je plánováno ve výši
570 mil. Kč, což přestavuje 8 % celkových
92% 8% mil. Kč nákladů České televize.
mzdy, VÚ, odpisy, provoz
DPH bez nároku na odpočet
ZMĚNA PROVOZNÍCH A Běžné provozní a režijní náklady budou
REŽIJNÍCH NÁKLADŮ MEZI nižší než v roce 2015. Zároveň bude
v roce 2016 realizováno přestěhování
ROKY 2016 A 2015 a vybavení nové budovy v Brně a dojde
k přesunu některých činností z roku
28 2015. Zvýšení některých nákladů je pak
kompenzováno na straně výnosů (např.
V MIL. KČ náklady na soudní vymáhání a odvod
do Státního fondu kultury z výnosů
-16 -17 z reklamy vysílané na ČT2). I přes tyto
mimořádné a jednorázové aktivity,
ZEFEKTIVNĚNÍ PŘESTĚHOVÁNÍ NÁKLADY KRYTÉ budou celkové provozní a režijní náklady
o 5 mil. nižší než v roce 2015.
PROVOZU A VYBAVENÍ VÝNOSY A
NOVÉ TSB PŘESUN
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 8
INVESTICE 2016 285 mil. Kč 709 mil. Kč
154 mil. Kč
270 mil. Kč
investice běžné převedené investice mimořádné INVESTICE 2016
z roku 2015 investice
Z investic je v roce 2016 plánováno Na rok 2016 jsou plánovány další etapy
dokončení výstavby nové budovy rekonstrukce areálu České televize
pro TSB a mimořádné investice si vyžádá v Praze. Rekonstrukce se týká zejména
také vybavení nové budovy. Dále bude vybavení a řízení, které je po 40 a více
pokračovat implementace serverové letech již na konci své životnosti a je
technologie pro výrobu a vysílání potřeba je vyměnit.
zpravodajství a sportu.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 9
3. TELEVIZNÍ POPLATKY
Systém výběru televizních poplatků se řídí zákonem č. 348/2005 Sb., o rozhlasových a televizních
poplatcích, který mimo jiné upravuje i výši televizního poplatku na 135 Kč měsíčně, platnou
od 1. 1. 2008. Zákon umožňuje České televizi pracovat s evidencí poplatníků, dále řeší problematiku
upomínání dlužníků a soudního vymáhání dlužných televizních poplatků.
Televizní poplatky představují hlavní zdroj financování České televize a tvoří více než 90 % jejich příjmů.
Pro fungování televize a financování služeb poskytovaných veřejnosti je tedy důležité, aby všichni plnili
svou zákonnou povinnost platit pravidelně televizní poplatek. Na financování České televize má
negativní dopad skutečnost, že od roku 2010 se počet evidovaných poplatníků snižuje a tím dochází
i každý rok k úbytku finančních prostředků, které má Česká televize k dispozici.
ZMĚNA STAVU PŘIJÍMAČŮ V ROCE
2009 2010 2011 2012 2013 2014
1 422 5 174
V KS
-17 946
-22 057
-27 448
-38 451
Česká televize na tento vývoj reaguje tím, že v co největší míře využívá možnosti dané legislativou
k tomu, aby identifikovala fyzické a právnické osoby, které nejsou k placení televizního poplatku
přihlášeny.
Odhad evidovaných televizních přijímačů v roce 2016 vychází z trendu posledních let
a plánovaných vyhledávacích akcí a je odhadován, že se bude pohybovat mezi 3 535 a 3 545 tis.
přijímačů. Nárůst je očekáván především u podnikatelů. Naopak u domácností dojde k mírnému poklesu,
protože přirozený úbytek poplatníků není nahrazován dostatečným množstvím nově přihlášených.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
inkaso televizních poplatků -15 000 -0,3 %
2016 2015
5 660 000 5 675 000
Na základě odhadu stavu počtu evidovaných televizních přijímačů byl proveden propočet příjmů
z televizních poplatků pro rok 2016 v částce 5 660 mil. Kč. Na inkaso má vliv kromě počtu poplatníků
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 10
i počet a úspěšnost upomínání a vymáhání dlužných poplatků. Proto se bude i v roce 2016 Česká televize
věnovat upomínání a vymáhání poplatků a dále vyhledávání poplatníků, kteří neplní svou povinnost
platit televizní poplatek daný zákonem.
Výše televizního poplatku 135 Kč měsíčně je nezměněná od začátku roku 2008. Mezi roky 2008 až 2016
však docházelo k postupnému růstu cenové hladiny (inflaci), a tedy zdražily ceny služeb a zboží, které
vstupují do výroby pořadů. Vzhledem k tomu, že výše poplatku není navázaná na změny cen
v ekonomice, jeho reálná kupní síla klesá. Při zohlednění inflace bude reálná hodnota příjmů z televizních
poplatků v roce 2016 asi o 900 mil. Kč menší, než byla v roce 2008, což znamená, že reálná výše
televizního poplatku v roce 2016 bude při tomto zohlednění činit pouze 114 Kč.
Následující graf ukazuje, jak se od roku 2008 zvětšuje rozdíl mezi nominální a reálnou hodnotou
televizního poplatku.
Nominální
hodnota
poplatku:
135 Kč
NOMINÁLNÍ A REÁLNÁ HODNOTA INKASA TVP
5,8 5,8 5,8 5,8 5,8 5,7 5,7 5,7 5,7
5,8
5,5 5,4 5,3
V MLD. KČ 5,2 5,0
4,9 4,8 4,8
Reálná hodnota
poplatku:
114 Kč
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Rozpočet Rozpočet
2015 2016
nominální hodnota inkasa reálná hodnota inkasa
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 11
4. ROZPOČET VÝNOSŮ
Výnosy z podnikatelské činnosti
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
reklama (1) 2016 2015 27 216 38 %
sponzoring a PP (mimo bartery) (2) 17 497 15 %
barterové operace (sponzoring, PP, vklady 99 216 72 000 -16 %
do výroby) (3) -7 %
prodej práv (4) 131 897 114 400 -2 %
ostatní (5)
VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ 245 980 292 279 -46 299 -1 %
ČINNOSTI celkem
78 330 83 815 -5 485
66 577 67 636 -1 059
622 000 630 130 -8 130
Česká televize si zajišťuje prodej reklamy a dalších obchodních sdělení vlastními silami bez využití
zprostředkovatelské agentury. To umožňuje navázání přímého vztahu s reklamními zadavateli a také
účinnější řízení disponibility reklamního prostoru. Na druhou stranu tento způsob prodeje klade
na Českou televizi vyšší požadavky v podobě vyjednávání obchodních podmínek a administrace celého
procesu prodeje.
(1) Pro rok 2016 jsou plánovány vyšší výnosy z prodeje reklamy vysílané na programech ČT2 a ČT sport,
což má souvislost především s pořádáním velkých sportovních akcí v tomto roce (v roce 2016 se
uskuteční tři velké akce oproti jedné v roce 2015), ale i zvýšením poptávky komerčních zadavatelů
o umístění klasické reklamy na obrazovku České televize.
Česká televize je omezena v možnostech získání výnosů z prodeje reklamy a jejich následného
použití zákonem o České televizi následovně:
o na ČT2 a ČT sport nesmí reklamní čas přesáhnout 0,5 % denního vysílacího času na každém
z těchto programů (tj. max. 7 min a 12 sec za den), přičemž vysílání reklam nesmí v době
od 19 do 22 hodin překročit 6 minut v průběhu jedné vysílací hodiny na každém z těchto
programů.
o na programech ČT1 a ČT24 nesmí být reklama zařazena do vysílání vůbec s výjimkou reklamy
zařazené do vysílání programu, který je v přímém spojení s vysíláním kulturní či sportovní
události, je-li vysílání takové reklamy nezbytnou podmínkou získání práv k televiznímu vysílání
kulturní či sportovní události. Pokud k zařazení reklamy dojde, je reklamní čas omezen stejně
jako na programech ČT2 a ČT sport (tj. na 7 min a 12 sec za den).
Vybrané prostředky z reklamy musí Česká televize použít přesně a účelově rovněž dle zákona
č. 302/2011 Sb.:
o Česká televize čtvrtletně převádí výnos z reklamy vysílané na programu ČT2 Státnímu fondu
kultury České republiky. Z výnosu na tomto programu si Česká televize odečte prokázané
účelně vynaložené náklady spojené s prodejem reklamy.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 12
o Výnosy z reklamy vysílané na programu ČT sport použije Česká televize na výrobu a vysílání
pořadů se sportovní tematikou.
(2) Vedle prodeje reklamy budou i v roce 2016 důležitým zdrojem příjmů výnosy z prodejů sponzoringu
a product placementu (PP). Vyšší plán prodeje sponzoringu a PP odráží zvýšený zájem
o komerční sdělení na programech České televize. Při prodeji komerčních sdělení plánuje Česká
televize využít také zvýšeného zájmu při pořádání významných sportovní akcí, kterými jsou LOH
v Riu, ME ve fotbale a MS v ledním hokeji.
(3) V plánu výnosů roku 2016 jsou zahrnuty výnosy ve výši 246 mil. Kč, které přímo kryjí stejný objem
nákladů ve výrobě a režijních nákladech (tzv. barterové transakce). Výnosy z vkladů do výroby
představují převážně vklady partnerů do výroby pořadů vyráběných Českou televizí. Výše těchto
výnosů závisí na konkrétních typech pořadů vyráběných a vysílaných v daném roce, a proto se rok
od roku liší. O stejnou částku se pak liší i na straně nákladů.
(4) Prodej práv zahrnuje prodej práv k televizním pořadům a dalším produktům ČT, jako jsou CD a DVD
nosiče, knihy a merchandisingové produkty.
(5) Do položky ostatní výnosy z podnikatelských činností jsou zahrnuty především výnosy z prodeje
služeb, pronájmů, vysílání loterijních pořadů, výnosy z internetu, tržby z vydavatelské činnosti
(Edice ČT) a prodeje zboží (prodejna ČT).
Ostatní výnosy
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
vymáhání televizních poplatků (1) 2016 2015 5 574 18 %
úroky (2) -6 785 -12 %
jiné (3) 36 644 31 070 -16 569 -77 %
OSTATNÍ VÝNOSY celkem -17 780 -16 %
51 500 58 285
4 856 21 425
93 000 110 780
(1) Výnosy z vymáhání televizních poplatků tvoří náhrady právního zastupování při soudním vymáhání
dlužných televizních poplatků, vymožené nebo vrácené soudní poplatky, přijaté úroky z výzev
a žalob a přirážky k televizním přijímačům. Nárůst oproti roku 2015 je dán odhadovaným objemem
ukončených soudních žalob v daném roce bez ohledu na to, kdy byly podány.
(2) Důležitou výnosovou položkou jsou bankovní úroky ze státních spořicích dluhopisů a běžných účtů
České televize, které jsou pro rok 2016 očekávány ve výši 52 mil. Kč.
V letech 2012 až 2014 převedla Česká televize část svých peněžních prostředků do státních spořicích
dluhopisů. Průměrná roční výnosová míra jednotlivých tranší dluhopisů se pohybuje v rozmezí
od 2,46 % do 3,41 %, což je více než běžná úroková míra či úroková míra termínovaných vkladů
u bank. Výnos z dluhopisů je však rozprostřen nerovnoměrně do jednotlivých let a postupně roste
z 0,5 % až po 7,5 %. Spořicí státní dluhopisy vydává Ministerstvo financí a patří mezi nejbezpečnější,
konzervativní způsoby spoření, neboť představují nástroj s garantovaným výnosem a garancí
splacení dlužné částky. Výnos z prémiového a reinvestičního spořicího dluhopisu je určen pevnou
úrokovou sazbou a výnos z proti-inflačního dluhopisu je pak dán procentní změnou indexu
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 13
spotřebitelských cen. Výnosy z dluhopisů tedy nejsou navázány na změny úrokových sazeb
v ekonomice. Celkově má Česká televize uloženo 1 450 mil. Kč (stav k 31. 10. 2015).
(3) Jiné výnosy představují zejména tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu, výnosy
související s poskytovanými sociálními benefity a další drobné výnosy.
Změna stavu zásob, aktivace (pořady)
Tato položka byla stanovena ve vazbě na plánované vysílací schéma a výrobní úkol na rok 2016.
Čerpání fondu televizních poplatků
Tvorba a čerpání fondu televizních poplatků jsou účetní operace, které nepředstavují změnu finančních
prostředků. Mezi čerpáním fondu a použitím finančních prostředků je časový nesoulad, který může
dosahovat až několika let v závislosti na vývoji dokončování a odvysílání vlastní výroby a pořizování
investic.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 14
5. ROZPOČET NÁKLADŮ
Mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění ke mzdám
Mzdové náklady a zákonné pojištění tvoří významnou položku rozpočtu. Počet zaměstnanců České
televize se pohybuje kolem 2 900, z toho 500 je v televizních studiích v Brně a Ostravě. Většina pozic
souvisí přímo s výrobou a vysíláním pořadů, zpravodajství a sportu. Počet zaměstnanců vychází
z potřeby zajistit činnosti nutné k vlastní televizní tvorbě, která tvoří 65 % odvysílaných pořadů
na programech ČT (u komerčních televizí tvoří vlastní tvorba obvykle asi 15 % vysílání). Vedle velkého
objemu vlastní televizní tvorby ovlivňuje počet zaměstnanců také rozsáhlý komplex studií a dalšího
televizního zázemí, které se k výrobě pořadů využívá.
Průměrný počet zaměstnanců v roce 2016 je plánován na podobné úrovni jako v roce 2015. K mírnému
nárůstu dojde mimo jiné z důvodu, že některé činnosti, doposud dodávané externě, začali v průběhu
roku vykovávat zaměstnanci ČT a v roce 2016 se tato změna projeví v počtu osob po dobu všech
12 měsíců.
Externí náklady na výrobu (výrobní úkol)
Externí náklady na výrobu představují objem finančních prostředků, které Česká televize používá
k nákupu specifických produktů a služeb souvisejících s výrobou pořadů. Příjemci jsou tedy autoři,
scénáristé, herci, režiséři, majitelé práv, distribuční firmy i jednotlivé speciální štábní profese,
či producentské firmy v případě externí výroby.
Celkový výrobní úkol na rok 2016 plně zabezpečuje plnění úkolů uložených zákonem o České televizi
včetně předvýroby pořadů pro rok 2017 a rozpracování dlouhodobých projektů, především pak seriálů.
Prostředky jsou vynakládány hlavně na původní dramatickou tvorbu, zpravodajství, publicistiku, pořady
podporující vzdělávání a kulturu, dokumentární tvorbu, sportovní pořady a zábavu. Rozdělení
prostředků mezi jednotlivé programy a žánry závisí na požadavcích a povinnostech programu v daném
roce, na pořadech vyrobených v minulých letech, na objemu rozpracovaných projektů, na práci
s archivem a akvizicí, a rovněž na tom, zda se v daném roce uskuteční velké nebo mimořádné události
(jako je například konání voleb nebo velkých sportovních akcí).
Externí prostředky vynakládané na výrobu jsou plánovány o 1 % vyšší než v roce 2015. K nárůstu
v porovnání s rokem 2015 dojde především u sportovních pořadů, což souvisí s konáním velkých
celosvětových sportovních událostí, jako jsou Letní olympijské hry a ME ve fotbale.
Prostředky vynakládané na výrobu jsou také ovlivněné neustálou snahou o co nejefektivnější výrobu
a vyhledávání takových úspor, které zároveň neohrozí kvalitu pořadů. Díky tomu se daří vyrábět větší
počet kvalitních pořadů i při nižším objemu prostředků.
Česká televize bude i nadále podporovat českou kinematografii a v rámci rozpočtu jsou plánovány
prostředky pro koprodukční distribuční projekty. Nárůst nákladů na nákup pořadů (akvizici) v roce 2016
souvisí s poklesem těchto nákladů v roce 2015, který byl umožněn díky pořízení dostatečného množství
titulů v letech 2013 a 2014. Výše nákladů pro rok 2016 odráží potřebu nákupů pořadů v takovém
objemu, aby mohla Česká televize na svých programech přinášet divákům ve světě nově vznikající filmy,
seriály a dokumenty.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 15
Část prostředků není ještě alokována na žádný program ani žánr. O využití těchto prostředků
na konkrétní účel se bude rozhodovat během roku, podle toho jak budou schvalovány projekty v daných
žánrech na Programových radách a které jsou nyní ještě ve stádiu vývoje. Část projektů bude pak
financována v rámci barterových dohod. Výše uvedené platí také pro rozdělení prostředků mezi
jednotlivá studia ČT. Z nerozdělených prostředků budou finance přerozdělovány průběžně, podle
jednání programových rad, mezi všechna studia ČT.
Z plánovaných celkových externích výrobních nákladů připadne v roce 2016 na nákup licencí 627 mil. Kč.
Z toho nejvíce bude vynaloženo na sportovní práva (363 mil. Kč) a práva k akvizicím (178 mil. Kč).
V roce 2016 plánuje Česká televize provozovat 6 programových okruhů: ČT1, ČT2, ČT24, ČT sport, ČT :D
a ČT art a to v celodenním režimu vysílání u ČT1, ČT2, ČT24 a ČT sport. U programů ČT :D a ČT art je
počítáno s 14 hodinovou, resp. více než 8 hodinovou vysílací dobou. V úhrnu vysílací doba všech
programů České televize dosáhne 43 180 hodin.
Struktura nákladů na výrobu podle programových okruhů
SMĚŘOVÁNÍ PROGRAMU (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
2016 2015 -64 387 -9 %
11 881 10 %
ČT1 614 798 679 185 8 605 3%
130 171 35 %
ČT2 135 187 123 306 5 768 4%
-6 325 -9 %
ČT24 299 428 290 823 15 035 8%
-1 557 -2 %
ČT sport (1) 503 255 373 084 -10 %
-750 65 %
ČT :D (2) 139 285 133 517 1 170 3%
1 140 -33 %
ČT art (3) 64 981 71 306 -62 998 -20 %
-15 753
akvizice 215 042 200 007 1%
22 000
distribuční filmy 62 106 63 663
vývoj (TPS) 7 000 7 750
archiv 2 970 1 800
self 43 000 41 860
nealokované barterové rezervy (4) 126 002 189 000
nealokované prostředky (5) 61 946 77 699
EXTERNÍ NÁKLADY NA VÝROBU 2 275 000 2 253 000
(výrobní úkol)
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 16
Struktura nákladů na výrobu podle žánrů
ŽÁNR (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
dramatika seriálová (6) 2016 2015 -5 349 -2 %
dramatika soliterní (6) -11 178 -6 %
zpravodajství 302 592 307 941 -1 %
publicistika -2 793 8%
dokument 173 742 184 920 17 195 11 %
sportovní přenos, záznam (1) 9 665 40 %
zábava 330 112 332 905 135 481 -21 %
divadlo, hudba, event (7) -43 026 -27 %
self 234 401 217 206 -13 547 3%
vývoj 1 455 -10 %
akvizice 100 609 90 944 8%
ostatní -750 -29 %
nealokované barterové rezervy (4) 475 115 339 634 15 035 -33 %
nealokované prostředky (5) -1 437 -20 %
EXTERNÍ NÁKLADY NA VÝROBU 164 251 207 277 -62 998
(výrobní úkol) -15 753 1%
37 283 50 830
43 315 41 860
7 000 7 750
215 042 200 007
3 590 5 027
126 002 189 000
61 946 77 699
2 275 000 2 253 000 22 000
(1) Objem nákladů na sportovní pořady je ovlivněn konáním dvou velkých sportovních akcí v roce 2016
(LOH v Riu a fotbalové EURO).
(2) Česká televize pokračuje v podpoře dětské tvorby a dětského programu ČT :D. V roce 2016 dojde
k navýšení rozpočtu, kdy dodatečné prostředky budou použity zejména na původní dramatickou
tvorbu.
(3) Snížení výrobních nákladů na programu ČT art souvisí s tím, že v roce 2015 pořádala Česká televize
ve spolupráci s EBU (Evropská vysílací unie) Eurovizní soutěž mladých tanečníků, ze které také
odvysílala na programu ČT art velký finálový večer. Eurovizní soutěž mladých tanečníků pořádá
Evropská vysílací unie jako bienále již od roku 1985 a v roce 2015 se konala v Plzni – Evropském
městě kultury. Po zohlednění o tento mimořádný projekt, zůstává rozpočet programu ČT art
na úrovni roku 2015.
(4) Barterové transakce, kdy jsou náklady kryty stejnou částkou ve výnosech, umožňují České televizi
získat dodatečné zdroje k financování výroby pořadů. Objem těchto transakcí závisí na konkrétních
typech pořadů vyráběných a vysílaných v daném roce, a proto se rok od roku liší. O stejnou částku
se pak liší i na straně výnosů. Alokace barterových rezerv na konkrétní pořad bude provedena, až
bude znám konkrétní obchodní partner. V rámci rozpočtu jsou prostředky kalkulovány na základě
zkušenosti z předchozích let, podle vývoje trhu a předběžných diskusí s potencionálními partnery.
(5) Nižší objem doposud nealokovaných prostředků je dán množstvím již schválených projektů během
roku 2015. Od roku 2012 dochází ke snižování nealokovaných prostředků z důvodu zavedeného
dlouhodobého plánováni zejména dramatické tvorby.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 17
(6) Původní televizní dramatická tvorba zůstává i v roce 2016 pilířem vlastní tvorby České televize.
Cyklus vývoje a výroby dramatických pořadů přesahuje obvykle 12 měsíců. Rozpočet na daný rok
tedy závisí na objemu předvýroby a rozpracovanosti jednotlivých pořadů.
(7) V roce 2016 nejsou plánovány některé ojedinělé pořady žánru divadlo, hudba, event, které se
uskutečnily v roce 2015 a byly z části financovány pomocí barterových transakcí. Jedná se například
o pořad Zpívá celá rodina nebo již zmíněnou Eurovizní soutěž mladých tanečníků. Tyto pořady
nepatří do základního schématu ČT art a jsou na pomezí zábavných a hudebních pořadů. Rozpočet
ČT art pro rok 2016 není tímto nijak dotčen.
Provozní a režijní náklady
Provozní a režijní náklady zahrnují zejména náklady spojené s distribucí signálu (náklady na vysílací síť
a přenosy), s programem (kolektivní správa autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva)
a s výběrem televizních poplatků, které tvoří dohromady asi 45 % provozních nákladů. Významnými
položkami jsou dále náklady na opravy a udržování, náklady na energie a ostatní osobní náklady
a sociální náklady. Významné druhy režijních nákladů jsou uvedeny v následující tabulce.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
náklady na vysílací síť a přenosy (1) 2016 2015 -3 %
kolektivní správa autorů, provozovací honoráře -0,5 %
a honoráře autorů, práva (vysílání) (2) 429 163 441 488 -12 325
náklady spojené se správou a výběrem TV -11 %
poplatků (3) 234 106 235 169 -1 063 1%
ostatní osobní náklady a sociální náklady (4) 1%
132 272 148 992 -16 720 -8 %
energie (5) -6 %
bartery - propagace, reklama pořadů ČT a jiné (6) 132 097 131 139 958 56 %
opravy a udržování (7) 92 812 91 718 1 094
podpora technických systémů (8) 64 980 70 450 -5 470 -14 %
správa budov, ostraha, úklid, vodné a stočné (9) 55 982 59 846 -3 864 4%
odvody Státnímu fondu kultury ČR (10) 38 486 24 721 13 765
podpora IT systémů (11) 36 456 42 563 -6 107 -23 %
výzkum sledovanosti a hodnocení naplňování 34 972 33 480 1 492 25 %
veřejné služby (12) 33 216 43 074 -9 858 11 %
odpis nevymožených TVP a jiných pohledávek (13)
31 700 25 345 6 355 -9 %
kolektivní správa autorů, provozovací honoráře
a honoráře autorů, práva (prodej práv) (14) 30 000 27 000 3 000 -
výdaje spojené s vybavením a přestěhováním -1 %
do nové budovy TSB (15) 28 608 31 608 -3 000 8%
drobný majetek a civilní kostýmy (16) 27 %
28 345 0 28 345
nájemné a půjčovné
27 081 27 474 -393
právní činnost při vymáhání TVP (17) 26 134 24 190 1 944
25 152 19 860 5 292
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 18
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
videonosiče, audionosiče a zálohové nosiče 2016 2015 -781 -4 %
materiál 18 0,1 %
pojistné (úrazové, majetku a odpovědnosti) 19 697 20 478 374
právní a poradenská činnost -86 2%
poplatky ČTÚ za kmitočty 18 578 18 560 0 -1 %
náklady na činnost Rady ČT 240 0%
členské příspěvky (EBU, Euronews atd.) 17 299 16 925 208 2%
marketing a reklama 2%
jiné náklady (18) 14 045 14 131 -3 352 -25 %
PROVOZNÍ A REŽIJNÍ NÁKLADY -5 066 -3 %
celkem 13 300 13 300
-0,3 %
11 760 11 520
11 601 11 393
9 888 13 240
193 270 198 336
1 791 000 1 796 000 -5 000
(1) Náklady na vysílací síť a přenosy jsou plánovány ve výši 429 mil. Kč. V roce 2016 jsou očekávány
nižší náklady z důvodu plánovaného uskutečnění veřejné zakázky na satelitní distribuci. Na druhé
straně dochází k pravidelnému zvyšování ceny za využívání multiplexu (MUX1) daného smlouvou.
(2) Náklady na kolektivní správu autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva (vysílání)
ve výši 234 mil. Kč zahrnují především odměny autorům a výkonným umělcům spravované
organizacemi pro kolektivní správu (OSA, Intergram a DILIA) a odměny za odvysílání pořadů
vyplácené přímo Českou televizí.
(3) Náklady spojené se správou a výběrem televizních poplatků jsou plánovány ve výši 132 mil. Kč
a zahrnují především odměnu České poště za inkaso televizních poplatků od poplatníků platících
přes SIPO a vedení evidence kmenu poplatníků televizních poplatků, náklady na mimosoudní
vymáhání dlužných televizních poplatků a soudní poplatky.
(4) Ostatní osobní a sociální náklady jsou plánovány v částce 132 mil. Kč a představují především
zaměstnanecké benefity (příspěvek zaměstnancům na penzijní připojištění, osobní konta,
příspěvek zaměstnancům na stravování), náklady na vzdělávání, odstupné uvolňovaným
zaměstnancům a dohody o provedení práce a činnosti.
(5) Náklady na spotřebu energie v částce 93 mil. Kč zahrnují elektrickou energii, teplo a plyn.
(6) Barterové náklady na propagaci a reklamu pořadů České televize, jejichž plnění se předpokládá
ve výši 65 mil. Kč, jsou položkou rozpočtově neutrální, tj. ve stejné výši jsou plánovány
i na výnosové straně rozpočtu.
(7) Na opravy a udržování majetku je určeno celkem 56 mil. Kč. Tato položka zahrnuje běžnou údržbu
jednotlivých objektů, stavební práce, opravy podlahových krytin, opravy podhledů a osvětlení,
revize a servis výtahů, opravy vodovodního řadu a další. Výše nákladů se odvíjí od plánu oprav
v daném roce.
(8) Podpora technických systémů ve výši 38 mil. Kč představuje servisní podporu na zajištění provozu
technických zařízení. Servisní podpora je povinná platba dodavateli technologie, v rámci které
dodavatel zajišťuje pravidelnou podporu používaným systémům (jak HW, tak SW). K navýšení
dochází v důsledku nové servisní podpory na Serverovou technologii pro výrobu a vysílání
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 19
zpravodajství, sportu a publicistiky (DNPS II), jejíž první etapa implementace bude dokončena
během roku 2016.
(9) Náklady na správu budov jsou plánovány na rok 2016 v částce 36 mil. Kč. Důvodem snížení
rozpočtu je skutečnost, že v průběhu roku 2015 si Česká televize začala zajišťovat sama některé
činnosti související se správou budov (facility managment), které dříve prováděla externí firma.
(10) Česká televize má povinnost odvádět výnosy z reklamy vysílané na programu ČT2 (po odečtení
účelně vynaložených nákladů) do Státního fondu kultury ČR. Z důvodu vyššího plánu výnosů
z reklamy na ČT2 je plánován i odvod ve vyšším objemu.
(11) Podpora IT systémů je pro rok 2016 plánovaná v částce 33 mil. Kč a představuje servisní podporu
na zajištění provozu informačních technologií a digitalizaci archivu a programových fondů. Servisní
podpora je povinná platba dodavateli technologie, v rámci které dodavatel zajišťuje pravidelnou
podporu používaným systémům (jak HW, tak SW). K poklesu nákladů dochází díky změně
koncepce fungování některých procesů, které umožnily snížit do budoucna náklady vynakládané
na informační technologie.
(12) Výzkum sledovanosti pořadů ČT a s ním spojené náklady jsou plánovány v částce 32 mil. Kč.
Navýšení těchto nákladů ovlivňují konané volby v roce 2016. Výsledky výzkumů jsou využívány
pro hodnocení úrovně a míry naplňování veřejné služby, pro hodnocení pořadů, jejich zařazování
do vysílání, k prodeji reklamního času a k dalším činnostem.
(13) Položka odpis nevymožených TVP a ostatních pohledávek je plánovaná ve výši 30 mil. Kč
a zahrnuje především odpis předepsaných, ale nezaplacených televizních poplatků. Česká televize
neúčtuje pouze o úhradě televizních poplatků, ale i o jejich předpisu. V případě neuhrazení jsou
poplatky následně vymáhány. Nevymožitelné dluhy po uplynutí promlčecí lhůty jsou následně
odepisovány.
(14) Náklady na kolektivní správu autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva (prodej práv)
ve výši 29 mil. Kč zahrnují potřebná oprávnění k realizaci prodeje práv, produktů ČT
a merchandisingu.
(15) Položka výdaje spojené s vybavením a přestěhováním do nové budovy TSB ve výši 28 mil. Kč
zahrnuje vybavení kanceláří, servisních prostor a náklady spojené se stěhováním do nové budovy.
(16) Náklady na drobný majetek a civilní kostýmy ve výši 27 mil. Kč zahrnují výpočetní techniku,
oblečení pro moderátory, pracovní oděvy a ochranné pomůcky, telefony, kancelářský nábytek,
obnovu technologického zařízení techniky a jiné.
(17) Právní činnost při vymáhání TVP je rozpočtována pro rok 2016 v částce 25 mil. Kč a představuje
náklady na právní zastoupení při soudním vymáhání dlužných televizních poplatků. Tyto náklady
jsou kompenzovány na straně výnosů. Nárůst oproti roku 2015 je dán odhadovaným objemem
uskutečněných soudních žalob v daném roce a navýšen byl i rozpočet na straně výnosů.
(18) Položka jiné náklady v sobě zahrnuje náklady na telefonní služby, zahraniční a tuzemské cestovné,
náklady na reprezentaci, náklady na provoz útvaru nových médií, informačních technologií, útvarů
techniky, komunikace a vnějších vztahů, lidských zdrojů, ekonomického, právního,
programového, vývojového, obchodního a dalších útvarů.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 20
DPH bez nároku na odpočet
DPH bez nároku na odpočet představuje DPH, které musí Česká televize zaplatit svým dodavatelům, ale
nemůže si ho nárokovat zpět v plné výši. DPH bez nároku na odpočet tak zdražuje České televizi nákupy
služeb, materiálu, zboží i dlouhodobého majetku. Pro rozpočet České televize představuje podstatnou
mandatorní položku, která se pohybuje kolem 8 % celkových nákladů. Od roku 2009 se tyto náklady
zvyšovaly v návaznosti na to, jak České televizi klesaly výnosy z podnikatelské činnosti, tedy zdanitelné
příjmy. Výše DPH bez nároku na odpočet je dána objemem všech uskutečněných nákupů (tedy výrobních
a provozních nákladů a investic) v daném roce. Snížení oproti roku 2015 je dáno především menším
objemem plánovaných investic v roce 2016. Na rok 2016 je DPH bez nároku na odpočet odhadováno
ve výši 570 mil. Kč.
Odpisy dlouhodobého majetku, odpisy ocenitelných práv a aktivace
Účetní odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou propočteny pro stávající stav
odepisovaného majetku České televize se zohledněním doodepsání majetku a plánovaného pořízení
nového majetku. Výše odpisů pak bude ovlivněna skutečným zařazováním majetku do užívání. Vzhledem
k tomu, že dlouhodobý majetek je nakupován přes veřejné zakázky, u kterých může docházet k posunům
v realizaci, může se skutečná výše odpisů od plánované lišit, tato skutečnost však nemá vliv na finanční
situaci České televize, protože odpisy nepředstavují výdaj finančních prostředků.
Odpisy ocenitelných práv a aktivace nákladů na pořízení a výrobu krátkodobého a dlouhodobého
nehmotného majetku byly propočítány ve vazbě na výrobní úkol a plánované vysílací schéma. V případě
změn v postupu výroby a odvysílání pořadů se může objem odpisů a aktivací lišit. Stejně jako
u dlouhodobého majetku tato skutečnost nemá vliv na finanční situaci České televize, protože se
nejedná o výdaj finančních prostředků.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 21
6. INVESTIČNÍ ROZPOČET
I. Běžné investice
Na rok 2016 jsou plánovány běžné investice ve výši 270 mil. Kč, které jsou financovány z příjmů roku
2016.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet
2016
televizní technika a technologie 169 789
informační technologie a spoje 53 432
digitální archiv 7 968
správa areálu 22 300
vozový park 11 621
ostatní 4 890
INVESTICE BĚŽNÉ
270 000
Nejvýznamnější běžné investice
Plán běžných investic na rok 2016 je sestaven tak, aby Česká televize byla schopná poskytovat veřejnosti
služby dané zákonem, a aby docházelo k obměně televizní techniky a dalšího dlouhodobého majetku.
Zároveň je při plánování nových nákupů zvažována využitelnost a potřebnost pro činnosti České televize.
Na rok 2016 je například plánováno:
o rekonstrukce RK1 v TS Ostrava: v současné době funguje celý komplex v SD rozlišení, ale pro
plánované živé vysílání pořadů a v rámci zachování kontinuity je nutné studio modernizovat do HD.
o mixážní stůl v hudebním studiu: výměna mixážního stolu pořízeného v roce 2007. Výkon již
nepostačuje dnešním požadavkům výroby, údržba je stále komplikovanější, neboť stůl je již
za hranicí životnosti a nejsou dostupné náhradní díly.
o výměna odbavovacího serveru: stávající odbavovací server byl instalován v roce 2004 a je tedy již
daleko za hranicí životnosti.
o Výměna agregátů chlazení pro objekty v TS Ostrava: jedná se o výměnu 2 kusů stávajících agregátů
chlazení pořízených v roce 1998 a sloužících převážně pro chlazení TV technologií.
II. Mimořádné investice
Dále je na rok 2016 plánováno několik mimořádných investic:
o Nová budova pro TS Brno: bude dokončena výstavba nové budovy, která započala v listopadu
2014. Nová budova nahradí současné a již nevyhovující prostory používané pro činnost studia
v Brně. Dále bude pořízeno nezbytné vybavení budovy, které zahrnuje především televizní
techniku potřebnou pro výrobu pořadů.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 22
o Serverová technologie pro výrobu zpravodajství a sportu (DNPS II): bude dokončena I. etapa
implementace, která byla zahájena v roce 2015 a započne se s realizací II. etapy, která bude
dokončena v roce 2017.
o Rekonstrukce areálu ČT na Kavčích horách v Praze: areál České televize v Praze byl postaven
v 60. a 70. letech 20. století a některé technologie, které zajištují chod areálu (elektřina, voda,
chlazení, topení, požární bezpečnost apod.) a vybavení pro výrobu pořadů (osvětlovací rošty
televizních studií) jsou stále původní a mnohdy dnes již za hranicí životnosti a je potřeba je
postupně obměnit. Celková obměna bude probíhat několik let.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet
2016
výstavba nového studia v Brně 64 000
serverová technologie DNPS 66 580
technika nového studia v Brně 81 492
rekonstrukce areálu v Praze 73 000
INVESTICE MIMOŘÁDNÉ
285 072
Všechny mimořádné investice budou financovány buď z prostředků na tyto akce
plánované, ale nepoužité v roce 2015 nebo z prostředků uspořených v letech 2012 až
2014.
III. Převody z roku 2015
Do roku 2016 jsou také převáděny prostředky původně plánované na rok 2015 ve výši 154 mil. Kč. Jedná
se o investice, u kterých byly započaty činnosti související s výběrem dodavatele v roce 2015, ale nedošlo
ještě k úplnému plnění, nebo samotná realizace díla je složitá a tak bude probíhat až do roku 2016.
Odhad převáděných investic vychází z očekávání v době sestavování rozpočtu. Do konce roku 2015 se
může situace ještě změnit a v případě neplánovaného zpoždění v realizaci, dojde k převedení i dalších
investic. Stále se ale bude jednat o investice již schválené v rámci rozpočtu na rok 2015.
Všechny investice jsou pořizovány v souladu se zákonem o veřejných zakázkách a s vnitřními předpisy
České televize.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 23
7. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW)
Kromě výnosů a nákladů je pro finanční řízení České televize důležité sledovat finanční toky, tedy příjmy
a výdaje peněžních prostředků a změny v zůstatku finančních prostředků. Pro rok 2016 je plánované
vyrovnání příjmů a výdajů za běžné činnosti, což je v souladu s dlouhodobými plány na roky 2012 až 2017
schválené Radou ČT v roce 2012.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Odhad Rozpočet
Výnosy celkem 2015
2015 2016
6 956 000
6 812 000 6 952 000
Náklady celkem před DPH bez nároku na odpočet 6 356 000 6 284 000 6 382 000
Výsledek hospodaření před DPH bez nároku na odpočet 600 000 528 000 570 000
úpravy o nepeněžní operace a mimořádné položky 388 625 543 339 348 845
918 845
Čistý provozní peněžní tok před změnami 988 625 1 071 339
pracovního kapitálu 35 000
-70 000 -82 000 953 845
změna stavu pracovního kapitálu
918 625 989 339 63 155
Čistý provozní peněžní tok před DPH -549 000
bez nároku na odpočet 38 000 38 000
přijaté úroky -606 994 -606 994
výdaje spojené s nabytím stálých aktiv (dlouhodobý 349 631 420 345 468 000
majetek a ocenitelná práva)
Čistý peněžní tok z běžné provozní -524 000 -463 000 -468 000
a investiční činnosti před DPH bez nároku
na odpočet -174 369 -42 655 0
DPH bez nároku na odpočet k běžný činnostem
ČISTÁ ZMĚNA PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ
A EKVIVALENTŮ Z BĚŽNÉ PROVOZNÍ
A INVESTIČNÍ ČINNOSTI
Mimořádné a převedené projekty -728 806 -407 806 -641 495
Počáteční stav peněžních prostředků 3 140 461 3 140 461 2 690 000
a peněžních ekvivalentů -903 175 -450 461 -641 495
čistá změna peněžních prostředků a peněžních 2 237 286 2 690 000 2 048 505
ekvivalentů za období
Konečný stav peněžních prostředků
a peněžních ekvivalentů
V roce 2015 nedojde k použití všech původně plánovaných prostředků, protože u některých projektů
a činností dochází k časovému posunu v realizaci. Vedle toho má Česká televize k dispozici finanční
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 24
prostředky ušetřené v letech 2012 až 2014. Všechny tyto zatím nepoužité prostředky budou na konci
roku na účtech ČT a budou použity v roce 2016 na mimořádné a převedené projekty.
Ukazatel (v tis. Kč) -903 175
původně plánovaný pokles finančních prostředků v roce 2015 -450 461
skutečný pokles finančních prostředků v roce 2015 452 714
212 000
Nepoužité finanční prostředky z rozpočtu 2015 664 714
úspory z let 2012 – 2014
Nepoužité finanční prostředky k 31.12.2015
Tyto nepoužité finanční prostředky budou v roce 2016 použity následovně: Rozpočet
2016
Ukazatel (v tis. Kč) -285 072
výdaje spojené s mimořádnými investicemi -154 078
výdaje spojené s převedenými investicemi -28 345
výdaje spojené s vybavením a stěhováním do nové budovy TSB -72 000
výdaje spojené s převedenými činnostmi v provozní a výrobní oblasti -102 000
DPH bez nároku na odpočet k mimořádným a převedeným položkám -641 495
Celkem
Přehled o peněžních tocích na roky 2015 až 2016 vychází z informací známých v okamžiku jeho
sestavování (listopad 2015). Skutečná podoba peněžních toků bude ovlivněna přesným dokončováním
výroby pořadů, investic a jiných dlouhodobějších projektů, dohodnutými splátkami dodavatelům
(zejména sportovních práv placených dopředu), skutečně přijatými platbami od odběratelů atd. Tyto
faktory mají vliv na posun příjmů a výdajů v čase a skutečná výše stavu finančních prostředků
v jednotlivých letech se tedy může lišit. Nedojde však k poklesu finančních prostředků pod 2 mld. Kč, jak
je stanoveno v dlouhodobých plánech.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 25
PŘÍLOHA 1: ROZVAHA
UKAZATEL (v tis. Kč) 2013 2014 Odhad Rozpočet
dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 2 698 912 2 573 306 2015 2016
licence k pořadům 569 479 537 076
zásoby 906 492 2 660 112 2 869 262
pohledávky 1 030 629 862 545
finanční majetek 893 790 519 076 501 076
ostatní krátkodobá aktiva 3 140 461
AKTIVA celkem 3 172 695 182 495 956 492 1 006 492
fond TVP 198 889
vlastní jmění a sociální fond 8 202 375 835 266 711 076
závazky 8 564 394 4 418 534
ostatní krátkodobé závazky 4 963 184 2 636 225 2 690 000 2 048 505
PASIVA celkem 2 636 196 1 051 027
182 495 182 495
920 418 96 589
44 596 8 202 375 7 843 441 7 318 906
8 564 394 4 059 600 3 535 065
2 636 225 2 636 225
1 051 027 1 051 027
96 589 96 589
7 843 441 7 318 906
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 26
PŘÍLOHA 2: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ
V LETECH 2013-2016
UKAZATEL (v tis. Kč) Skutečnost Skutečnost Rozpočet Odhad Rozpočet
výnosy z podnikatelské 2013 2014 2015 2015 2016
činnosti
ostatní výnosy 580 017 624 147 630 130 670 130 622 000
změna stavu zásob, aktivace
(pořady) 138 319 104 557 110 780 110 780 93 000
čerpání fondu televizních
poplatků 80 991 -53 455 50 000 50 000 50 000
5 989 020 6 257 526 6 165 090 5 981 090 6 187 000
VÝNOSY celkem 6 788 347 6 932 775 6 956 000 6 812 000 6 952 000
mzdy zaměstnanců a zákonné 1 743 976 1 757 203 1 789 000 1 789 000 1 798 000
pojištění ke mzdám 510 712 529 609 500 000 500 000 500 000
odpisy dlouhodobého majetku 2 255 904 2 296 583 2 253 000 2 207 000 2 275 000
externí náklady na výrobu 32 204 89 990 18 000 18 000 18 000
(výrobní úkol) 587 385 548 418 600 000 528 000 570 000
odpisy ocenitelných práv,
aktivace (pořady)
DPH bez nároku na odpočet
provozní a režijní náklady 1 658 166 1 710 972 1 796 000 1 770 000 1 791 000
NÁKLADY celkem 6 788 347 6 932 775 6 956 000 6 812 000 6 952 000
HOSPODÁŘSKÝ 0 0 0 0 0
VÝSLEDEK
INVESTICE (v tis. Kč) Skutečnost Skutečnost Rozpočet Odhad Rozpočet
investiční výdaje
2013 2014 2015 2015 2016
316 104 399 180 896 806 586 806 709 150
ZAMĚSTNANOST 2013 2014 2015 2016
plán
počet zaměstnanců skutečnost skutečnost očekávání
(průměrný přepočtený) 2 912
2 926 2 903 2 906
EVIDOVANÉ TV PŘIJÍMAČE 2013 2014 2015 2016
A INKASO TV POPLATKŮ plán
počet evidovaných tv přijímačů skutečnost skutečnost očekávání 3 535 000
k 31.12. (ks)
3 533 082 3 538 256 3 538 000 5 660 000
inkaso tv poplatků (v tis. Kč)
5 716 915 5 677 569 5 675 000
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 27
NÁKLADY A VÝNOSY
6 788 347 6 932 775 6 956 000 6 812 000 6 952 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ODHAD 2015 ROZPOČET 2016
VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI
670 130
624 147 630 130 622 000
580 017
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ODHAD 2015 ROZPOČET 2016
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 28
DPH BEZ NÁROKU NA ODPOČET
587 385 600 000 570 000
548 418 528 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ODHAD 2015 ROZPOČET 2016
EXTERNÍ NÁKLADY NA VÝROBU (VÝROBNÍ ÚKOL)
2 255 904 2 296 583 2 253 000 2 207 000 2 275 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ODHAD 2015 ROZPOČET 2016
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 29
INVESTICE 439 150
270 000
investiční výdaje převod a mimořádné investice
586 806
399 180
V TIS. KČ 316 104
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ODHAD 2015 ROZPOČET 2016
POČET ZAMĚSTNANCŮ
2 926 2 903 2 906 2 912
PRŮMĚRNÝ PŘEPOČETENÝ
2013 2014 2015 2016
SKUTEČNOST SKUTEČNOST OČEKÁVÁNÍ PLÁN
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 30
MZDY ZAMĚSTNANCŮ A ZÁKONNÉ POJIŠTĚNÍ KE MZDÁM
1 743 976 1 757 203 1 789 000 1 789 000 1 798 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ODHAD 2015 ROZPOČET 2016
INKASO TV POPLATKŮ
5 716 915 5 677 569 5 675 000 5 660 000
V TIS. KČ
2013 2014 2015 2016
SKUTEČNOST SKUTEČNOST OČEKÁVÁNÍ PLÁN
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 31
ODVYSÍLANÉ POŘADY A VÝROBA POŘADŮ
odvysílané pořady výroba pořadů
43 330 43 639 43 639
38 289
V HOD.
17 490 18 522 18 300 18 300
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ROZPOČET 2016
NÁKLADY NA 1 HOD. ODVYSÍLANÝCH POŘADŮ A NA 1 HOD.
VÝROBU POŘADŮ
náklady / odvysílané pořady náklady / výroba pořadů
388,1 374,3 380,1 379,9
V TIS. KČ / HOD. 177,3 160,0 159,4 159,3
SKUTEČNOST 2013 SKUTEČNOST 2014 ROZPOČET 2015 ROZPOČET 2016
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2016 32