Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam 216251000560006 najdete zde
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ
ČESKÉ TELEVIZE
______________________________________________________________________________
ZA ROK 2015
Zpráva je vypracována na základě výsledků hospodaření za rok 2015
před provedením statutárního auditu. Konečné auditované výsledky
hospodaření budou zveřejněny ve Výroční zprávě o hospodaření, která
bude také obsahovat detailní rozbor hospodaření.
25. února 2016, předběžné neauditované výsledky
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE ZA ROK 2015
____________________________________________________________________________________________________________________
OBSAH:
_____________________________
1. Přehled hlavních ukazatelů hospodaření 3
2. Výnosy a náklady 4
3. Investice 6
4. Televizní poplatky 7
5. Rozvaha 9
6. Finanční majetek 10
7. Přehled o peněžních tocích (Cash flow) 11
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 2
1. PŘEHLED HLAVNÍCH UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ
__________________________________________________________________________________________________
V roce 2015 hospodařila Česká televize v souladu s rozpočtem schváleným Radou ČT.
V celkových nákladech i v hlavních nákladových kapitolách (mzdy, výroba a provozní náklady) byl
rozpočet dodržen. Počet evidovaných televizních přijímačů a příjem z poplatků se meziročně
snížil. Výnosy z prodeje reklamy a sponzoringu byly naopak výrazně vyšší, než bylo plánováno.
Finanční majetek na konci roku 2015 činil 2,67 mld. Kč. Čistý peněžní tok z běžných činností byl
+16 mil. Kč.
NÁKLADY
1 789 000 1 782 014 2 253 000 2 177 217 1 796 000 1 714 002
97 %
V TIS. KČ ~100 % 95 %
98%
MZDY ZAMĚSTNANCŮ A EXTERNÍ NÁKLADY NA VÝROBU PROVOZNÍ A REŽIJNÍ NÁKLADY
ZÁKONNÉ POJIŠTĚNÍ Rozpočet 2015 Skutečnost 2015
PŘÍJEM Z TV POPLATKŮ KOMERČNÍ VÝNOSY
5 675 000 5 621 037 630 130 620 361
99 %
V TIS. KČ V TIS. KČ
PŘÍJEM Z TELEVIZNÍCH POPLATKŮ ROZPOČET 2015 SKUTEČNOST 2015
Rozpočet 2015 Skutečnost 2015 Barterové transakce Cash výnosy
FINANČNÍ MAJETEK TV PŘIJÍMAČE
2,67 mld. Kč 3 540 400 3 530 907
2,01 mld. Kč
V MLD. KČ V KS
STAV K 31.12.2015 STAV K 31.12.2015
Dlouhodobé plány Skutečnost Rozpočet Skutečnost
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 3
2. VÝNOSY A NÁKLADY
_____________________________________________________
Rozpočet výnosů a nákladů za rok 2015 schválený Radou ČT byl dodržen. Náklady i výnosy
dosáhly shodné výše 6 857 231 tis. Kč. Ve srovnání s rozpočtem byly skutečné náklady
o 98 769 tis. Kč nižší.
Porovnání rozpočtu a skutečnosti u jednotlivých kapitol
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Skutečnost* Rozdíl %
Výnosy z podnikatelské činnosti (včetně barterů) 630 130 620 361 -9 769 -2%
Ostatní výnosy 110 780 132 546 21 766 20%
Změna stavu zásob, aktivace (pořady) 17 421 -
Čerpání fondu televizních poplatků 50 000 67 421 -128 187 -2%
VÝNOSY celkem 6 165 090 6 036 903 -98 769 -1%
Mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění ke mzdám 6 956 000 6 857 231 -6 986 -0,4%
Odpisy dlouhodobého majetku 1 789 000 1 782 014 -13 711 -3%
Externí náklady na výrobu (výrobní úkol) -75 783 -3%
Odpisy ocenitelných práv, aktivace (pořady) 500 000 486 289 86 465 -
DPH bez nároku na odpočet 2 253 000 2 177 217 -6 756 -1%
Provozní a režijní náklady -81 998 -5%
NÁKLADY celkem 18 000 104 465 -98 769 -1%
Poznámka: *neauditované údaje 600 000 593 244
1 796 000 1 714 002
6 956 000 6 857 231
Komentář k hlavním položkám rozpočtu:
Výnosy z podnikatelské činnosti tvoří dodatečný příjem České televize a zahrnují
především prodej reklamního prostoru a sponzoringu, televizních práv, služeb, vlastní
vydavatelskou činnost a vklady partnerů do výroby. Zejména u výnosů z prodeje reklamy
a sponzoringu (mimo barterů) se v roce 2015 podařilo dosáhnout výrazně lepšího
výsledku, než bylo plánováno. U sponzoringu to bylo o 44 % a u reklamy o 35 % více. Také
se podařilo oproti plánu více získat za poskytování služeb souvisejících s televizní
a filmovou výrobou. Celkové „cash“ výnosy pak byly o 28 % nad plánem. Naopak nižšího
plnění oproti plánu bylo dosaženo u barterových transakcí.
Ostatní výnosy zahrnují náhrady nákladů na právní zastupování při soudním vymáhání
televizních poplatků, úroky z volných peněžních prostředků uložených na bankovních
účtech a ve státních dluhopisech, výnosy z prodeje dlouhodobého majetku, kurzové zisky,
náhrady škod od pojišťoven a provozní dotace. V roce 2015 nebyl realizován plánovaný
prodej nepoužívaných budov v Brně. Jedna budova byla prodána v prosinci, ale
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 4
k ukončení převodu na nového majitele a zaplacení prodejní ceny došlo až v roce 2016.
Prodej druhé budovy bude realizován v 1. polovině roku 2016.
Náklady na mzdy a zákonné pojištění ke mzdám byly mírně pod plánem. V porovnání
s rozpočtem byly nižší o 7 mil. Kč, což představuje 0,4 %.
Externí náklady na výrobu pořadů (výrobní úkol) dosáhly 97 % plánovaných nákladů.
Nižších nákladů oproti plánu bylo dosaženo především menší realizací barterových
transakcí, posunem výroby některých projektů do roku 2016 a úsporami při výrobě.
Externí náklady na výrobu jsou nejvýznamnější položkou nákladů České televize
a představují finanční prostředky vynakládané na nákup specifických produktů a služeb
souvisejících s výrobou pořadů. Příjemci těchto prostředků jsou tedy autoři, scénáristé,
herci, režiséři, majitelé práv, distribuční firmy i jednotlivé speciální štábní profese, či
producentské firmy v případě externí výroby.
Provozní a režijní náklady byly o 5 % nižší, než bylo plánováno. Nižších nákladů bylo
dosaženo zejména u oprav, video-audio a zálohových nosičů, u právních a poradenských
služeb a u zahraničního i tuzemského cestovného. Zároveň byly oproti plánu nižší
i barterové transakce. Režijní náklady zahrnují zejména náklady spojené s distribucí
signálu (náklady na vysílací síť a přenosy), s programem (kolektivní správa autorů,
provozovací honoráře, honoráře autorů a práva) a s výběrem televizních poplatků.
Dalšími významnými položkami jsou náklady na opravy a udržování, náklady na energie,
ostatní osobní náklady, sociální náklady a výzkum sledovanosti a hodnocení naplňování
veřejné služby.
Náklady v podobě DPH bez nároku na odpočet představují DPH, které musí Česká televize
zaplatit svým dodavatelům, ale nemůže si ho v plné výši nárokovat zpět. DPH bez nároku
na odpočet tak zdražuje České televizi nákupy služeb, materiálu, zboží i dlouhodobého
majetku. Skutečná výše DPH bez nároku na odpočet v daném roce se odvíjí od objemu
nákupů v dané sazbě DPH a platném koeficientu, který zase závisí na výši výnosů. Výši
DPH ovlivňují také zaplacené zálohy. DPH bez nároku na odpočet je tedy mandatorním
nákladem, který vychází ze struktury nákupů v daném roce.
Změna stavu zásob, odpisy dlouhodobého majetku, odpisy ocenitelných práv a aktivace
pořadů jsou účetní operace, které nepředstavují příjem nebo výdej finančních prostředků
a jsou ovlivněny skutečným pořizováním dlouhodobého majetku, dokončováním výroby,
pořizováním pořadů a jejich odvysíláním. Tyto položky se během roku pohybují oběma
směry (zvyšují se nebo klesají) a jejich roční plán vychází z plánovaného postupu výroby
a vysílacího schématu, které se však během roku může měnit, ale nemají vliv na finanční
situaci České televize.
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 5
3. INVESTICE
_________________________________________
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Skutečnost*
Televizní technika a technologie 224 908 174 295
Informační technologie a spoje 95 449 55 010
Digitální archiv 21 109 21 150
Správa budov 58 590 44 302
Elektro, vzduchotechnika 67 821 18 731
Vozový park 18 193 18 257
Investice běžné
Serverová technologie DNPS 486 070 331 745
Výstavba nové budovy pro TS Brno 135 500 75 047
INVESTICE celkem 296 000
Poznámka: *neauditované údaje 917 570 193 043
599 835
V roce 2015 byl vysoutěžen a dodán dlouhodobý majetek v celkové hodnotě 600 mil. Kč. Část
prostředků plánovaných v roce 2015 na pořízení investic ve výši 316 mil. Kč byla převedena
do roku 2016. Jedná se o prostředky na investice, u kterých byl v roce 2015 zahájen proces výběru
dodavatele, ale dodání dlouhodobého majetku proběhne až v roce 2016, kdy budou také použity
plánované prostředky.
V roce 2015 byly plánovány prostředky na dvě mimořádné investice – výstavbu nové budovy
pro TS Brno a serverovou technologii pro výrobu zpravodajství a sportu DNPS. Výstavba nové
budovy pro TS Brno byla zahájena po ukončení veřejné zakázky v listopadu 2014. Výstavba
probíhala během celého roku 2015 a ukončení je plánováno na březen 2016. Následně bude
budova vybavena potřebnou televizní technikou a nábytkem.
Výběr dodavatele serverové technologie DNPS byl ukončen v prvním čtvrtletí roku 2015
a následně po podepsání smlouvy začala implementace I. etapy, která bude pokračovat
do poloviny roku 2016.
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 6
4. TELEVIZNÍ POPLATKY
___________________________________________________________
Významnou změnou v roce 2015 byl přechod na nový informační systém pro správu a výběr
televizních poplatků. Celý více než půl roční implementační a migrační proces dat z původního
do nového systému byl úspěšně dokončen v červenci. Vzhledem k objemu spravovaných dat se
jednalo o náročný proces, do kterého byli zapojeni pracovníci útvaru IT i správy poplatků.
Ke změně informačního systému došlo po 11 letech. Od nového informačního systému si Česká
televize slibuje nižší provozní náklady a využití nových počítačových technologií, které umožňují
napojení systému na Základní registry veřejné správy.
Stav evidovaných televizních přijímačů
Ukazatel (v ks) Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2015*
Domácnosti 3 324 522 3 313 565
Právnické osoby 213 734 217 342
STAV EVIDOVANÝCH TV PŘIJÍMAČŮ
Poznámka: *neauditované údaje 3 538 256 3 530 907
K 31.12.2015 evidovala Česká televize celkem 3 530 907 televizních přijímačů. Oproti stavu
k počátku roku se počet snížil o 7 349 přijímačů. Tento pokles je však výrazně nižší v porovnání
s roky 2013 a 2012, kdy se počet evidovaných televizních přijímačů snížil o 38 451, respektive
22 057. Meziroční nárůst poplatníků v roce 2014 byl výsledkem provedené oslovovací akce, kdy
na základě porovnání dat od dodavatelů elektrické energie bylo rozesláno asi 200 tis. dopisů.
V říjnu 2015 bylo stejným způsobem osloveno asi 40 tis. domácností. Na základě tohoto oslovení
se následně přihlásilo asi 5 tis. nových poplatníků.
K poklesu evidovaných poplatníků u domácností dochází zejména z důvodu úmrtí a sloučení
domácností. Tyto zanikající domácnosti nejsou v dostatečném objemu nahrazovány nově
vznikajícími. U právnických osob došlo za rok 2015 k nárůstu evidovaných poplatníků
a to zejména díky oslovení nově vzniklých firem pomocí datových schránek.
ZMĚNA POČTU EVIDOVANÝCH TV PŘIJÍMAČŮ
2011 2012 2013 2014 2015
5,2
(V TIS.) -7,3
-22,1 7
-27,4
-38,5
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015
Příjem z televizních poplatků za rok 2015
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Skutečnost* Rozdíl %
5 675 000 5 621 037 -53 963 -1 %
Příjem z televizních poplatků
Poznámka: *neauditované údaje
Příjem z televizních poplatků představuje skutečně zaplacené televizní poplatky v daném roce.
Tento příjem byl v roce 2015 nižší, než bylo plánováno a stejně tak i oproti roku 2014. Vedle
poklesu poplatníků měl na výši příjmů vliv i přechod na nový informační systém pro správu
a výběr televizních poplatků, který probíhal v 1. polovině roku 2015. Během tohoto období nešlo
realizovat běžný objem upomínacích akcí. Celkový objem upomenutých dlužných poplatků tak
byl v roce 2015 asi o 30 % nižší, než v roce 2014. Neuskutečněné upomínací akce budou
provedeny v roce 2016, kdy je naplánován větší objem upomínání dlužníků.
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 8
5. ROZVAHA Stav k Stav k
31.12.2014 31.12.2015*
_____________________________________________
3 110 382 3 159 314
Aktiva (v tis. Kč) v netto hodnotách 709 728 585 962
1. Stálá aktiva 2 400 569 2 573 270
Dlouhodobý nehmotný majetek 85 82
Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý finanční majetek 5 091 993 4 707 980
906 492 945 070
2. Oběžná aktiva
Zásoby 1 045 040 1 088 478
Pohledávky a ostatní aktiva 3 140 461 2 674 432
Finanční majetek 8 202 375 7 867 294
AKTIVA celkem
Pasiva (v tis. Kč) Stav k Stav k
31.12.2014 31.12.2015*
1. Vlastní zdroje
Vlastní jmění 7 054 759 6 737 844
Sociální fond 2 606 670 2 606 696
Fond televizních poplatků
29 555 22 963
2. Cizí zdroje 4 418 534 4 108 185
Krátkodobé závazky a ostatní pasiva 1 147 616 1 129 450
1 147 616 1 129 450
PASIVA celkem 8 202 375 7 867 294
Poznámka: *neauditované údaje
U aktiv a pasiv došlo meziročně k následujícím významným změnám:
Největší přírůstek u dlouhodobého majetku představuje výstavba nové budovy
pro TS Brno a serverová technologie pro výrobu zpravodajství a sportu DNPS.
Zásoby zahrnují převážně rozpracované a dokončené pořady vlastní výroby, které zatím
nebyly odvysílány. Nedokončená výroba oproti počátku roku vzrostla zejména
o rozpracovanou dramatickou tvorbu. U hotové výroby došlo ke snížení odvysíláním již
dříve dokončených pořadů.
U pohledávek došlo k nárůstu zejména u předplacených televizních práv, především pak
práv ke sportovním akcím konaným v letech 2016 a později. Dále došlo k nárůstu
pohledávek z předepsaných televizních poplatků, což souvisí s posunem v realizovaných
upomínacích akcí (více v Kapitole 4). Pohledávky z běžného obchodního styku naopak
poklesly.
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 9
6. FINANČNÍ MAJETEK
_______________________________________________________
Položky (v tis. Kč) Stav k Stav k Roční Ø výnos Časově
31.12.2014 31.12.2015* za dobu trvání vázán do:
Bankovní účty - běžné
Bankovní účty - termínované vklady dluhopisu
Pokladna a ceniny
Celkový stav na účtech 1 470 381 1 188 866 - -
Spořicí státní dluhopis - prémiový
Spořicí státní dluhopis - reinvestiční 200 000 200 000 - -
Spořicí státní dluhopis - prémiový
Spořicí státní dluhopis - reinvestiční 6 314 5 330 - -
Spořicí státní dluhopis - proti-inflační
Úroky navyšující nominální hodnotu 1 676 695 1 394 196 - -
dluhopisů
Spořicí státní dluhopis 200 000 0 2,77 % 12.12.2015
FINANČNÍ MAJETEK celkem
Poznámka: *neauditované údaje 300 000 300 000 3,41 % 12.12.2017
450 000 450 000 2,46 % 12.6.2016
450 000 450 000 3,07 % 12.6.2018
50 000 50 000 - 12.12.2020
13 766 30 236 - -
1 463 766 1 280 236 - -
3 140 461 2 674 432 - -
Změna ve stavu finančních prostředků a ekvivalentů (spořicí státní dluhopisy) během roku 2015
je v souladu s rozpočtem i dlouhodobými plány a je dána realizací mimořádných projektů (jako je
výstavba nové budovy pro TS Brno) a převedených projektů z minulých let. Více v přehledu
o peněžních tocích (v Kapitole 7).
V prosinci 2015 skončila jedna emise spořicích státních dluhopisů. Ke konci roku 2015 má tedy
Česká televize ve státních spořicích dluhopisech uloženo celkem 1 250 mil. Kč. U zbývajících
dluhopisů je výnos reinvestován připsáním dalších státních dluhopisů a navyšuje tak jejich
hodnotu. K 31.12.2015 byl reinvestován výnos ve výši 30,2 mil. Kč. Emise dluhopisů mají splatnost
v rozmezí let 2016 až 2020.
Spořicí státní dluhopisy vydává Ministerstvo financí a patří mezi nejbezpečnější, konzervativní
způsoby spoření, neboť představují nástroj s garantovaným výnosem a garancí splacení dlužné
částky. Výnos z prémiového a reinvestičního spořicího dluhopisu je určen pevnou úrokovou
sazbou a výnos z proti-inflačního dluhopisu je pak dán procentní změnou indexu spotřebitelských
cen. Výnosy z dluhopisů tedy nejsou navázány na změny úrokových sazeb v ekonomice.
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 10
7. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW)
_________________________________________________________________________________________
Přehled o peněžních tocích (cash flow) v roce 2015* (v tis. Kč) 6 857 231
6 263 987
Výnosy celkem
Náklady celkem před DPH bez nároku na odpočet 593 244
Výsledek hospodaření před DPH bez nároku na odpočet 615 697
Úpravy o nepeněžní operace a mimořádné položky 1 208 941
Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu -200 400
Změna stavu pracovního kapitálu 1 008 541
Čistý provozní peněžní tok před DPH bez nároku na odpočet
Přijaté úroky 39 889
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv (dlouhodobý majetek + ocenitelná práva) -516 218
Čistý peněžní tok z běžné provozní a investiční činnosti před DPH bez nároku 532 212
na odpočet
DPH bez nároku na odpočet k běžným činnostem -516 244
ČISTÁ ZMĚNA PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ A EKVIVALENTŮ Z BĚŽNÉ PROVOZNÍ
A INVESTIČNÍ ČINNOSTI 15 968
Mimořádné a převedené projekty -481 997
Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 3 140 461
Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů za období -466 029
Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 2 674 432
Stav peněžních prostředků k 31. prosinci 2015 podle dlouhodobých plánů 2 011 000
Rozdíl stavu peněžních prostředků mezi koncem roku 2015 a dlouhodobými plány 663 432
Poznámka: peněžní ekvivalenty zahrnují státní spořicí dluhopisy
Poznámka: *neauditované údaje
Změna peněžních prostředků a ekvivalentů z běžné činnosti dosáhla kladných 16 mil. Kč, oproti
plánovanému poklesu o 174 mil. Kč.
Mimořádné a převedené projekty zahrnují investice do výstavby nové budovy pro TS Brno
a serverovou technologii pro výrobu zpravodajství a sportu DNPS (223 mil. Kč), investice
převedené z roku 2014 a realizované v roce 2015 (84 mil. Kč), výrobní a provozní výdaje
převedené z roku 2014 a uskutečněné v roce 2015 (98 mil. Kč) a související DPH bez nároku
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 11
na odpočet. Všechny tyto výdaje jsou financovány z převedených prostředků z minulých let a jsou
také důvodem snížení stavu finančních prostředků během roku 2015. Tento pokles je v souladu
se schváleným rozpočtem i dlouhodobými plány.
Dlouhodobé plány na roky 2012 až 2017 schválené Radou ČT v roce 2012 předpokládaly stav
finančních prostředků k 31.12.2015 ve výši 2,01 miliardy Kč. Dosažený skutečný stav je o 663 mil.
Kč vyšší. Rozdíl je dán posunem v realizaci některých projektů, zejména mimořádných investic,
jako je výstavba nové budovy pro TS Brno nebo DNPS. Prostředky na tyto projekty byly již
alokovány v minulosti a nyní jen dochází k posunu v jejich čerpání. Nepoužité finanční prostředky
budou v roce 2016 použity následovně:
Převedené investice (viz Kapitola 3) (v mil. Kč)
Pořízení techniky do nové budovy v TS Brno
Serverová technologie pro výrobu zpravodajství a sportu DNPS (zbývající část) 316
Rekonstrukce areálu ČT v Praze 50
Vybavení a stěhování do nové budovy v TS Brno 7
Činnosti ve výrobní a provozní oblasti převedené z roku 2015 73
DPH bez nároku na odpočet související s mimořádnými a převedenými výdaji 28
CELKEM 72
103
649
Po realizaci všech mimořádných a převedených projektů bude stav finančních prostředků vyšší,
než 2 miliardy Kč, které byly schváleny v dlouhodobých plánech.
ZPRÁVA O PLNĚNÍ ROZPOČTU A HOSPODAŘENÍ ČESKÉ TELEVIZE | ZA ROK 2015 12