Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam 216251000560020 najdete zde
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE
na rok 2017
8. prosince 2016
OBSAH ÚVOD ............................................................................. 3
1.
2. SHRNUTÍ ROZPOČTU ......................................................... 4
3. TELEVIZNÍ POPLATKY ........................................................ 9
4. ROZPOČET VÝNOSŮ......................................................... 11
5. ROZPOČET NÁKLADŮ ....................................................... 14
6. INVESTIČNÍ ROZPOČET .................................................... 21
7. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) ...................... 23
8. POROVNÁNÍ ROZPOČTU S DLOUHODOBÝMI PLÁNY ............... 25
PŘÍLOHA 1: ROZVAHA................................................................ 27
PŘÍLOHA 2: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2014-2017 .. 28
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 2
1. ÚVOD
V souladu s ustanovením § 8, odst. 1, písm. b) zákona č. 483/1991 Sb., o České televizi, v platném znění,
předkládá generální ředitel České televize Radě České televize ke schválení rozpočet České televize
na rok 2017.
Příprava rozpočtu na rok 2017 vycházela z platných legislativních norem, kterými se řídí vnitřní metodika
České televize při zajišťování naplňování veřejné služby v oblasti televizního vysílání dané zákonem
č. 483/1991 Sb., o České televizi, v platném znění. Dále je rozpočet zpracován v souladu s dlouhodobými
plány programového, technického, personálního a ekonomického rozvoje České televize na léta 2017
- 2021, které schválila Rada ČT dne 14. září 2016. Rozpočet nepočítá s možnými dopady, které by nastaly
v případě, že by po schválení rozpočtu došlo ke změně zákonů ovlivňujících fungování České televize.
Rozpočet na rok 2017 umožní České televizi:
o vysílání šesti televizních programů (ČT1, ČT2, zpravodajský program ČT24, sportovní program
ČT sport, dětský program ČT :D a kulturní program ČT art)
o výrobu vlastní televizní tvorby, včetně původní české dramatiky, dokumentů, zpravodajských
a publicistických pořadů, pořadů pro děti, kulturních a vzdělávacích pořadů
o terestriální šíření signálu všech programů ČT
o satelitní šíření signálu všech programů ČT v HD kvalitě
o podporu české filmové tvorby
o rozvoj regionálních studií
o podporu kulturních, vědeckých, charitativních, sportovních a společensky významných projektů
o provozování teletextu a specializovaného zpravodajského, sportovního a dětského
internetového portálu a dále internetových stránek programů ČT1, ČT2 a ČT art
o provozování internetového archivu pořadů „iVysílání“
o archivaci a digitalizaci programových fondů
o investice do nových televizních technologií
o udržení vysokého standardu výroby a vysílání pořadů
o zajištění oprav, údržby a provozu objektů v Praze, Brně a Ostravě
o průběžnou rekonstrukci infrastruktury objektů v areálu ČT v Praze
o rozvoj v oblasti nových médií
o další rozvoj vzdělávání pracovníků a vytváření podmínek pro jejich trvalý odborný růst
o stabilní a odpovídající mzdové ohodnocení svých zaměstnanců
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 3
2. SHRNUTÍ ROZPOČTU
TELEVIZNÍ POPLATKY
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
-10 000 -0,2 %
2017 2016
příjem z televizních poplatků 5 650 000 5 660 000
Pozn.: Více k televizním poplatkům je uvedeno v kapitole 3.
VÝNOSY A NÁKLADY
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
výnosy z podnikatelské činnosti
2017 2016 -7 000 -1 %
72 000 77 %
615 000 622 000 -92 000 -1 %
-27 000 -0,4 %
ostatní výnosy 165 000 93 000 51 000 3%
0%
čerpání fondu televizních poplatků 6 095 000 6 187 000 0 -3 %
-65 000
VÝNOSY celkem 6 875 000 6 902 000 42 000 -
1 849 000 1 798 000 1%
mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění 3 000 -3 %
ke mzdám 500 000 500 000 -58 000 -0,4 %
odpisy dlouhodobého majetku -27 000
výrobní úkol 2 210 000 2 275 000
odpisy ocenitelných práv, aktivace, změna 10 000 -32 000
stavu zásob (pořady) 570 000
DPH bez nároku na odpočet 573 000
provozní a režijní náklady 1 733 000 1 791 000
NÁKLADY celkem 6 875 000 6 902 000
Pozn.: Detailní přehled výnosů a nákladů je uveden v kapitolách 4 a 5.
INVESTICE Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
-254 150 -36 %
Ukazatel (v tis. Kč) 2017 2016
investice
455 000 709 150
Pozn.: Více k investicím je uvedeno v kapitole 6.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 4
ZÁKLADNÍ PARAMETRY ROZPOČTU
Rozpočet na rok 2017 umožnuje splnění základního ekonomického cíle
dlouhodobých plánů ČT na léta 2017-2021: stav finančních prostředků k 31. 12. 2017
neklesne pod 1 825 mil. Kč.
STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ
A EKVIVALENTŮ K 31. 12. 2017
1 860
1 825
V MIL. KČ Stav peněžních prostředků a peněžních
ekvivalentů na konci roku 2017 je
plánován ve výši 1 860 mil. Kč, což
je o 35 mil. Kč více, než předpokládají
dlouhodobé plány ČT na léta 2017-
2021.
Rozpočet 2017 Dlouhodobé plány
V MIL. KČ NÁKLADY A VÝNOSY Na rok 2017 jsou plánovány výnosy
a náklady ve výši 6 875 mil. Kč, což je
6 875 v porovnání s rozpočtem na rok 2016
6 902 o 27 mil. Kč méně.
Rozpočet 2017 Rozpočet 2016
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 5
V MIL. KČ PŘÍJEM TV POPLATKŮ Televizní poplatky představují hlavní
zdroj financování České televize a tvoří
V MIL. KČ 5 650 5 660 více než 90 % celkových ročních příjmů.
Rozpočet 2017 Rozpočet 2016 Odhadovaná výše příjmů z televizních
poplatků, tedy skutečně zaplacených
MZDOVÉ NÁKLADY televizních poplatků, je plánována
na úrovni o 10 mil. Kč nižší, než byla v
1 849 1 798 rozpočtu na rok 2016. Očekávané příjmy
se odvíjí od zkušenosti z posledních let,
Rozpočet 2017 Rozpočet 2016 počtu evidovaných poplatníků
a plánovaného objemu upomínacích akcí
dlužníků.
Počet zaměstnanců České televize se
dlouhodobě pohybuje kolem 2 900,
z toho 500 je v televizních studiích
v Brně a Ostravě. Počet zaměstnanců
vychází z potřeby zajistit činnosti nutné
k vlastní televizní tvorbě, která tvoří 65 %
odvysílaných pořadů na programech ČT
(u komerčních televizí tvoří vlastní
tvorba obvykle asi 15 % vysílání).
V roce 2017 se po 7 letech provede první
plošná valorizace mezd ve výši 2 %.
Zároveň se počítá s posílením některých
televizních profesí a části produkce
za účelem snížení externích výrobních
nákladů.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 6
VÝROBNÍ ÚKOL Výrobní úkol obsahuje jak přímé náklady
na tvorbu programu (platby režisérům,
2 210 2 275 hercům, scénáristům apod.), tak i platby
nezávislým producentům u koprodukč-
V MIL. KČ ních projektů.
Rozpočet 2017 Rozpočet 2016 Ve výrobním úkolu jsou i nakoupená
práva – sport, film/seriály, zpravodajské
ČT24 ČT sport agentury, která dohromady tvoří 25 %
14% 17% nákladů na výrobu.
akvizice Z celkových 2,21 mld. Kč, směřuje
10% do zpravodajství a sportu přes 30 %
prostředků. Publicistická, divadelní,
ostatní distribuční dokumentární, hudební a dětská tvorba
12% filmy má dohromady alokováno 23 %
3% celkového rozpočtu na výrobu,
dramatická tvorba pak 21 %.
ČT1, ČT2, ČT :D, ČT art
44% Užití prostředků podle kanálů je ukázáno
na grafu vlevo a detail výrobního úkolu je
více popsán v kapitole 5.
DPH BEZ NÁROKU Podobně jako v minulých letech bude
NA ODPOČET i v nákladech roku 2017 významnou
položku tvořit DPH bez nároku
573 na odpočet, které je plánováno ve výši
573 mil. Kč, což je více než vydává ČT na
92% 8% mil. Kč publicistickou, dokumentární, divadelní,
hudební a dětskou tvorbu dohromady.
mzdy, VÚ, odpisy, provoz
DPH bez nároku na odpočet
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 7
INVESTICE 455 mil. Kč
70 mil. Kč
147 mil. Kč
55 mil. Kč
71 mil. Kč
112 mil. Kč
televizní informační správa areálu rekonstrukce převody z roku INVESTICE
technologie technologie
areálu 2016
V investicích jsou v roce 2017 plánovány Na rok 2017 jsou plánovány další etapy
akce spojené s postupnou obměnou rekonstrukce areálu České televize
zařízení, tak aby Česká televize byla v Praze. Rekonstrukce se týká televizní
schopna uspokojit potřeby výroby technologie, rozvodných sítí elektrické
a vysílání v moderních technologiích. energie, topení, chlazení a vody, které je
po 30 a více letech již na konci své
životnosti a je potřeba je vyměnit.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 8
3. TELEVIZNÍ POPLATKY
Systém výběru televizních poplatků se řídí zákonem č. 348/2005 Sb., o rozhlasových a televizních
poplatcích, který mimo jiné upravuje i výši televizního poplatku na 135 Kč měsíčně, platnou
od 1. 1. 2008. Zákon umožňuje České televizi pracovat s evidencí poplatníků, dále řeší problematiku
upomínání dlužníků a soudního vymáhání dlužných televizních poplatků.
Televizní poplatky představují hlavní zdroj financování České televize a tvoří více než 90 % jejich příjmů.
Pro fungování televize a financování služeb poskytovaných veřejnosti je tedy důležité, aby všichni plnili
svou zákonnou povinnost platit pravidelně televizní poplatek. Na financování České televize má
negativní dopad skutečnost, že od roku 2010 se počet evidovaných poplatníků snižuje a tím dochází
i každý rok k úbytku finančních prostředků, které má Česká televize k dispozici.
ZMĚNA STAVU EVIDOVANÝCH PŘIJÍMAČŮ V ROCE
2010 2011 2012 2013 2014 2015
5 174
-7 349
V KS
-17 946
-22 057
-27 448
-38 451
Česká televize na tento vývoj reaguje tím, že v co největší míře využívá možnosti dané legislativou
k tomu, aby identifikovala fyzické a právnické osoby, které nejsou k placení televizního poplatku
přihlášeny.
Odhad evidovaných televizních přijímačů v roce 2017 vychází z trendu posledních let a plánovaných
oslovovacích akcí a je předpokládáno, že se bude pohybovat okolo 3 515 tis. přijímačů. Nárůst je
očekáván především u podnikatelů. Naopak u domácností dojde k mírnému poklesu, protože přirozený
úbytek poplatníků není nahrazován dostatečným množstvím nově přihlášených.
Na příjem má kromě počtu poplatníků vliv i počet a úspěšnost upomínání a vymáhání dlužných poplatků.
Proto se bude i v roce 2017 Česká televize věnovat upomínání a vymáhání poplatků a dále vyhledávání
poplatníků, kteří neplní svou povinnost platit televizní poplatek daný zákonem. V roce 2016 se podařilo
díky novým aktivitám zvýšit objem vymožených dlužných poplatků. Podobně bude postupováno i v roce
2017, a proto je očekáván příjem z televizních poplatků pouze mírně pod úrovní plánu roku 2016.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 9
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
příjem z televizních poplatků -10 000 -0,2 %
2017 2016
5 650 000 5 660 000
Televizní poplatek ve výši 135 Kč měsíčně zůstává nezměněn od začátku roku 2008. Mezi roky 2008 až
2017 však docházelo k postupnému růstu cenové hladiny (inflaci), a tedy zdražily ceny služeb a zboží,
které jsou potřebné k výrobě pořadů. Vzhledem k tomu, že výše poplatku není navázaná na změny cen
v ekonomice, jeho reálná kupní síla se postupně snižuje. Při zohlednění inflace bude reálná hodnota
příjmů z televizních poplatků v roce 2017 o 1 mld. Kč menší, než byla v roce 2008, což znamená, že reálná
výše televizního poplatku v roce 2017 bude při tomto zohlednění činit pouze 113 Kč.
Následující graf ukazuje, jak se od roku 2008 zvětšuje rozdíl mezi nominální a reálnou hodnotou
televizního poplatku.
Nominální
hodnota
poplatku:
135 Kč
NOMINÁLNÍ A REÁLNÁ HODNOTA PŘÍJMU TV POPLATKŮ
5,8 5,8 5,8 5,8 5,8 5,7 5,7 5,6 5,7 5,7
5,8
5,5 5,4 5,3
V MLD. 5,2 5,0
4,9 4,8 4,8 4,7
Reálná hodnota
poplatku:
113 Kč
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Rozpočet Rozpočet
nominální hodnota příjmu 2016 2017
reálná hodnota příjmu
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 10
4. ROZPOČET VÝNOSŮ
Výnosy z podnikatelské činnosti
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
reklama (1) 2017 2016 -2 216 -2 %
sponzoring a PP (mimo bartery) (1) 10 103 8%
barterové operace (sponzoring, PP, vklady 97 000 99 216 -6 %
do výroby) (2) 3%
prodej práv (3) 142 000 131 897 -5 %
ostatní (4)
VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ 232 000 245 980 -13 980 -1 %
ČINNOSTI celkem
81 000 78 330 2 670
63 000 66 577 -3 577
615 000 622 000 -7 000
Česká televize si zajišťuje prodej reklamy a dalších obchodních sdělení vlastními silami bez využití
zprostředkovatelské agentury. To umožňuje navázání přímého vztahu s reklamními zadavateli a také
účinnější řízení disponibility reklamního prostoru. Na druhou stranu tento způsob prodeje klade
na Českou televizi vyšší požadavky v podobě vyjednávání obchodních podmínek a administrace celého
procesu prodeje.
(1) Česká televize je omezena v možnostech získání výnosů z prodeje reklamy a jejich následného
použití zákonem o České televizi následovně:
o na ČT2 a ČT sport nesmí reklamní čas přesáhnout 0,5 % denního vysílacího času na každém
z těchto programů (tj. max. 7 min a 12 sec za den), přičemž vysílání reklam nesmí v době
od 19 do 22 hodin překročit 6 minut v průběhu jedné vysílací hodiny na každém z těchto
programů.
o na programech ČT1 a ČT24 nesmí být reklama zařazena do vysílání vůbec s výjimkou reklamy
zařazené do vysílání programu, který je v přímém spojení s vysíláním kulturní či sportovní
události, je-li vysílání takové reklamy nezbytnou podmínkou získání práv k televiznímu vysílání
kulturní či sportovní události. Pokud k zařazení reklamy dojde, je reklamní čas omezen stejně
jako na programech ČT2 a ČT sport (tj. na 7 min a 12 sec za den).
Vybrané prostředky z reklamy musí Česká televize použít přesně a účelově rovněž dle zákona
č. 302/2011 Sb.:
o Česká televize čtvrtletně převádí výnos z reklamy vysílané na programu ČT2 Státnímu fondu
kultury České republiky. Z výnosu na tomto programu si Česká televize odečte prokázané
účelně vynaložené náklady spojené s prodejem reklamy.
o Výnosy z reklamy vysílané na programu ČT sport použije Česká televize na výrobu a vysílání
pořadů se sportovní tematikou.
(2) Barterové transakce představují výnosy, které přímo kryjí stejný objem nákladů ve výrobě
a režijních nákladech. Výnosy z vkladů do výroby představují převážně vklady partnerů do výroby
pořadů vyráběných Českou televizí. Výše těchto výnosů závisí na konkrétních typech pořadů
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 11
vyráběných a vysílaných v daném roce, a proto se rok od roku liší. O stejnou částku se pak liší
i na straně nákladů.
(3) Prodej práv zahrnuje prodej práv k televizním pořadům a dalším produktům ČT, jako jsou DVD
nosiče, knihy a merchandisingové produkty.
(4) Do položky ostatní výnosy z podnikatelských činností jsou zahrnuty především výnosy z prodeje
služeb, pronájmů, vysílání loterijních pořadů, výnosy z internetu, tržby z vydavatelské činnosti
(Edice ČT) a prodeje zboží (prodejna ČT).
Ostatní výnosy Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
Ukazatel (v tis. Kč) 2017 2016 -3 644 -10 %
vymáhání televizních poplatků (1) -2 500 -5 %
úroky (2) 33 000 36 644 70 000
prodej budovy v Brně (3) 8 144 -
jiné (4) 49 000 51 500 72 000 168 %
OSTATNÍ VÝNOSY celkem 77 %
70 000 0
13 000 4 856
165 000 93 000
(1) Výnosy z vymáhání televizních poplatků tvoří náhrady právního zastupování při soudním vymáhání
dlužných televizních poplatků, vymožené soudní poplatky, přijaté úroky z výzev a žalob a přirážky
k televizním přijímačům. Pokles oproti roku 2016 je dán odhadovaným nižším objemem
ukončených soudních žalob v daném roce bez ohledu na to, kdy byly podány.
(2) Výnosové úroky získává Česká televize z uložených volných finančních prostředků ve státních
spořicích dluhopisech a na bankovních účtech.
(3) V roce 2017 je plánováno ukončení prodeje budovy v Jezuitské ulici v Brně. Prodej druhé budovy
v ulici Běhounská by měl být dokončen ještě v roce 2016, a proto není výnos z tohoto prodeje
zahrnut v plánu roku 2017. Obě budovy byly uvolněny po přestěhování do nově postaveného
televizního studia, a již nebudou nadále využívány pro potřeby České televize.
(4) Jiné výnosy představují zejména tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu, výnosy
související s poskytovanými sociálními benefity a další drobné výnosy.
Čerpání fondu televizních poplatků
Tvorba a čerpání fondu televizních poplatků jsou účetní operace, které nepředstavují změnu finančních
prostředků. Mezi čerpáním fondu a použitím finančních prostředků je časový nesoulad, který může
dosahovat až několika let v závislosti na vývoji dokončování a odvysílání vlastní výroby a pořizování
investic. Zatímco k úbytku finančních prostředků dochází v okamžiku pořízení služby, zboží nebo
dlouhodobého majetku, k čerpání fondu dochází až v roce, kdy se pořízená položka dostane do nákladů,
což u vlastní výroby je při odvysílání a u dlouhodobého majetku v podobě odpisů během let, kdy je
majetek používán.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 12
Stav fondu televizních poplatků ani jeho čerpání nevypovídají o finanční situaci a hospodaření České
televize. Finanční stabilitu a hospodaření lze hodnotit pouze na základě příjmů, výdajů, stavu
pohledávek, závazků a především pak stavu finančních prostředků. Proto také v dlouhodobých plánech
i ročních rozpočtech je jako finanční cíl používán právě stav finančních prostředků a finančních
ekvivalentů na účtech České televize a nikoliv stav fondu televizních poplatků.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 13
5. ROZPOČET NÁKLADŮ
Mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění ke mzdám
Výše mzdových nákladů se odvíjí od počtu zaměstnanců České televize, který se pohybuje dlouhodobě
kolem 2 900, z toho 500 je v televizních studiích v Brně a Ostravě. Většina pozic souvisí přímo s výrobou
a vysíláním pořadů, zpravodajství a sportu. Počet zaměstnanců vychází z potřeby zajistit činnosti nutné
k vlastní televizní tvorbě, která tvoří 65 % odvysílaných pořadů na programech ČT (u komerčních televizí
tvoří vlastní tvorba obvykle asi 15 % vysílání). Vedle velkého objemu vlastní televizní tvorby ovlivňuje
počet zaměstnanců také rozsáhlý komplex studií a dalšího televizního zázemí, které se k výrobě pořadů
využívá.
V roce 2017 se po 7 letech provede první plošná valorizace mezd ve výši 2 %. Zároveň se počítá
s posílením některých televizních profesí a části produkce za účelem snížení externích výrobních
nákladů.
Během podzimu 2016 se po provedené analýze rozhodlo, že některé činnosti přestane Česká televize
nakupovat z venku a bude je nově zřizovat v rámci svých útvarů. Jedná se o část realizace ve sportu
(kameramani, režiséři apod.) a o posílení produkce za účelem efektivnějšího řízení interních kapacit
a tím i snížení využívání kapacit externích. Začlenění tohoto projektu bylo provedeno navýšením mezd
a alikvotním snížením odpovídajících nákladů ve výrobě.
Výrobní úkol
Výrobní úkol představuje objem finančních prostředků, které Česká televize používá k nákupu
specifických produktů a služeb souvisejících s výrobou pořadů. Příjemci jsou tedy autoři, scénáristé,
herci, režiséři, majitelé práv, distribuční firmy i jednotlivé speciální štábní profese, či producentské firmy
v případě externí výroby.
Česká televize dále vynakládá na výrobu pořadů prostředky v podobě mezd zaměstnanců
(dramaturgové, produkční, redaktoři, editoři, technické profese a další) a nákupu a provozu výrobních
a technických kapacit. Tyto prostředky nejsou součástí výrobního úkolu, ale jsou vykazovány v rámci
jiných kapitol rozpočtu (mzdové náklady, provozní náklady a investice).
Celkový výrobní úkol na rok 2017 plně zabezpečuje plnění úkolů uložených zákonem o České televizi
včetně předvýroby pořadů pro rok 2018 a rozpracování dlouhodobých projektů, především pak
původních českých seriálů. Prostředky jsou vynakládány hlavně na původní dramatickou tvorbu,
zpravodajství, publicistiku, pořady podporující vzdělávání a kulturu, dokumentární tvorbu, sportovní
pořady a zábavu. Rozdělení prostředků mezi jednotlivé programy a žánry závisí na požadavcích
a povinnostech programu v daném roce, na pořadech vyrobených v minulých letech, na objemu
rozpracovaných projektů, na práci s archivem a akvizicí, a rovněž na tom, zda se v daném roce uskuteční
velké nebo mimořádné události (jako je například konání voleb nebo velkých sportovních akcí).
Prostředky vynakládané na výrobu jsou také ovlivněné neustálou snahou o co nejefektivnější výrobu
a vyhledávání takových úspor, které zároveň neohrozí kvalitu pořadů. Díky tomu se daří vyrábět větší
počet kvalitních pořadů i při nižším objemu prostředků.
Česká televize bude i nadále podporovat českou kinematografii a v rámci rozpočtu jsou plánovány
prostředky pro koprodukční distribuční projekty.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 14
Část plánovaných prostředků není alokována na žádný program ani žánr. O využití těchto prostředků
na konkrétní účel se bude rozhodovat během roku, podle toho jak budou schvalovány projekty v daných
žánrech na Programových radách. Část projektů bude pak financována v rámci barterových dohod.
Z plánovaných celkových výrobních nákladů připadne v roce 2017 na nákup licencí 530 mil. Kč. Z toho
nejvíce bude vynaloženo na sportovní práva a práva k nakoupeným filmům, seriálům, dokumentům
a dalším pořadům.
V roce 2017 plánuje Česká televize provozovat 6 programových okruhů: ČT1, ČT2, ČT24, ČT sport, ČT :D
a ČT art a to v celodenním režimu vysílání u ČT1, ČT2, ČT24 a ČT sport. U programů ČT :D a ČT art je
počítáno s 14 hodinovou, resp. s 9 hodinovou vysílací dobou. V úhrnu vysílací doba všech programů
České televize dosáhne 43 435 hodin.
Struktura výrobního úkolu podle programových okruhů
SMĚŘOVÁNÍ PROGRAMU (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
2017 2016 18 811 2%
7 534 3%
ČT1, ČT2, ČT :D, ČT art 973 062 954 251 -132 545 -26 %
18 987 9%
ČT24 306 962 299 428 4 306 7%
ČT sport (1) 370 710 503 255 -266 -4 %
10 %
akvizice (nákup filmů, seriálů, dokumentů atd.) 234 029 215 042 300 -1 %
-500 14 %
distribuční filmy 66 412 62 106 17 998 1%
375 -3 %
vývoj 6 734 7 000 -65 000
archiv 3 270 2 970
self 42 500 43 000
nealokované barterové rezervy (2) 144 000 126 002
nealokované prostředky (3)
62 321 61 946
VÝROBNÍ ÚKOL celkem 2 210 000 2 275 000
Struktura výrobního úkolu podle žánrů
ŽÁNR (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
dramatika seriálová (4) 2017 2016 18 728 7%
dramatika soliterní (4) 35 568 26 %
zpravodajství (5) 295 881 277 153 7 300 2%
publicistika (5) 15 838 9%
dokument 173 627 138 059 7 037 8%
tvorba pro děti (6) 0,2 %
sportovní přenos, záznam (1) 333 020 325 720 411 -28 %
zábava -135 079 -44 %
divadlo, hudba, event (7) 189 404 173 566 10 %
-54 901
100 847 93 810 3 669
173 165 172 754
340 036 475 115
69 744 124 645
40 952 37 283
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 15
ŽÁNR (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
self 2017 2016 -815 -2 %
vývoj -266 -4 %
akvizice (nakoupené filmy, seriály a další) 42 500 43 315 21 351 12 %
akvizice tvorba pro děti (nakoupené pořady) -2 364 -6 %
ostatní 6 734 7 000 150 4%
nealokované barterové rezervy (2) 17 998 14 %
nealokované prostředky (3) 195 646 174 295 375 1%
VÝROBNÍ ÚKOL celkem -65 000 -3 %
38 383 40 747
3 740 3 590
144 000 126 002
62 321 61 946
2 210 000 2 275 000
(1) Nižší objem nákladů na sportovní pořady je dán tím, že v roce 2017 se neuskuteční tolik velkých
sportovních akcí, jak tomu bylo v roce 2016 (Olympijské hry, fotbalové ME).
(2) Barterové transakce, kdy jsou náklady kryté stejnou částkou ve výnosech, umožňují České televizi
získat dodatečné zdroje k financování výroby pořadů. Objem těchto transakcí závisí na konkrétních
typech pořadů vyráběných a vysílaných v daném roce, a proto se rok od roku liší. O stejnou částku
se pak liší i na straně výnosů. Alokace barterových rezerv na konkrétní pořad bude provedena, až
bude znám konkrétní obchodní partner. V rámci rozpočtu jsou prostředky kalkulovány na základě
zkušenosti z předchozích let, podle vývoje trhu a předběžných diskusí s potencionálními partnery.
(3) Nealokované prostředky budou mezi jednotlivé programy a žánry rozděleny během roku podle
toho, jaké projekty budou schváleny do výroby.
(4) Původní televizní dramatická tvorba zůstává i v roce 2017 pilířem vlastní tvorby České televize.
Cyklus vývoje a výroby dramatických pořadů přesahuje obvykle 12 měsíců. Rozpočet na daný rok
tedy závisí na objemu předvýroby a rozpracovanosti jednotlivých pořadů.
(5) V roce 2017 je výše nákladů na zpravodajství a publicistiku ovlivněna plánovanými pořady
v souvislosti s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky a dále
některými novými pořady a formáty.
(6) Tvorba pro děti zahrnuje výrobu ve všech žánrech tj. dramatickou tvorbu, publicistiku, zábavu,
dokumenty a další. Česká televize pokračuje v podpoře dětské tvorby a rozvoji dětského kanálu
ČT :D. I v roce 2017 se počítá s výrobou původních vánočních pohádek z produkce České televize,
které již neodmyslitelně patří k tradici vánočního vysílání.
(7) Součástí plánu žánru divadlo, hudba, event v roce 2017 jsou unikátní pořady zaměřující se
na českou symfonickou a dechovou hudební tvorbu 20. století. Tyto pořady nepatří do základního
schématu ČT art a z tohoto důvodu představují navýšení rozpočtu ČT art pro rok 2017.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 16
Provozní a režijní náklady
Provozní a režijní náklady zahrnují zejména náklady spojené s distribucí signálu (náklady na vysílací síť
a přenosy), s programem (kolektivní správa autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva)
a s výběrem televizních poplatků, které tvoří dohromady téměř polovinu provozních nákladů.
Významnými položkami jsou dále náklady na opravy a udržování, náklady na energie a ostatní osobní
náklady a sociální náklady. Významné druhy režijních nákladů jsou uvedeny v následující tabulce.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Rozpočet Rozdíl %
2017 2016 -18 918 -4 %
náklady na vysílací síť a přenosy (1) 410 275 429 193 -1 214 -1 %
kolektivní správa autorů, provozovací honoráře 232 892 234 106 1 428 1%
a honoráře autorů, práva (vysílání) (2) 133 700 132 272 -4 472 -3 %
-4 812 -5 %
náklady spojené s výběrem TV poplatků (3) -6 080 -9 %
-1 055 -2 %
ostatní osobní náklady a sociální náklady (4) 127 625 132 097 5 619 14 %
-1 %
energie (5) 88 000 92 812 -281 4%
1 333 4%
bartery – propagace, reklama pořadů ČT a jiné (6) 58 900 64 980 1 340 -6 %
-1 972
opravy a udržování (7) 54 927 55 982 0%
0
podpora technických systémů (8) 46 392 40 773 -1 %
-338
správa budov, ostraha, úklid, vodné a stočné 36 235 36 516 -2 %
-433 -0,1%
podpora IT systémů (9) 34 549 33 216 -36 -15 %
výzkum sledovanosti a hodnocení veřejné služby (10) 33 040 31 700 -3 852 -5 %
-973 -0,3 %
odvody Státnímu fondu kultury ČR (11) 33 000 34 972 -54
30 000 30 000 -9 %
odpis nevymožených TVP a ostatních -1 570 0%
pohledávek (12) 28 270 28 608 0 -9 %
kolektivní správa autorů, provozovací honoráře 26 588 27 021 6%
a honoráře autorů, práva (prodej práv) (13) -1 194 2%
669
drobný majetek a civilní kostýmy (14) 188 -
-13 %
nájemné a půjčovné (15) 26 068 26 104 9 350
-1 269 -100 %
právní činnost při vymáhání TVP (16) 21 300 25 152
-28 345 -1 %
videonosiče, audionosiče a zálohové nosiče 18 724 19 697
-1 059 -3 %
materiál (17) 18 512 18 566
-58 000
pojistné (úrazové, majetku a odpovědnosti) 15 729 17 299
poplatky ČTÚ za kmitočty 13 300 13 300
právní a poradenská činnost 12 851 14 045
členské příspěvky (EBU, Euronews atd.) 12 270 11 601
náklady na činnost Rady ČT 11 948 11 760
leasing osobních automobilů (18) 9 350 0
marketing a reklama 8 619 9 888
0 28 345
výdaje spojené s vybavením a přestěhováním 190 995
do nové budovy TSB 189 936
jiné náklady (19)
PROVOZNÍ A REŽIJNÍ NÁKLADY 1 733 000 1 791 000
celkem
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 17
(1) Náklady na vysílací síť představují náklady spojené s terestrickým a satelitním šířením všech
programů České televize. V roce 2017 dojde k poklesu nákladů u satelitní distribuce vzhledem
k tomu, že Česká televize jako i ostatní vysílatelé opustila šíření programu v SD kvalitě a přešla
pouze na šíření v HD prostřednictvím družice. Naproti tomu se pravidelně podle platné smlouvy
s Českými radiokomunikacemi zvyšuje cena za využívání multiplexu MUX1.
(2) Náklady na kolektivní správu autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva (vysílání)
zahrnují především odměny autorům a výkonným umělcům spravované organizacemi
pro kolektivní správu (OSA, Intergram a DILIA) a odměny za odvysílání pořadů vyplácené přímo
Českou televizí (tzv. reprízné).
(3) Náklady spojené se správou a výběrem televizních poplatků zahrnují především odměnu České
poště za inkaso televizních poplatků od poplatníků platících přes SIPO a vedení evidence kmenu
poplatníků televizních poplatků, náklady na mimosoudní vymáhání dlužných televizních poplatků
a soudní poplatky.
(4) Ostatní osobní a sociální náklady představují především zaměstnanecké benefity (příspěvek
zaměstnancům na penzijní připojištění, osobní konta, příspěvek zaměstnancům na stravování),
náklady na vzdělávání, odstupné uvolňovaným zaměstnancům a dohody o provedení práce
a činnosti.
(5) Náklady na spotřebu energie zahrnují elektrickou energii, teplo a plyn.
(6) Barterové náklady na propagaci a reklamu pořadů České televize jsou položkou rozpočtově
neutrální, tj. ve stejné výši jsou plánovány i na výnosové straně rozpočtu.
(7) Náklady na opravy a udržování zahrnují běžnou údržbu jednotlivých objektů, stavební práce,
opravy podlahových krytin, opravy podhledů a osvětlení, revize a servis výtahů, opravy
vodovodního řadu a další. Výše nákladů se odvíjí od plánu oprav v daném roce.
(8) Podpora technických systémů představuje servisní podporu na zajištění provozu technických
zařízení. Servisní podpora je povinná platba dodavateli technologie, v rámci které dodavatel
zajišťuje pravidelnou podporu používaným systémům (jak HW, tak SW). K navýšení dochází
u servisní podpory na Serverovou technologii pro výrobu a vysílání zpravodajství, sportu
a publicistiky (DNPS II), jejíž první etapa implementace byla dokončena během roku 2016, a tudíž
je pro rok 2017 plánována celá roční servisní podpora.
(9) Podpora IT systémů představuje servisní podporu na zajištění provozu informačních technologií
a digitalizaci archivu a programových fondů. Servisní podpora je povinná platba dodavateli
technologie, v rámci které dodavatel zajišťuje pravidelnou podporu používaným systémům (jak
HW, tak SW).
(10) Výsledky výzkumů sledovanosti a spokojenosti jsou využívány pro hodnocení úrovně a míry
naplňování veřejné služby, pro hodnocení pořadů, jejich zařazování do vysílání, k prodeji
reklamního času a k dalším činnostem. V roce 2017 bude prováděno více výzkumů v souvislosti
s pořady věnovanými volbám do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR.
(11) Česká televize má podle zákona povinnost odvádět výnosy z reklamy vysílané na programu ČT2
(po odečtení účelně vynaložených nákladů) do Státního fondu kultury ČR. Plánovaný odvod se
odvíjí od očekávaných výnosů z prodeje reklamy v daném roce.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 18
(12) Česká televize neúčtuje pouze o úhradě televizních poplatků, ale i o jejich předpisu. V případě
neuhrazení jsou poplatky následně vymáhány. Nevymožitelné dluhy po uplynutí promlčecí lhůty
jsou následně odepisovány.
(13) Náklady na kolektivní správu autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva (prodej práv)
zahrnují potřebná oprávnění k realizaci prodeje práv, produktů ČT a merchandisingu. Tyto náklady
tedy přímo souvisí s realizovanými prodeji, tedy dodatečnými výnosy České televize.
(14) Náklady na drobný majetek a civilní kostýmy zahrnují výpočetní techniku, oblečení
pro moderátory, pracovní oděvy, telefony, kancelářský nábytek, obnovu technologického zařízení
techniky a jiné.
(15) Nájemné a půjčovné zahrnuje především náklady spojené s nájmy bytů a jiných prostor
v souvislosti s činností zahraničních zpravodajů a nájmy prostor využívaných regionálními
zpravodaji.
(16) Právní činnost při vymáhání TVP představuje náklady na právní zastoupení při soudním vymáhání
dlužných televizních poplatků. Tyto náklady jsou kompenzovány na straně výnosů v podobě
přiznaných náhrad.
(17) Položka materiál reprezentuje náklady na odborný tisk a knihy, kancelářské potřeby a především
ochranné pomůcky a spotřební materiál pro technické útvary České televize.
(18) Od roku 2017 bude nově Česká televize využívat leasing osobních aut místo jejich nákupu, když
bylo na základě provedené analýzy vyhodnoceno, že tato varianta bude efektivnější pro řízení
a provozování rozsáhlého vozového parku. Naproti tomu dojde k nižším výdajům na straně
investic, protože nebude potřeba nakupovat nová osobní auta k obměně vozového parku.
(19) Položka jiné náklady v sobě zahrnuje náklady na telefonní služby, zahraniční a tuzemské cestovné,
náklady na reprezentaci, náklady na činnosti nových médií, informačních technologií, útvarů
techniky, komunikace a vnějších vztahů, lidských zdrojů, ekonomického, právního,
programového, vývojového, obchodního a dalších útvarů.
DPH bez nároku na odpočet
DPH bez nároku na odpočet představuje DPH, které musí Česká televize zaplatit svým dodavatelům, ale
nemůže si ho nárokovat zpět v plné výši. DPH bez nároku na odpočet tak zdražuje České televizi nákupy
služeb, materiálu, zboží i dlouhodobého majetku. Pro rozpočet České televize představuje podstatnou
mandatorní položku, která se pohybuje kolem 8 % celkových nákladů. Od roku 2009 se tyto náklady
zvyšovaly v návaznosti na to, jak České televizi klesaly výnosy z podnikatelské činnosti, tedy zdanitelné
příjmy. Výše DPH bez nároku na odpočet je dána objemem všech uskutečněných nákupů (tedy výrobních
a provozních nákladů a investic) v daném roce. Na rok 2017 je DPH bez nároku na odpočet plánováno
ve výši 573 mil. Kč.
Odpisy dlouhodobého majetku, odpisy ocenitelných práv, změna stavu
zásob a aktivace
Účetní odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou propočteny pro stávající stav
odepisovaného majetku České televize se zohledněním doodepsání majetku a plánovaného pořízení
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 19
nového majetku. Výše odpisů pak bude ovlivněna skutečným zařazováním majetku do užívání. Vzhledem
k tomu, že dlouhodobý majetek je nakupován přes veřejné zakázky, u kterých může docházet k posunům
v realizaci, může se skutečná výše odpisů od plánované lišit, tato skutečnost však nemá vliv na finanční
situaci České televize, protože odpisy nepředstavují výdaj finančních prostředků.
Odpisy ocenitelných práv, změna stavu zásob a aktivace nákladů na pořízení a výrobu krátkodobého
a dlouhodobého nehmotného majetku byly propočítány ve vazbě na výrobní úkol a plánované vysílací
schéma. V případě změn v postupu výroby a odvysílání pořadů se může objem odpisů a aktivací lišit.
Stejně jako u dlouhodobého majetku tato skutečnost nemá vliv na finanční situaci České televize,
protože se nejedná o výdaj finančních prostředků.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 20
6. INVESTIČNÍ ROZPOČET
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet
2017
televizní technika a technologie 102 000
informační technologie a digitální archiv 71 000
správa areálu, elektro a vzduchotechnika 39 300
generační obměna infrastruktury 68 000
generační obměna televizní techniky 41 000
generační obměna výrobních kapacit 38 000
serverová technologie DNPS II 10 000
ostatní 15 700
INVESTICE 385 000
Plán investic na rok 2017 je sestaven tak, aby Česká televize byla schopná poskytovat veřejnosti služby
dané zákonem, a aby docházelo k obměně televizní techniky a dalšího dlouhodobého majetku. Zároveň
je při plánování nových nákupů zvažována využitelnost a potřebnost pro činnosti České televize. Součástí
investic jsou i licence a vývoj vztahující se k informačním systémům využívaných pro činnosti České
televize.
V souladu s dlouhodobými plány je na rok 2017 naplánováno pokračování generační obměny televizní
techniky, výrobních kapacit a infrastruktury. Komplex České televize v Praze byl postaven v 60. a 70.
letech 20. století a některé technologie, které zajištují chod areálu (elektřina, voda, chlazení, topení,
požární bezpečnost apod.) a vybavení pro výrobu pořadů (osvětlovací rošty televizních studií) jsou stále
původní a mnohdy dnes již za hranicí životnosti a je potřeba je postupně obměnit. Celková obměna bude
probíhat několik let. V roce 2016 byla provedena například rekonstrukce osvětlovacího roštu ve studiu
KH1, obměna střech na třech objektech Kavčích hor a zahájeny přípravné práce na dalších projektech,
které se budou realizovat v roce 2017.
Na rok 2017 je například naplánováno:
o Rekonstrukce a technologická obměna 40 let starého režijního komplexu studia KH3
o Další etapa postupné rekonstrukce v současné době již nevyhovujících střešních konstrukcí
(nevyhovující krytina a izolace)
o Obměna výměníkové stanice (zabezpečuje topení a chlazení)
o Výměna horní sféry (osvětlovací rošt) ve studiu KH3
o Další fáze výměny elektronického požárního systému (EPS)
o Rekonstrukce technicky zastaralé rozvodny elektrické sítě (v provozu od 70. let)
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 21
Převody z roku 2016
Do roku 2017 jsou také převáděny prostředky původně plánované na rok 2016 ve výši 70 mil. Kč. Jedná
se o investice (např. nový ERP systém, rekonstrukce indukčních jednotek, střižny grafického centra),
u kterých byly započaty činnosti související s výběrem dodavatele v roce 2016, ale nedošlo ještě
k úplnému plnění, nebo samotná realizace díla je složitá a tak bude probíhat až do roku 2017. Odhad
převáděných investic vychází z očekávání v době sestavování rozpočtu. Do konce roku 2016 se může
situace ještě změnit a v případě neplánovaného zpoždění v realizaci, dojde k převedení i dalších investic.
Stále se ale bude jednat o investice již schválené v rámci rozpočtu na rok 2016 a peněžní prostředky
na tyto investice nebyly použity za jiným účelem.
Všechny investice jsou pořizovány v souladu se Zákonem o zadávání veřejných zakázek a s vnitřními
předpisy České televize.
Dlouhodobý majetek je odepisován v souladu se zákonem o účetnictví a zákonem o dani z příjmů. Pro
jednotlivé položky majetku je v okamžiku zařazení do užívání odhadována doba použitelnosti, po kterou
je pak majetek odepisován do nákladů. Pro rok 2017 jsou celkové odpisy dlouhodobého majetku
plánovány ve stejné výši jako v roce 2016. Přesná výše odpisů bude záviset také na okamžiku zařazení
pořizovaného majetku do užívání. Vzhledem k době potřebné k přípravě investic a provedení nákupu
v souladu se zákonnými požadavky, lze předpokládat, že plánované investice budou zařazovány do
užívání hlavně ve 2. polovině roku.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 22
7. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW)
Kromě výnosů a nákladů je pro finanční řízení České televize důležité sledovat finanční toky, tedy příjmy
a výdaje peněžních prostředků a změny v zůstatku finančních prostředků.
Ukazatel (v tis. Kč) Rozpočet Odhad Rozpočet
2016
Výnosy celkem 2016 2017
6 902 000
Náklady celkem před DPH bez nároku na odpočet 6 808 000 6 875 000
Výsledek hospodaření před DPH bez nároku na odpočet 6 332 000 6 198 000 6 302 000
Úpravy o nepeněžní a mimořádné položky 570 000 610 000 573 000
Čistý peněžní tok před změnami
pracovního kapitálu 348 845 540 567 417 000
Změna stavu pracovního kapitálu 918 845 1 150 567 990 000
Výdaje spojené s nabytím ocenitelných práv (akvizice) 35 000 0 -40 000
Čistý peněžní tok před úroky -279 000 -279 000 -300 000
a investicemi
674 845 871 567 650 000
Přijaté úroky
63 155 61 000 42 000
Investice -555 072 -515 000 -385 000
ČISTÁ ZMĚNA PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ
ZA OBDOBÍ 182 928 417 567 307 000
POČÁTEČNÍ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ 2 674 433 2 674 433 2 258 000
Čistá změna peněžních prostředků za období 182 928 417 567 307 000
Převedené investice a činnosti (bez souvisejícího DPH) -254 423 -224 000 -132 000
DPH bez nároku na odpočet -570 000 -610 000 -573 000
KONEČNÝ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ 2 032 938 2 258 000 1 860 000
U některých projektů a investic plánovaných původně na rok 2016 dojde k posunu v realizaci do roku
2017 a s tím dojde i k přesunu příslušných finančních prostředků. Zároveň zřejmě dojde již v roce 2016
k ukončení prodeje jedné z budov uvolněných po přestěhování do nového studia v Brně. Příjem z tohoto
prodeje byl v Dlouhodobých plánech očekáván až v roce 2017. Stav finančnících prostředků tak bude
na konci roku 2016 vyšší o 225 mil. Kč, než bylo původně plánováno. Tento rozdíl zahrnuje právě
prostředky na projekty a investice převedené do roku 2017 a očekáváný příjem z ukončeného prodeje
budovy v Brně.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 23
V případě, že prodej budovy bude ukončen až v roce 2017, nebo bude realizován za jinou cenu, bude se
o tento rozdíl lišit i stav finančních prostředků k 31. 12. 2016 a k 31. 12. 2017.
Přehled o peněžních tocích na roky 2016 až 2017 vychází z informací známých v okamžiku jeho
sestavování (listopad 2016). Skutečná podoba peněžních toků bude ovlivněna přesným dokončováním
výroby pořadů, investic a jiných dlouhodobějších projektů, dohodnutými splátkami dodavatelům
(zejména sportovních práv placených dopředu), skutečně přijatými platbami od odběratelů atd. Tyto
faktory mají vliv na posun příjmů a výdajů v čase a skutečná výše stavu finančních prostředků
v jednotlivých letech se tedy může lišit. Nedojde však k poklesu finančních prostředků pod 1,825 mld.
Kč, jak je stanoveno v dlouhodobých plánech. Peněžní prostředky zahrnují také peněžní ekvivalenty,
zejména státní spořicí dluhopisy.
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 24
8. POROVNÁNÍ ROZPOČTU S DLOUHODOBÝMI PLÁNY
Rozpočet na rok 2017 je v hlavních parametrech sestaven v souladu s Dlouhodobými plány
programového, technického, personálního a ekonomického rozvoje České televize na léta 2017-2021,
které schválila Rada ČT dne 14. září 2016.
Dlouhodobé plány předpokládají pro rok 2017 náklady ve výši 6 800 mil. Kč. Tato výše nákladů je
zachována i pro rozpočet 2017, který zároveň navíc zahrnuje i prostředky ve výši 75 mil. Kč přesunuté
z důvodu posunu v realizaci některých projektů z roku 2016.
Vzhledem k časovému rozestupu mezi sestavováním dlouhodobých plánů a rozpočtu na rok 2017 došlo
u některých položek k upřesnění částek výnosů a nákladů, případně došlo k událostem, které mají vliv
na původní předpoklady sestavování plánu. Výsledkem je, že při zachování celkového objemu výnosů
a nákladů v souladu s dlouhodobými plány jsou některé plánované druhy nákladů vyšší, což je
kompenzováno zase snížením nákladů jiných.
Nižší výnosy z podnikatelské činnosti jsou dány upřesněním možností prodejů sponzoringu a reklamy
v návaznosti na finální podobu plánovaného vysílacího schématu pro rok 2017.
V dlouhodobých plánech bylo předpokládáno, že k prodeji obou budov uvolněných po přestěhování
do nového studia v Brně dojde až v roce 2017. Vzhledem k vývoji prodeje budovy v ulici Běhounská je
však pravděpodobné, že k ukončení celého procesu a převodu na nového vlastníka dojde již v roce 2016.
Rozpočet ostatních výnosů na rok 2017 tedy počítá pouze s prodejem druhé budovy (Jezuitská ulicie).
Vzhledem k tomu, že Dlouhodobý plán nemůže předpokládat přesuny projektů mezi jednotlivými roky,
je pro porovnání rozpočtu s Dlouhodobým plánem nutné tyto převody eliminovat.
VÝNOSY A NÁKLADY
Ukazatel (v mil. Kč) Rozpočet přesuny Rozpočet DP plán
2017 z 2016 2017 bez 2017
výnosy z podnikatelské činnosti přesunů
ostatní výnosy
čerpání fondu televizních poplatků 615 615 630
VÝNOSY celkem
mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění 165 165 190
ke mzdám
odpisy dlouhodobého majetku 6 095 75 6 020 5 980
výrobní úkol
odpisy ocenitelných práv, aktivace, změna 6 875 75 6 800 6 800
stavu zásob (pořady)
DPH bez nároku na odpočet 1 849 1 849 1 840
provozní a režijní náklady
NÁKLADY celkem 500 500 500
2 210
45 2 165 2 160
10 10 10
573 13 560 560
1 733
6 875 17 1 716 1 730
75 6 800 6 800
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 25
INVESTICE
Ukazatel (v mil. Kč) Rozpočet přesuny Rozpočet DP plán
INVESTICE celkem 2017 z 2016 2017 bez 2017
přesunů
455 70 385 370
Investice plánované pro rok 2017 jsou o 15 mil. Kč vyšší, než bylo předpokládáno v dlouhodobých
plánech. Důvodem je časový harmonogram a dokončování prací plánované rekonstrukce infrastruktury
areálu na Kavčích horách, kdy některé činností původně plánované až v roce 2018 budou realizovány již
během roku 2017.
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Rozpočet DP plán Rozdíl
2017 2017
Ukazatel (v mil. Kč) -30
6 125 6 155 0
příjmy (televizní poplatky 92 %, ostatní příjmy 8 %) 5 475 5 475
výdaje (mzdy, výroba pořadů, provozní výdaje) -30
čistý peněžní tok před úroky a investicemi 650 680 0
42 42
přijaté úroky -385 -370 -15
investice
Čistá změna peněžních prostředků 307 352 -45
za období
Počáteční stav peněžních prostředků 2 258 2 033 +225
čistá změna peněžních prostředků za období 307 352 -45
převody projektů a investic z roku 2016 -
DPH bez nároku na odpočet související s převody -132 neplánováno -
DPH bez nároku na odpočet 0
-13 neplánováno
Konečný stav peněžních prostředků +35
-560 -560
1 860 1 825
Konečný stav peněžních prostředků na konci roku 2017 je očekáván o 35 mil. Kč výší, než bylo stanoveno
v dlouhodobých plánech. Rozdíl 225 mil. Kč mezi plánovaným počátečním stavem peněžních prostředků
v dlouhodobých plánech a očekáváním v době sestavování rozpočtu se skládá z přesunutých projektů
a investic ve výši 145 mil. Kč a výnosem z prodeje jedné z budov v Brně ve výši 80 mil. Kč.
Příjem z prodeje budovy v Brně uskutečněného v roce 2016 80 mil. Kč
Převedené investice a projekty do roku 2017 132 mil. Kč
Související DPH bez nároku na odpočet 13 mil. Kč
Celkem 225 mil. Kč
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 26
PŘÍLOHA 1: ROZVAHA
UKAZATEL (v tis. Kč) 2014 2015 Odhad Rozpočet
dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek 2 573 306 2 681 938 2016 2017
licence k pořadům 537 076 482 723
zásoby 906 492 945 069 2 838 939 2 793 939
pohledávky 862 545 823 858
finanční majetek 464 721 444 721
ostatní krátkodobá aktiva 3 140 461 2 674 433
AKTIVA celkem 182 495 314 437 995 069 1 005 069
fond TVP
vlastní jmění a sociální fond 8 202 375 7 922 458 731 858 738 858
závazky 4 418 534 4 141 062
ostatní krátkodobé závazky 2 636 225 2 629 660 2 258 000 1 860 000
PASIVA celkem 1 051 027 1 112 406
314 437 314 437
96 589 39 330
8 202 375 7 922 458 7 603 024 7 157 024
3 821 628 3 375 628
2 629 660 2 629 660
1 112 406 1 112 406
39 330 39 330
7 603 024 7 157 024
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 27
PŘÍLOHA 2: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ
V LETECH 2014-2017
UKAZATEL (v tis. Kč) Skutečnost Skutečnost Rozpočet Odhad Rozpočet
výnosy z podnikatelské 2014 2015 2016 2016 2017
činnosti
ostatní výnosy 624 147 620 348 622 000 645 000 615 000
čerpání fondu televizních
poplatků 104 557 134 122 93 000 208 000 165 000
6 257 526 6 004 025 6 187 000 5 955 000 6 095 000
VÝNOSY celkem 6 986 230 6 758 495 6 902 000 6 808 000 6 875 000
1 757 203 1 782 014 1 798 000 1 798 000 1 849 000
mzdy zaměstnanců a zákonné
pojištění ke mzdám 529 609 486 290 500 000 482 000 500 000
odpisy dlouhodobého majetku
výrobní úkol 2 296 583 2 177 217 2 275 000 2 220 000 2 210 000
143 445
odpisy ocenitelných práv, 548 418 9 252 -32 000 -32 000 10 000
aktivace, změna stavu zásob
(pořady) 593 259 570 000 610 000 573 000
DPH bez nároku na odpočet
provozní a režijní náklady 1 710 972 1 710 463 1 791 000 1 730 000 1 733 000
NÁKLADY celkem 6 986 230 6 758 495 6 902 000 6 808 000 6 875 000
HOSPODÁŘSKÝ 0 0 0 0 0
VÝSLEDEK
INVESTICE (v tis. Kč) Skutečnost Skutečnost Rozpočet Odhad Rozpočet
investiční výdaje
2014 2015 2016 2016 2017
399 180 599 835 709 150 639 000 455 000
ZAMĚSTNANOST Skutečnost Skutečnost Očekávání Plán 2017
počet zaměstnanců 2014 2015 2016
(průměrný přepočtený)
2 903 2 906 2 910 2 917
EVIDOVANÉ TV PŘIJÍMAČE Skutečnost Skutečnost Očekávání Plán 2017
A INKASO TV POPLATKŮ
2014 2015 2016
počet evidovaných tv přijímačů
k 31.12. (ks) 3 538 256 3 530 907 3 520 000 3 515 000
příjem z televizních poplatků
(v tis. Kč) 5 677 569 5 621 037 5 692 000 5 650 000
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 28
NÁKLADY A VÝNOSY
6 986 230 6 758 495 6 902 000 6 808 000 6 875 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ODHAD 2016 ROZPOČET 2017
VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI
624 147 620 348 622 000 645 000 615 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ODHAD 2016 ROZPOČET 2017
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 29
DPH BEZ NÁROKU NA ODPOČET
593 259 610 000
548 418 570 000 573 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ODHAD 2016 ROZPOČET 2017
VÝROBNÍ ÚKOL
2 296 583 2 275 000 2 220 000 2 210 000
2 177 217
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ODHAD 2016 ROZPOČET 2017
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 30
INVESTICE
709 150
639 000
599 835
455 000
V TIS. KČ 399 180
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ODHAD 2016 ROZPOČET 2017
POČET ZAMĚSTNANCŮ
2 903 2 906 2 910 2 917
PRŮMĚRNÝ PŘEPOČETENÝ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 OČEKÁVÁNÍ 2016 PLÁN 2017
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 31
MZDY ZAMĚSTNANCŮ A POJIŠTĚNÍ KE MZDÁM
1 757 203 1 782 014 1 798 000 1 798 000 1 849 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ODHAD 2016 ROZPOČET 2017
PŘÍJEM Z TELEVIZNÍCH POPLATKŮ
5 677 569 5 621 037 5 692 000 5 650 000
V TIS. KČ
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 OČEKÁVÁNÍ 2016 PLÁN 2017
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 32
ODVYSÍLANÉ POŘADY A VÝROBA POŘADŮ
odvysílané pořady výroba pořadů
43 330 43 898 43 639 43 892
V HOD. 18 522 18 300 18 300
18 015
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ROZPOČET 2017
NÁKLADY NA 1 HOD. ODVYSÍLANÝCH POŘADŮ A NA 1 HOD.
VÝROBY POŘADŮ
náklady / odvysílané pořady náklady / výroba pořadů
377,2 375,2 377,2 375,7
V TIS. KČ / HOD. 161,2 154,0 158,2 156,6
SKUTEČNOST 2014 SKUTEČNOST 2015 ROZPOČET 2016 ROZPOČET 2017
NÁVRH ROZPOČTU ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2017 33