Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam 220251000560021 najdete zde
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE
na rok 2021
Vypracoval: David Břinčil, ředitel divize Finance
Předkládá: Petr Dvořák, generální ředitel České televize
14. prosince 2020
OBSAH
1. SHRNUTÍ ROZPOČTU.......................................................... 3
2. TELEVIZNÍ POPLATKY ......................................................... 9
3. ROZPOČET VÝNOSŮ ......................................................... 12
4. ROZPOČET BĚŽNÝCH NÁKLADŮ .......................................... 15
5. INVESTIČNÍ ROZPOČET ..................................................... 26
6. ROZPOČET VÝDAJŮ SPOJENÝCH S PŘECHODEM NA DVB-T2
(1080p) A DISTRIBUČNÍM MIXEM ...................................... 27
PŘÍLOHA 1: PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) ................ 28
PŘÍLOHA 2: ROZVAHA................................................................ 29
PŘÍLOHA 3: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ V LETECH 2018–2021.. 30
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 2
1. SHRNUTÍ ROZPOČTU
V souladu s ustanovením § 8, odst. 1, písm. b) zákona č. 483/1991 Sb., o České televizi, v platném znění,
náleží do působnosti Rady ČT schvalovat rozpočet České televize. Do doby schválení rozpočtu hospodaří
Česká televize podle schváleného dlouhodobého plánu ekonomického rozvoje.
Rozpočet České televize na rok 2021 vychází z platných legislativních norem a je sestaven na základě
Dlouhodobých plánů programového, technického, personálního a ekonomického rozvoje České
televize na léta 2020-2024. Rozpočet naplňuje hlavní finanční cíl těchto dlouhodobých plánů v podobě
závazného zůstatku disponibilních finančních prostředků na konci roku 2021 ve výši 1 mld. Kč.
Finanční majetek
stav k 31. 12. 2021
1 006 mil. 1 000 mil.
2021 ROZPOČET 2021 DLOUHODOBÉ
PLÁNY
Rozpočet roku 2021 je ovlivněn dopadem opatření přijatých v souvislosti s pandemií COVID-19 v roce
2020, kvůli kterým dochází k přesunům výroby některých pořadů, zejména sportovních akcí, z roku 2020
do roku 2021. Tato skutečnost má vliv na výši nákladů i výnosů let 2020 a 2021. Konkrétní dopady jsou
popsány v jednotlivých kapitolách dokumentu rozpočtu.
Z důvodů zvýšení vypovídací hodnoty a porovnatelnosti údajů je rozpočet nákladů rozdělen na finanční
náklady běžného roku, které přestavují náklady roku 2021 bez vlivu přesunů, a na náklady, jejichž výše
se primárně odvíjí od rozhodnutích minulých let a nepředstavují výdaj roku 2021 (odpisy majetku
a pohledávek).
Kromě hodnot rozpočtu pro rok 2021 jsou v dokumentu jako komparativní údaje uvedeny i hodnoty
rozpočtu na rok 2020 dle dokumentu schváleného Radou ČT dne 19. února 2020 (značeno „2020
rozpočet“) a dále pak hodnoty nákladů, výnosů a příjmů z televizních poplatků za rok 2020, které
vycházejí z aktualizovaného rozpočtu na rok 2020 předaného Radě ČT dne 30. září 2020 (značeno „2020
odhad“). Odhadované hodnoty odrážejí skutečnosti známé v době sestavení dokumentu a zohledňují
pouze významné odchylky od rozpočtu. Konečné výsledky hospodaření České televize v jednotlivých
kapitolách se tedy mohou od těchto odhadů lišit s tím, že bude zachován hlavní finanční cíl v podobě
zůstatku finančních prostředků na konci roku 2020.
Rozpočet nepočítá s možnými dopady, které by nastaly v případě, že by po schválení rozpočtu došlo
ke změně zákonů ovlivňujících financování České televize.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 3
Rozpočet na rok 2021 umožní České televizi:
vysílání 7 televizních programů
terestriální šíření signálu všech programů ČT v novém formátu DVB-T2,
pokračování modernizace videoplatformy „iVysílání“ jak v oblasti infrastruktury, tak
i po obsahové a vizuální stránce,
výrobu vlastní televizní tvorby, včetně původní české dramatiky, dokumentů,
zpravodajských a publicistických pořadů, sportovních pořadů, pořadů pro děti,
kulturních a vzdělávacích pořadů,
tvorbu původního zahraničního a regionálního zpravodajství, včetně jejich dalšího
rozvoje (3 televizní studia, 4 krajská studia, 11 krajských redakcí a 11 zahraničních
zpravodajů),
podporu české filmové tvorby a dalších kulturních, vědeckých, charitativních,
sportovních a společensky významných projektů,
digitalizaci a archivaci programových fondů České a Československé televize,
pokračování generační obměny techniky a infrastruktury, pořízení investic do nových
televizních technologií a zajištění oprav, údržby a provozu objektů v Praze, Brně
a Ostravě,
stabilní a odpovídající mzdové ohodnocení zaměstnanců a další rozvoj vzdělávání
pracovníků a vytváření podmínek pro jejich trvalý odborný růst,
provozování hybridní televize (HbbTV), teletextu a specializovaného zpravodajského,
sportovního a dětského internetového portálu a dále internetových stránek programů
ČT1, ČT2 a ČT art.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 4
TELEVIZNÍ POPLATKY 2021 2020 Rozdíl %
(v tis. Kč) rozpočet rozpočet
příjem z televizních poplatků 5 660 000 5 670 000 -10 000 0 %
Pozn.: Více k televizním poplatkům v kapitole 2.
VÝNOSY A NÁKLADY 2021 2020 Rozdíl %
(v tis. Kč) rozpočet rozpočet
výnosy z podnikatelské činnosti 823 112 777 000 46 112 6 %
ostatní výnosy
čerpání fondu televizních poplatků 51 888 49 000 2 888 6 %
5 965 000 5 934 000 31 000 1 %
VÝNOSY celkem 6 840 000 6 760 000 80 000 1 %
mzdy zaměstnanců a zákonné pojištění 2 190 000 2 120 000 70 000 3 %
výrobní úkol 2 094 748 2 295 000 -200 252 -9 %
provozní a režijní náklady 1 685 000 1 675 000 10 000 1 %
DPH bez nároku na odpočet
160 000 170 000 -10 000 -6 %
FINANČNÍ NÁKLADY běžného roku 6 129 748 6 260 000 -130 252 -2 %
výrobní úkol – přesuny z roku 2020 220 252 0 220 252 -
odpisy dlouhodobého majetku 440 000
odpis pohledávek 460 000 -20 000 -4 %
amortizace televizních práv, změna st. zásob, aktivace 40 000
10 000 30 000 10 000 33 %
10 000 0 0%
NÁKLADY celkem 6 840 000 6 760 000 80 000 1 %
Pozn.: Detailní přehled výnosů a nákladů je uveden v kapitolách 3 a 4.
INVESTICE (včetně DVB-T2) 2021 2020 Rozdíl %
(v tis. Kč) rozpočet rozpočet
investice 380 000 436 000 -56 000 -13 %
Pozn.: Více k investicím v kapitole 5.
FINANCOVÁNÍ PŘECHODU NA DVB-T2 (1080p) V ČESKÉ REPUBLICE
(v tis. Kč) 2021 2020 Rozdíl %
rozpočet rozpočet -49 %
výdaje související s přechodem na DVB-T2 220 000 430 000 -210 000
(standard 1080p) a distribučním mixem (včetně investic)
Pozn.: Více k přechodu na DVB-T2 (1080p) v kapitole 6.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 5
ZÁKLADNÍ PARAMETRY ROZPOČTU
Příjem z televizních poplatků
(viz strana 9–11)
5 660 mil. 5 615 mil. 5 670 mil. Televizní poplatky představují více než 90 % z celkových ročních
příjmů České televize. Odhadovaná výše příjmů z televizních
poplatků, tedy skutečně zaplacených televizních poplatků, je
pro rok 2021 plánována ve výši 5,66 mld. Kč.
2021 2020 2020 Příjmy roku 2020 byly ovlivněny situací kolem pandemie
ROZPOČET ODHAD ROZPOČET COVID-19, kdy bylo zejména v 1. pololetí uskutečněno menší
množství upomínacích a oslovovacích akcí, než bylo plánováno.
Zároveň se zvýšila dluhovost u právnických osob podnikajících
v oborech nejvíce zasažených dopady přijatých opatření.
Upomínací a oslovovací akce byly ve 2. polovině roku opět
obnoveny, což má za následek snižování dluhu a přihlašování
nových poplatníků. Přesto je z důvodů opatrnosti pro rok 2021
plánován nižší objem příjmů z televizních poplatků, než tomu bylo
v rozpočtu roku 2020.
Mzdové náklady
(viz strana 15–16)
2 190 mil. 2 093 mil. 2 120 mil. Počet zaměstnanců České televize se dlouhodobě pohybuje kolem
2 900, z toho 500 je v televizních studiích v Brně a Ostravě. Počet
zaměstnanců vychází z potřeby zajistit všechny zákonné
povinnosti, které jsou ČT uloženy a činnosti nutné k vlastní
televizní tvorbě, která tvoří dvě třetiny odvysílaných pořadů
na programech ČT (u komerčních televizí tvoří vlastní tvorba
obvykle asi 15 % vysílání).
2021 2020 2020 Pro rok 2021 je plánována valorizace mezd v odhadované výši
ROZPOČET ODHAD ROZPOČET 3,5 %, která vyplývá z platné Kolektivní smlouvy. Skutečná výše
valorizace se bude odvíjet od výše inflace za celý rok 2020.
Rok 2020 bude ovlivněn nižším objemem přesčasových hodin
z důvodů omezení výroby v 1. polovině roku 2020 v důsledku
opatření proti šíření onemocnění COVID-19.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 6
Výrobní úkol 2 295 mil. Výrobní úkol představuje externí náklady, které musí Česká
televize vynaložit na výrobu a pořízení pořadů. Jedná se o profese
(viz strany 16–20) a činnosti, které Česká televize nezajišťuje pomocí interních
kapacit (scénáristé, režiséři, výkonní umělci, štábní profese atd.).
2 315 mil. Výrobní úkol zahrnuje i nakoupená televizní práva (sportovní akce,
filmy, seriály, zpravodajské agentury), která dohromady tvoří 30 %
1 942 mil. nákladů na výrobu.
2021 2020 2020 Výrobní úkol v letech 2020 a 2021 je ovlivněn dopady opatření
ROZPOČET ODHAD ROZPOČET v souvislosti s pandemií COVID-19, protože zejména v oblasti
sportu byly některé velké sportovní akce úplně zrušeny
(MS v hokeji) nebo přesunuty do roku 2021 (Olympijské hry,
ME ve fotbale). Ze stejného důvodu dochází k přesunům i u další
výroby pořadů původně plánovaných na rok 2020. Náklady
na pořady přesunuté z roku 2020 snižují odhad roku 2020
a navyšují kapitolu rozpočtu výrobního úkolu roku 2021.
Výrobní úkol roku 2021 rozdělen podle užití
39% ČT1, ČT2, ČT :D, ČT art; ČT3
13% ČT24
25% ČT sport
10% akvizice
4% distribuční filmy
9% ostatní
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 7
Provozní a režijní náklady
(viz strany 20–24)
79% PROVOZ
9% REŽIJNÍ NÁKLADY
11% NÁKLADY PŘÍMO
SPOJENÉ S VÝNOSY
1% VNĚJŠÍ FAKTORY A
NEPENĚŽNÍ NÁKLADY
provoz: distribuce signálu, kolektivní správa autorů, energie, výběr televizních poplatků, sociální
náklady a pracovní dohody, podpora IT a technických systémů, výzkum sledovanosti
a hodnocení veřejné služby, nové platformy
režie: pojištění osob, vozidel a majetku, právní a poradenská činnost, cestovné
náklady přímo spojené s výnosy: bartery, odvod do fondu kultury, stravovací služby,
právní činnost při vymáhání dlužných televizních
poplatků
vnější faktory a nepeněžní náklady: členské příspěvky, ostatní daně a poplatky
Investiční výdaje včetně přechodu na DVB-T2 (1080p) a distribučního mixu
(viz strana 26 a 27)
33 mil. 10 mil. 18 mil. 380 mil.
64 mil.
95 mil.
160 mil.
přechod na informační generační serverová správa areálu ostatní INVESTICE
DVB-T2 (1080p) technologie a obměna technologie (autoprovoz,
a distribuční mix digitální archiv
DNPS scénika,
bezpečnost aj.)
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 8
2. TELEVIZNÍ POPLATKY
Systém výběru televizních poplatků se řídí zákonem č. 348/2005 Sb., o rozhlasových a televizních
poplatcích, který mimo jiné upravuje i výši televizního poplatku na 135 Kč měsíčně, platnou
od 1. 1. 2008. Zákon umožňuje České televizi pracovat s evidencí poplatníků, dále řeší problematiku
upomínání dlužníků a soudního vymáhání dlužných televizních poplatků. V současné době tvoří podíl
poplatníků platících přes službu SIPO přibližně 81 %.
135 Kč více než 90 %
příjmů ČT
Televizní poplatky představují hlavní zdroj financování České televize. Pro naplňování cílů a úkolů daných
zákonem o České televizi je nezbytné, aby domácnosti i podnikatelské subjekty plnily svou zákonnou
povinnost přihlásit se do evidence poplatníků a platit televizní poplatek. Na hospodaření České televize
má negativní dopad skutečnost, že od roku 2008 se počet evidovaných poplatníků snížil a tím dochází
k úbytku finančních prostředků, které má Česká televize k dispozici. Celkový pokles evidovaných
přijímačů mezi roky 2010 a 2021 bude činit 109 tisíc, což představuje roční příjem ve výši 177 mil. Kč.
Změna počtu přijímačů 24
2010 – 2021 13
5 5
-18 -27 -22 -38 2014 -7 -14 -4 2018 2019 -26 2021
2010 2011 2012 2013 2015 2016 2017 2020
Česká televize na tento vývoj reaguje tím, že v co největší míře využívá možnosti dané legislativou
k tomu, aby identifikovala fyzické a právnické osoby, které nejsou k placení televizního poplatku
přihlášeny. Za současných podmínek je jediným způsobem k získání nových poplatníků realizace
pravidelných oslovovacích akcí s využitím dat od dodavatelů elektřiny. Bez jejich realizace by docházelo
k výraznějším propadům poplatníků. Rok 2020 byl ovlivněn opatřeními v souvislosti s pandemií
COVID-19 v důsledku kterých, bylo zejména v 1. polovině roku provedeno menší množství oslovovacích
akcí než v předchozích dvou letech. Ve 2. polovině roku došlo opět k obnovení zasílání dopisů
neevidovaným domácnostem. Tyto aktivity budou realizovány i v roce 2021.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 9
Plánovaný příjem z televizních poplatků vychází z plánovaného počtu evidovaných přijímačů
a naplánovaných upomínacích akcí v roce 2021. Příjem z televizních poplatků v roce 2020 byl ovlivněn
výše zmíněným poklesem počtu evidovaných poplatníků a zároveň zvýšením dluhovosti v důsledku
menšího množství upomínacích akcí během 1. poloviny roku 2020. Od 2. poloviny roku je činnost
upomínání opět plně obnovena, přesto z důvodů opatrnosti je rozpočet příjmů pro rok 2021 nižší oproti
plánu rozpočtu 2020.
2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet
(v tis. Kč) 2020 2020
příjem z televizních poplatků 5 660 000 5 615 000 5 670 000
odhad rozpočet
1% 0%
VLIV INFLACE NA PŘÍJEM Z TELEVIZNÍCH POPLATKŮ
Televizní poplatek je stanoven ve výši 135 Kč měsíčně. Poplatek není navázán na inflaci ani jiný
ekonomický ukazatel a zůstává tak od roku 2008 již 14 let nezměněn. Od roku 2008 došlo v České
republice ke zvýšení průměrné mzdy i růstu cen dalších vstupů potřebných pro výrobu pořadů.
Při zohlednění inflace bude reálná hodnota příjmů z televizních poplatků v roce 2021 již o 1,51 mld. Kč
menší, než v roce 2008. Jinak řečeno, reálná výše televizního poplatku v roce 2021 bude činit jen 102 Kč.
Průměrná roční míra inflace
2008 – 2021
6,3%
3,3% 2,5% 2,1% 2,8% 3,4% 2,4%
1% 1,5% 1,9% 1,4% 0,4% 0,3% 0,7%
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Zdroj: Český statistický úřad, Česká národní banka
Následující grafy ukazují, jak se od roku 2008 zvětšuje rozdíl mezi nominální a reálnou hodnotou příjmů
z televizních poplatků, resp. hodnotou televizního poplatku. Reálná hodnota televizního poplatku je
stanovena tak, že nominální hodnota poplatku ve výši 135 Kč je postupně očištěna o inflaci předchozího
roku. Pro roky 2008 až 2019 jsou použity hodnoty inflace zveřejněné Českým statistickým úřadem
a pro rok 2020 a 2021 je použita prognóza České národní banky známá v okamžiku přípravy dokumentu
rozpočtu.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 10
Nominální a reálná hodnota příjmů z tv poplatků
2008 – 2021 (v mld.)
5,79 5,83 5,79 5,77 5,76 5,72 5,68 5,62 5,69 5,66 5,64 5,68 5,62 5,66
5,79
2008 5,46 5,37 5,27 5,16 4,96 4,85 4,78 4,83 4,77 4,63 4,57 4,39 4,27
nominální hodnota příjmu 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
reálná hodnota příjmu
2009 2010 2011 2012
Nominální a reálná hodnota televizního poplatku
2008 – 2021 (v Kč)
135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135
135
126 125 123 121
117 115 115 115 114
poplatek za měsíc 111 109
reálná hodnota měsíčního poplatku 106
102
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Pokles reálné výše poplatku oproti roku
2008
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
-6% -7% -9% -10% -13% -15% -15% -15% -16% -18% -20% -22% -24%
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 11
3. ROZPOČET VÝNOSŮ
VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI
2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet
(v tis. Kč) 2020 2020
135 000 51 000 110 000
reklama (1) odhad rozpočet
245 740
sponzoring a PP (mimo bartery) 165 % 23 %
barterové operace (sponzoring, PP,
vklady do výroby) (2) 154 000 215 000 60 % 14 %
prodej práv (3)
ostatní (4) 253 298 237 000 237 000 7% 7%
VÝNOSY Z PODNIKATELSKÉ 66 302 60 000 90 000 11 % -26 %
ČINNOSTI celkem 122 772 125 000 125 000
-2 % -2 %
823 112 627 000 777 000 31 % 6%
Při prodeji reklamy již dlouhodobě Česká televize nespolupracuje s žádnými zprostředkovatelskými
agenturami. Díky čemuž má možnost navázat přímý vztah se zadavateli reklamy. Přímé vyjednávání také
umožňuje účinnější řízení disponibility reklamního prostoru. Na druhou stranu sebou přináší vyšší
nároky na zaměstnance České televize. A to jak přímo při vyjednávání obchodních podmínek, tak
při následné administraci celého procesu.
(1) Zákon o České televizi přesně stanovuje limity, které má Česká televize při získávání výnosů
z prodeje reklamy. Zákon stanoví, že:
o na ČT2 a ČT sport nesmí reklamní čas přesáhnout 0,5 % denního vysílacího času na každém
z těchto programů (tj. max. 7 min a 12 sec za den), přičemž vysílání reklam nesmí v době
od 19 do 22 hodin překročit 6 minut v průběhu jedné vysílací hodiny na každém z těchto
programů.
o na programech ČT1 a ČT24 nesmí být reklama zařazena do vysílání vůbec s výjimkou reklamy
zařazené do vysílání programu, který je v přímém spojení s vysíláním kulturní či sportovní
události, je-li vysílání takové reklamy nezbytnou podmínkou získání práv k televiznímu vysílání
kulturní či sportovní události. Pokud k zařazení reklamy dojde, je reklamní čas omezen stejně
jako na programech ČT2 a ČT sport (tj. na 7 min a 12 sec za den).
Stejně jako při jejich získávání, tak i při užití prostředků získaných z reklamy, je Česká televize
omezena zákonem č. 302/2011 Sb.:
o Česká televize čtvrtletně převádí výnos z reklamy vysílané na programu ČT2 Státnímu fondu
kultury České republiky. Z výnosu na tomto programu si Česká televize odečte prokázané
účelně vynaložené náklady spojené s prodejem reklamy.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 12
o Výnosy z reklamy vysílané na programu ČT sport použije Česká televize na výrobu a vysílání
pořadů se sportovní tématikou.
(2) Barterové transakce představují výnosy, které přímo kryjí stejný objem nákladů ve výrobě
a režijních nákladech. Výnosy z vkladů do výroby představují převážně vklady partnerů do výroby
pořadů vyráběných Českou televizí. Výše těchto výnosů závisí na konkrétních typech pořadů
vyráběných a vysílaných v daném roce, a proto se rok od roku liší. O stejnou částku se pak liší
i na straně nákladů. V roce 2021 je předpokládáno navýšení barterových transakcí zejména u výroby
sportovních pořadů.
(3) Prodej práv zahrnuje prodej práv k televizním pořadům a dalším produktům ČT, jako jsou DVD
nosiče, knihy a merchandisingové produkty.
(4) Do položky ostatní výnosy z podnikatelských činností jsou zahrnuty především výnosy ze stravování,
z prodeje produkčních služeb, pronájmů, vysílání loterijních pořadů, výnosy z internetu, tržby
z vydavatelské činnosti (Edice ČT) a prodeje zboží (prodejna ČT).
OSTATNÍ VÝNOSY 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet
(v tis. Kč) 2020 2020
vymáhání televizních poplatků (1) 36 900 27 800 31 800
úroky (2) 10 000 odhad rozpočet
jiné (3)
OSTATNÍ VÝNOSY celkem 4 988 33 % 16 %
10 000 10 000 0% 0%
7 200 7 200 -31 % -31 %
51 888 45 000 49 000 15 % 6%
(1) Výnosy z vymáhání televizních poplatků tvoří náhrady právního zastupování při soudním vymáhání
dlužných televizních poplatků, vymožené soudní poplatky, přijaté úroky z výzev a žalob a přirážky
k televizním přijímačům.
(2) Výnosové úroky získává Česká televize z uložených volných finančních prostředků ve státních
dluhopisech a na bankovních účtech.
(3) Jiné výnosy představují zejména tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu, výnosy
související s poskytovanými sociálními benefity a další drobné výnosy.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 13
ČERPÁNÍ FONDU TELEVIZNÍCH POPLATKŮ
Čerpání fondu televizních poplatků je účetní operace, která nepředstavuje příjem nebo výdej finančních
prostředků a jsou ovlivněny skutečným dokončováním výroby, pořizováním pořadů a jejich odvysíláním,
nákupem majetku a přesným okamžikem jeho zařazení do používání. Tvorba a čerpání fondu jsou účetní
operace, které nepředstavují změnu finančních prostředků v daném roce. Tvorba fondu představuje
předepsané televizní poplatky dle aktuálního počtu evidovaných televizních přijímačů. Předpis
televizních poplatků je prováděn měsíčně. Výše čerpání fondu představuje rozdíl mezi celkovými ročními
náklady na straně jedné a výší komerčních a ostatních výnosů na straně druhé. Fond poplatků je
používán ke krytí nákladů, a to včetně nákladů, které nejsou zároveň výdaji daného roku, jako jsou
například odpisy. Výše čerpání fondu je tedy ovlivněna i rozhodnutími o nákupech učiněnými v minulých
letech a rozdílem mezi objemem nově vyrobených a odvysílaných pořadů. K čerpání fondu poplatků
dochází až v okamžiku odvysílání pořadu nebo během doby odepisování majetku, nikoliv v okamžiku
jejich pořízení a zaplacení. Rozdíl mezi odhadovaným příjmem z televizních poplatků (cash)
a plánovaným čerpáním fondu televizních poplatků (náklady) je za rok 2021 předpokládán v částce -305
mil. Kč. Rozdíl mezi celkovými příjmy a celkovými výdaji je plánován ve výši -215 mil. Kč (více přehled
Cash flow v Příloze č. 1).
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 14
4. ROZPOČET BĚŽNÝCH NÁKLADŮ
MZDY ZAMĚSTNANCŮ A ZÁKONNÉ POJIŠTĚNÍ KE MZDÁM
Mzdové náklady a zákonné pojištění tvoří významnou položku rozpočtu. Počet zaměstnanců České
televize se pohybuje kolem 2 900, z toho 500 je v televizních studiích v Brně a Ostravě. Většina pozic
souvisí přímo s výrobou a vysíláním pořadů, zpravodajství a sportu. Počet zaměstnanců vychází z potřeby
zajistit činnosti nutné k vlastní televizní tvorbě, která tvoří 65 % odvysílaných pořadů na programech ČT
(u komerčních televizí tvoří vlastní tvorba obvykle asi 15 % vysílání). Vedle velkého objemu vlastní
televizní tvorby ovlivňuje počet zaměstnanců také rozsáhlý komplex studií a dalšího televizního zázemí,
které se k výrobě pořadů využívá.
Mzdové náklady představují mzdy vyplácené zaměstnancům České televize a odvody státu
za zaměstnance v podobě zdravotního a sociálního pojištění, které budou v roce 2021 činit 0,6 mld. Kč.
Pro rok 2021 je plánována valorizace mezd ve výši 3,5 %, která vyplývá z platné Kolektivní smlouvy.
Skutečná výše valorizace se odvíjí od výše inflace a přesné procentní navýšení bude možné určit až bude
známa inflace za rok 2020. Další úpravy mezd mohou nastávat v případech, kdy u konkrétní profese
dojde k výrazné změně ve výši tržní mzdy, v případech retenčního navýšení mzdy a v dalších specifických
situacích. Rok 2020 je ovlivněn nižším objemem vyplacených příplatků za práci přesčas a o víkendech
z důvodu pozastavení a zrušení výroby některých pořadů v 1. polovině roku v důsledku přijatých
opatření proti šíření onemocnění COVID-19. V roce 2019 činila výše průměrné mzdy v ČT 43 693 Kč.
Z celkového rozpočtu mzdových nákladů na rok 2021 představují povinné odvody zaměstnavatele za
zaměstnance (zdravotní a sociální pojištění) částku přibližně 545 mil. Kč. Z celkových hrubých mezd tvoří
89 % smluví mzdy a náhrady mezd a 11 % mzdy a příplatky za práci přesčas, ostatní příplatky dle Zákoníku
práce a mimořádné odměny.
2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet
(v tis. Kč) 2020 2020
mzdy zaměstnanců a povinné odhad rozpočet
odvody (zákonné pojištění)
2 190 000 2 093 000 2 120 000 5% 3%
Počet zaměstnanců podle činnosti
2018 – 2020
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
2020 78% 3% 10% 9%
2019 78% 3% 10% 9%
2018 77% 3% 10% 10%
výroba obsahu distribuce signálu infrastruktura a podpora výroby obecná podpora
Pro rok 2021 není plánována žádná významná změna v počtu ani ve struktuře profesí.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 15
Meziroční růst průměrné mzdy v ČR
2014 – 2019 6,8% 7,5% 7,1%
4,4%
2,9% 3,2%
2014 2015 2016 2017 2018 2019
Zdroj: Český statistický úřad
Meziroční růst průměrné mzdy v ČT
2014 – 2019 6,7%
2,5% 3,3%
1,8% 1,3% 0,9%
2014 2015 2016 2017 2018 2019
VÝROBNÍ ÚKOL
Výrobní úkol je největší nákladovou položkou rozpočtu a představuje objem finančních prostředků,
které Česká televize používá k nákupu specifických produktů a služeb souvisejících s výrobou pořadů.
Jedná se o činnosti, které ČT nezajišťuje svými interními kapacitami. Patři sem například scénáristé,
herci, režiséři i jednotlivé speciální štábní profese, či nezávislé producentské firmy v případě koprodukční
nebo zakázkové výroby a také pořízení televizních práv.
Česká televize dále vynakládá na výrobu pořadů prostředky v podobě mezd vlastních zaměstnanců
(dramaturgové, produkční, redaktoři, editoři, technické profese a další) a nákupu a provozu výrobních
a technických kapacit. Tyto prostředky nejsou součástí výrobního úkolu, ale jsou vykazovány v rámci
jiných kapitol rozpočtu (mzdové náklady, provozní a režijní náklady a investice).
Rozpočet zabezpečuje plnění úkolů uložených zákonem o České televizi včetně předvýroby pořadů
pro následující období a rozpracování dlouhodobých projektů, především pak původních českých seriálů
a nákup vysílacích práv mezinárodních sportovních událostí. Prostředky jsou vynakládány hlavně
na původní dramatickou tvorbu, zpravodajství, publicistiku, pořady podporující vzdělávání a kulturu,
dokumentární tvorbu, sportovní pořady a zábavu. Česká televize plánuje i nadále podporovat českou
kinematografii a v rámci rozpočtu jsou plánovány prostředky pro koprodukční distribuční projekty.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 16
Rozdělení prostředků mezi jednotlivé programy a žánry závisí na požadavcích programu v daném roce,
na pořadech vyrobených v minulých letech, na objemu rozpracovaných projektů, na práci s archivem
a akvizicí, a rovněž na tom, zda se v daném roce uskuteční události jako jsou například volby nebo velké
sportovní akce. Část plánovaných prostředků není alokována na žádný program ani žánr a o využití
těchto prostředků na konkrétní účel se bude rozhodovat během roku podle toho, jak budou schvalovány
projekty v daných žánrech na Programových radách. Část projektů bude pak financována v rámci
barterových dohod.
Z rozpočtu výrobního úkolu představují televizní práva více jak 701 mil. Kč (30 %). Největší část tvoří
sportovní práva a práva k nakupovaným filmům, seriálům a dokumentům. V roce 2021 bude vynaloženo
na vlastní tvorbu a akvizici pro děti téměř 138 mil. Kč., což představuje 7 % vynaložených nákladů
na výrobu pořadů.
Součástí rozpočtu výrobního úkolu na rok 2021 jsou i prostředky, které byly přesunuty z roku 2020
ve výši 220 mil. Kč. Jedná se o náklady na přenosy a výrobu pořadů napříč žánry, zejména pak o odložené
velké sportovní akce (LOH a ME ve fotbale).
V roce 2021 bude Česká televize vyrábět pořady pro vysílání na těchto programech: ČT1, ČT2, ČT3, ČT24,
ČT sport, ČT :D a ČT art.
STRUKTURA VÝROBNÍHO ÚKOLU PODLE PROGRAMOVÝCH OKRUHŮ
(v tis. Kč) 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet 2020 2020
ČT1, ČT2, ČT3, ČT :D a ČT art (1) odhad
ČT24 893 376 903 522 956 334 -1 % rozpočet
ČT sport (2) 307 606 347 110 314 690 -7 %
akvizice (nákup filmů, seriálů, 381 137 252 939 470 902 -11 %
dokumentů atd.) -2 %
distribuční filmy (3) 51 %
vývoj -19 %
ostatní a nealokované prostředky (4)
nealokované barterové rezervy (5) 239 200 235 529 232 251 2% 3%
VÝROBNÍ ÚKOL běžný rok 79 493 76 136 92 364 4% -14 %
přesuny výroby (zejména sportu) (2) 12 090 10 800 11 800
80 746 48 395 89 659 12 % 2%
VÝROBNÍ ÚKOL celkem 101 100 67 569 127 000
67 % -10 %
50 % -20 %
2 094 748 1 942 000 2 295 000 8% -9 %
220 252 - -
2 315 000 1 942 000 2 295 000 19 % 1%
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 17
STRUKTURA VÝROBNÍHO ÚKOLU PODLE ŽÁNRŮ
(v tis. Kč) 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet 2020 2020
sportovní přenos, záznam (2) odhad
dramatická tvorba (3) 366 815 223 620 444 148 64 % rozpočet
zpravodajství 404 020 502 573 524 849 -17 %
akvizice (nakoupené filmy, seriály 329 696 380 369 349 125 -20 %
a další) -23 %
publicistika (6) -13 %
zábava (7) -6 %
dokument (8)
divadlo, hudba, event (9) 239 200 235 529 232 251 2% 3%
vývoj
ostatní a nealokované prostředky (4) 161 601 223 408 225 575 -28 % -28 %
nealokované barterové rezervy (5) 216 898 121 490 135 935 79 % 60 %
135 961 101 304 113 302 34 % 20 %
VÝROBNÍ ÚKOL běžný rok 73 % 13 %
46 621 26 943 41 356 12 %
přesuny výroby (zejména sportu) (2) 12 090 10 800 11 800 67 % 2%
80 746 48 395 89 659 50 % -10 %
VÝROBNÍ ÚKOL celkem 101 100 67 569 127 000 -20 %
2 094 748 1 942 000 2 295 000 8% -9 %
220 252 - -
2 315 000 1 942 000 2 295 000 19 % 1%
(1) Meziroční snížení u položky „ČT1, ČT2, ČT3, ČT :D a ČT art“ představuje především pokles
u programu ČT1, který má souvislost se snížení dramatické tvorby, tj. revidování počtu výroby
velkých původních seriálů a solitérních pořadů u hrané tvorby, které vychází z dlouhodobých plánů
(2) V oblasti sportu došlo vzhledem k pandemii COVID-19 v roce 2020 k posunu velkých sportovních
akcí do roku 2021 (Olympijské hry a Mistrovství Evropy ve fotbale). Hodnota vysílacích práv
i finanční prostředky plánované na výrobu přenosů přesunutých akcí mají vliv na odhad roku 2020
a navyšují výrobní úkol roku 2021 (ve výše uvedených přehledech jsou součástí položky „přesuny
výroby“).
(3) Velký podíl na výrobním úkolu představuje opět původní česká hraná tvorba (televizní filmy, seriály,
minisérie). Tvorba dramatických pořadů obvykle přesahuje horizont 12 měsíců a roční rozpočet je
tedy ovlivněn nejen zahájením nových výrob, ale též objemem předvýrob a rozpracovanosti
jednotlivých pořadů. Na meziroční snížení má vliv úprava vysílacího schématu především na ČT1,
kdy v souladu s dlouhodobými plány dochází ke snížení počtu výroby původních seriálů a solitérních
pořadů. A také snížením vkladů do distribučních filmů, na kterých se Česká televize podílí jako
koproducent. Na objem dramatické tvorby měl vliv i vznik kanálu ČT3, kdy bylo nutné posunout
části výroby, právě dramatické tvorby, do dalších let (potřeba ušetřit v roce 2020 prostředky, které
jsou využity na financování ČT3).
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 18
(4) Nealokované prostředky představují částku, o jejímž rozdělení mezi jednotlivé programy a žánry se
rozhoduje v průběhu roku dle průběžného schvalování projektů do výroby.
(5) Barterové transakce, kdy jsou náklady kryté stejnou částkou ve výnosech, umožňují České televizi
získat dodatečné zdroje k financování výroby pořadů. Objem těchto transakcí závisí na konkrétních
typech pořadů vyráběných a vysílaných v daném roce, a proto se rok od roku liší. O stejnou částku
se pak liší i na straně výnosů. Alokace barterových rezerv na konkrétní pořad bude provedena, až
bude znám konkrétní obchodní partner. V rámci rozpočtu jsou prostředky kalkulovány na základě
zkušenosti z předchozích let, podle vývoje trhu a předběžných diskusí s potencionálními partnery.
(6) U publicistiky bylo meziroční snížení způsobeno zejména ukončením výroby některých tematických
pořadů.
(7) Zábavná tvorba je v roce 2021 ovlivněna především zařazením divácky velmi úspěšného
a oblíbeného pořadu Star Dance, který již po jedenácté Česká televize vyrábí v licenci britské
veřejnoprávní televize BBC. A také se připravuje druhá řada populární soutěže pro amatérské
kuchaře „Peče celá země“, jejíž odvysílání je plánováno až na rok 2022.
(8) Posílením dokumentů si dala Česká televize za cíl výrobu nových solitérních, hraných
a dokumentárních cyklů zaměřující se na aktuální společensko-kulturní témata. Dále pak
pokračováním výroby dalších řad úspěšných dokumentárních cyklů
(9) V roce 2021 byla posílena divadelní a hudební tvorba, kdy se Česká televize snaží podpořit českou
kulturu jako základní integritní prvek v české společnosti.
ODVYSÍLANÉ POŘADY A VÝROBA POŘADŮ
odvysílané pořady výroba pořadů
44 262 44 262 44 375 46 813
35 811 35 636
V HOD. 15 481 16 311 17 914 18 501 17 500 18 500
2008 2011 2018 2019 2020 2021
PLÁN ROZPOČET
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 19
NÁKLADY NA 1 HOD. ODVYSÍLANÝCH POŘADŮ A NA 1 HOD.
VÝROBY POŘADŮ
náklady / odvysílané pořady náklady / výroba pořadů
416,2 390,6
365,8 349,7 363,5 369,7
V TIS. KČ / HOD. 179,9 178,8 148,1 146,2 143,4 146,1
2008 2011 2018 2019 2020 2021
PLÁN ROZPOČET
PROVOZNÍ A REŽIJNÍ NÁKLADY
V rámci kapitoly rozpočtu provozní a režijní náklady jsou vedle samotných nákladů na provoz zahrnuty
i náklady, které jsou přímo navázány na výši výnosů.
(v tis. Kč) 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet 2020 2020
provoz a režie odhad
náklady přímo spojené s výnosy 1 569 763 1 544 253 1 553 253 rozpočet
PROVOZNÍ A REŽIJNÍ NÁKLADY 2%
celkem 115 237 1%
112 747 121 747 2% -5 %
1 685 000 1 657 000 1 675 000 2% 1%
Provozní náklady jsou spojené především s distribucí signálu (náklady na vysílací síť a přenosy),
s programem (kolektivní správa autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva)
a s výběrem televizních poplatků, které tvoří dohromady 43 %. Další významné položky jsou ostatní
osobní a sociální náklady, energie, opravy a udržování a podpory technických a počítačových systémů.
(v tis. Kč) 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet 2020 2020
náklady na vysílací síť a přenosy (1) odhad
279 401 264 000 280 000 rozpočet
kolektivní správa autorů, 6%
provozovací honoráře a honoráře 0%
autorů, práva (vysílání) (2)
ostatní osobní náklady a sociální 262 603 275 700 230 700 -5 % 14 %
náklady (3)
náklady spojené se správou a 214 790 208 600 216 600 3% -1 %
výběrem televizních poplatků (4) 131 301 128 200 128 200
2% 2%
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 20
(v tis. Kč) 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet 2020 2020
energie (5) odhad
91 183 91 000 96 000 0% rozpočet
podpora technických systémů (6) 56 346 -5 %
správa budov, ostraha, úklid, vodné 46 021 53 500 53 500 5%
a stočné (7) 39 790 5%
opravy a udržování (8) 38 653
i-vysílání, streaming a nové 35 708 45 000 45 000 2% 2%
platformy (9) 32 042
nájemné a půjčovné (10) 36 100 50 100 10 % -21 %
výzkum sledovanosti a hodnocení 29 730
veřejné služby (11) 26 417 42 000 42 000 -8 % -8 %
podpora a rozvoj počítačových 20 513
systémů (12) 17 298 35 600 35 600 0% 0%
drobný majetek a civilní kostýmy (13) 16 992
16 532 26 953 27 953 19 % 15 %
materiál (14) 13 500
audit, právní, daňové a ostatní 12 994 32 800 32 800 -9 % -9 %
poradenství (15) 12 893 26 600 30 600
leasing osobních automobilů (16) 10 372 20 200 20 200 -1 % -14 %
pojistné (úrazové, majetku a 164 684 10 000 10 000
odpovědnosti) 17 300 17 300 2% 2%
poplatky ČTÚ za kmitočty 16 300 16 300
videonosiče, audionosiče a zálohové 14 000 14 000 73 % 73 %
nosiče 12 900 12 900
náklady na činnost Rady ČT 12 700 12 700 -2 % -2 %
9 800 9 800
členské příspěvky (EBU, aj.) (17) 165 000 171 000 1% 1%
jiné náklady (18) -4 % -4 %
1% 1%
2% 2%
6% 6%
0% -4 %
PROVOZ A REŽIE celkem 1 569 763 1 544 253 1 553 253 2% 1%
(1) Náklady na vysílací síť a přenosy zahrnují náklady spojené s terestrickým vysíláním všech
programů České televize, které budou v roce 2021 vysílány již pouze v novém formátu DVB-T2
(1080p). Rozdíl mezi rozpočtem a očekáváním 2020 je způsoben přerušením a posléze posunutím
termínů přechodu na DVB-T2 vzhledem ke koronavirové pandemii.
(2) Kolektivní správa autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva (vysílání) představují
zejména odměny autorům a výkonným umělcům spravované organizacemi pro kolektivní správu
(OSA, Intergram a DILIA) a odměny za opětovné odvysílání pořadů (tzv. reprízné). Navýšení oproti
rozpočtu 2020 představují náklady na reprízné spojené s vysíláním programu ČT3, jehož vysílání
převážně čerpá z televizního archivu ČT.
(3) Ostatní osobní a sociální náklady zahrnují především zaměstnanecké benefity (příspěvek
zaměstnancům na penzijní připojištění, osobní konta), dohody o provedení práce a o provedení
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 21
činnosti, odstupné uvolňovaným zaměstnancům, náklady na vzdělávání a stravovací služby. Výše
nákladů v roce 2021 zohledňuje zvýšení příspěvku na penzijní připojištění pro zaměstnance, které
vyplývá z Kolektivní smlouvy.
(4) Náklady spojené se správou a výběrem televizních poplatků představují zejména odměnu České
poště za inkaso televizních poplatků od poplatníků platících přes SIPO a vedení evidence kmenu
poplatníků televizních poplatků, náklady na upomínání dlužných televizních poplatků a soudní
poplatky. Nižší náklady jsou plánovány u odměny České poště za inkaso televizních poplatků
v důsledku úbytku poplatníků využívajících službu SIPO. Naproti tomu jsou navýšeny prostředky
na vymáhání dlužných televizních poplatků, kde v minulém roce jsme museli v důsledku pandemie
část upomínacích akcí zrušit.
(5) Náklady na spotřebu energie zahrnují elektrickou energii, teplo a plyn. V důsledku příznivé situaci
na trhu se podařilo prostřednictvím komoditní burzy vysoutěžit výrazně nižší cenu elektrické
energie, než tomu bylo v minulém roce.
(6) Podpora technických systémů představuje servisní podporu na zajištění provozu technických
zařízení. Servisní podpora je povinná platba dodavateli technologie v rámci, které dodavatel
zajišťuje pravidelnou podporu používaným systémům (jak HW, tak SW). Zvýšení nákladů je dáno
zejména očekávanou novou smlouvou na servisní zajištění serverové technologie DNPS. Nárůst
byl dále způsoben nutností zajistit servisní podporu u investic, kterým skončila podpora v rámci
prvotního pořízení investice. Dodavatelé v posledních letech přecházejí na nový obchodní model,
kdy snižují pořizovací cenu zařízení, ale vyžadují pravidelné roční platby za podporu a servis.
V rozpočtu České televize se tato skutečnost projevuje snížením hodnoty investic a zároveň
růstem provozních nákladů.
(7) Náklady na správu budov, ostrahu, úklid, vodné a stočné souvisí s udržováním a správou objektů
a zahrnuje především úklid, spotřebu vody, ostrahu, recepční služby, provoz podatelny a náklady
na hasičský záchranný sbor. Zvýšené náklady ovlivnil růst minimální mzdy, který se odráží v cenách
za úklid a ostrahu.
(8) Náklady na opravy a udržování zahrnují běžnou údržbu jednotlivých objektů, opravy podlahových
krytin, opravy podhledů a osvětlení, revize a servis výtahů, opravy vodovodního řadu a další. Výše
nákladů se odvíjí od plánu oprav v daném roce.
(9) Položka i-vysílání, streaming a nové platformy obsahuje zejména technické zajištění veřejné
služby i-vysílání, internetové a webové služby, podporu mobilních aplikací, hybridní televize
(HbbTV) a teletextu.
(10) Nájemné a půjčovné zahrnuje především náklady spojené s nájmy bytů a jiných prostor
v souvislosti s činností zahraničních zpravodajů (11 destinací) a nájmy prostor využívaných
regionálními zpravodaji (4 krajská studia a 11 krajských redakcí).
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 22
(11) Výzkum sledovanosti a hodnocení veřejné služby představuje náklady na výzkumy, které se
využívají především pro hodnocení úrovně a míry naplňování veřejné služby, pro hodnocení
pořadů, jejich zařazování do vysílání a k prodeji reklamního času. Na posílení nákladů v roce 2021
má vliv konání voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR a dále navýšení příspěvku
pro Asociaci televizních organizací (ATO), které je dáno zhoršením platební disciplíny společností
Barrandov a Asmea. Dle stanov asociace musí Česká televize spolu s ostatními řádnými členy
případný výpadek kompenzovat, aby služba společného elektronického měření sledovanosti
televize v České republice mohla být dále realizována.
(12) Podpora a rozvoj počítačových systémů představuje servisní podporu na zajištění provozu
informačních technologií a digitalizaci archivu a programových fondů. Servisní podpora je povinná
platba dodavateli technologie v rámci, které dodavatel zajišťuje pravidelnou podporu používaným
systémům (jak HW, tak SW). S rozvojem nových a moderních IT technologií se postupně
i celosvětově zvyšují ceny služeb za tyto podpory.
(13) Položka drobný majetek a civilní kostýmy zahrnuje zejména výpočetní techniku, obnovu
technologického zařízení techniky, oblečení pro moderátory, pracovní oděvy, telefony
a kancelářský nábytek.
(14) Položka materiál reprezentuje především náklady na ochranné pomůcky a spotřební materiál
pro technické útvary ČT (např. kabely, montážní a technický materiál, elektromateriál atd.), dále
pak náklady na odborný tisk a knihy a kancelářské potřeby.
(15) Nárůst nákladů v položce audit, právní, daňové a ostatní poradenství představuje projekt analýzy
nákladů České televize, který se realizuje na základě usnesení Rady ČT. V roce 2021 je na tuto
službu plánováno 10 mil. Kč.
(16) Česká televize využívá leasing osobních aut místo jejich nákupu, jelikož tato varianta je efektivnější
pro řízení a provozování rozsáhlého vozového parku. Naproti tomu nedochází k výdajům na straně
investic.
(17) Navýšení položky členské příspěvky (EBU aj.) je způsobeno pouze výší měnového kurzu, jelikož
příspěvek se platí v zahraniční měně. Samotný příspěvek do Evropské vysílací unie se oproti
minulému roku snížil.
(18) Jiné náklady představují náklady na telefonní služby, zahraniční a tuzemské cestovné, licence
na drobný software, provozní náklady útvarů techniky, korporátních vztahů a komunikace,
marketingu, personálního, finančního, právního, programového, vývojového, obchodního
a dalších útvarů.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 23
Náklady spojené přímo s výnosy
(v tis. Kč) 2021 2020 2020 2021 vs. 2021 vs.
rozpočet odhad rozpočet 2020 2020
bartery – propagace, reklama odhad
pořadů ČT a jiné (1) 39 579 49 947 49 947 rozpočet
odvody Státnímu fondu kultury ČR (2) 28 000 -21 %
27 600 -21 %
právní činnost při vymáhání TVP (3)
kolektivní správa autorů, 20 058 33 000 33 000 -15 % -15 %
provozovací honoráře a honoráře 13 000 17 000 112 % 62 %
autorů, práva (prodej práv) (4) 115 237
NÁKLADY SPOJENÉ PŘÍMO 16 800 21 800 19 % -8 %
S VÝNOSY celkem
112 747 121 747 2% -5 %
(1) Barterové náklady na propagaci pořadů České televize jsou položkou rozpočtově neutrální,
tj. ve stejné výši jsou plánovány i na výnosové straně rozpočtu.
(2) Česká televize má podle zákona povinnost odvádět výnosy z reklamy vysílané na programu ČT2
(po odečtení účelně vynaložených nákladů) do Státního fondu kultury ČR. Plánovaný odvod se
odvíjí od očekávaných výnosů z prodeje reklamy v daném roce.
(3) Právní činnost při vymáhání TVP představuje náklady na právní zastoupení při soudním vymáhání
dlužných televizních poplatků. Tyto náklady jsou kompenzovány na straně výnosů v podobě
přiznaných náhrad. V roce 2021 dochází k výraznému posílení této oblasti, jelikož v minulém roce
musela Česká televize v důsledku pandemie část upomínacích akcí zrušit. Bez pravidelné realizace
upomínacích a oslovovacích akcí dochází k postupnému propadu příjmů televizních poplatků
a počtu evidovaných přijímačů.
(4) Náklady na kolektivní správu autorů, provozovací honoráře, honoráře autorů a práva (prodej práv)
zahrnují potřebná oprávnění k realizaci prodeje práv, produktů ČT a merchandisingu. Tyto náklady
tedy přímo souvisí s realizovanými prodeji, tedy dodatečnými výnosy České televize.
DPH BEZ NÁROKU NA ODPOČET
DPH bez nároku na odpočet představuje DPH, které musí Česká televize zaplatit svým dodavatelům, ale
nemůže si ho nárokovat zpět. Výše DPH bez nároku na odpočet v daném období se odvíjí od objemu
nákupů v dané sazbě DPH a od výše poměrového koeficientu. Výši DPH ovlivňují také zaplacené zálohy.
DPH bez nároku na odpočet je tedy mandatorním nákladem, který se odvíjí od struktury nákupů
uskutečněných v daném roce. Od července 2017 se výše poměrového koeficientu používaného
pro krácení DPH pohybuje kolem 75 %. Pro účely rozpočtu je odhadované DPH bez nároku na odpočet
v daném roce vykazováno souhrnně v rámci rozpočtu nákladů. Při účtování DPH dle skutečně přijatých
faktur pak dochází ke klasifikaci nenárokované části DPH dle charakteru nákupu a v případě nákupu
dlouhodobého majetku je DPH bez nároku na odpočet součástí jeho pořizovací ceny.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 24
ODPISY DLOUHODOBÉHO MAJETKU, ODPIS POHLEDÁVEK, AMORTIZACE
TELEVIZNÍCH PRÁV, ZMĚNA STAVU ZÁSOB A AKTIVACE
Účetní odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou propočteny pro stávající stav
odepisovaného majetku České televize se zohledněním doodepsání majetku a plánovaného pořízení
nového majetku. Výše odpisů pak bude ovlivněna skutečným zařazováním majetku do užívání. Vzhledem
k tomu, že dlouhodobý majetek je nakupován přes veřejné zakázky, u kterých může docházet k posunům
v realizaci, může se skutečná výše odpisů od plánované lišit, tato skutečnost však nemá vliv na finanční
situaci České televize, protože odpisy nepředstavují výdaj finančních prostředků.
Česká televize neúčtuje pouze o úhradě televizních poplatků, ale i o jejich předpisu. V případě
neuhrazení jsou poplatky následně vymáhány. Nevymožitelné dluhy po uplynutí promlčecí lhůty jsou
odepisovány.
Amortizace odvysílaných televizních práv, změna stavu zásob a aktivace nákladů na pořízení a výrobu
krátkodobého a dlouhodobého nehmotného majetku byly propočítány ve vazbě na výrobní úkol
a plánované vysílací schéma. V případě změn v postupu výroby a odvysílání pořadů se může objem
odpisů a aktivací lišit. Stejně jako u dlouhodobého majetku tato skutečnost nemá vliv na finanční situaci
České televize, protože se nejedná o výdaj finančních prostředků.
Účetní politiky vztahující se k odepisování dlouhodobého majetku a aktivaci a amortizaci pořízených
a vyrobených pořadů jsou popsány v příloze k účetní závěrce České televize. Pro rok 2021 není
plánována změna v používaných účetních metodách.
Transakce v zahraničních měnách
Česká televize uskutečňuje platby primárně v CZK (z dodavatelských vztahů je to přibližně 87 %). Ze
zahraničních měn je pak nejvíce plateb uskutečněno v EUR (přibližně 11 %). Oddělení financování
průběžně sleduje plánované platby v zahraničních měnách a nakupuje danou měnu dle výhodnosti
kurzu.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 25
5. INVESTIČNÍ ROZPOČET
Česká televize investuje do obnovy svých výrobních kapacit a infrastruktury tak, aby byla schopná
poskytovat veřejnosti služby dané zákonem. Při plánování nových nákupů je zvažována jejich
využitelnost a potřebnost pro činnosti ČT. Plán investic na rok 2021 zahrnuje především výdaje spojené
s generační obměnou výrobního areálu, nákupy nové a modernizace stávající televizní techniky, licence
a rozvoj informačních systémů nezbytných pro činnosti ČT a správu areálu. Další část investic bude
realizována v rámci projektu DVB-T2, kde jsou plánovány i odpovídající finanční prostředky (více
k projektu DVB-T2 je uvedeno v kapitole 6).
(v tis. Kč) 2021
rozpočet
informační technologie a digitální archiv
generační obměna infrastruktury 94 962
serverová technologie DNPS 36 840
generační obměna televizní techniky 32 500
správa areálu, elektro, vzduchotechnika 27 380
ostatní 10 100
18 218
INVESTICE celkem (bez DVB-T2)
220 000
Pro rok 2021 jsou do plánu zařazeny tyto nejvýznamnější položky:
o Serverová technologie DNPS
o Rekonstrukce vzduchových jednotek v objektech ČT
o Obměna projektorů a studiového osvětlení
o Generační obměna zvukového vozu
o Obnova nákladních vozidel ve studiích
Uvedený plán investic nezahrnuje možné přesuny nedokončených projektů z předchozích let.
Generační obměna televizní techniky a infrastruktury
V rámci dlouhodobých plánů je počítáno i s nutnou obnovou výrobního areálu ČT na Kavčích horách
ve spojení i se značnými rekonstrukcemi její infrastruktury. Areál v Praze byl postaven v 60. a 70. letech
20. století a některé technologie a výrobní kapacity jsou stále původní a mnohdy již za hranicí životnosti.
Generační obměna se dále týká areálu ČT v Ostravě. Česká televize tedy postupně v rámci svých
finančních možností investuje do výrobního areálu, aby mohl být využíván pro výrobu pořadů
i v budoucnu. V rámci generační obměny bude do roku 2021 proinvestováno téměř 1 mld. Kč.
2012-2019 2020 - odhad 2021 - rozpočet CELKEM
(V MIL. KČ)
836 81 64
981
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 26
6. ROZPOČET VÝDAJŮ SPOJENÝCH S PŘECHODEM
NA DVB-T2 (1080p) A DISTRIBUČNÍM MIXEM
Projekt DVB-T2 je největším projektem České televize pro roky 2018 až 2021 a zahrnuje nejen vlastní
přechod na vysílací standard DVB-T2/HEVC, ale také nutný přechod formátu záznamu obrazu
ve vysokém rozlišení z 1080i na 1080p. Z hlediska dlouhodobé strategie bylo do projektu nutné zařadit
i plán na udržitelný rozvoj Nových medií a s tím související strategii vývoje perspektivního distribučního
mixu. Celkové výdaje byly před zahájením projektu odhadovány na 900 mil. až 1,3 mld. Kč. Za roky
2018-2019 bylo již vynaloženo 523 mil. Kč.
Projekt je realizován v souladu se základními zákonnými normami, legislativními úpravami a vládními
dokumenty (Strategii rozvoje zemského digitálního televizního vysílání, Diginovela – změna zákona
o elektronických komunikacích a změna zákona o České televizi a Technický plán přechodu).
V roce 2020 byla úspěšně dokončena část projektu spočívající v přechodu na vysílací standard DVB-T2.
V roce 2021 bude pokračovat postupná obměna produkčních řetězců ČT, která je spojena
s technologickou změnou přechodu formátu 1080i na 1080p. Právě investice do techniky tvoří přes
70 % plánovaných výdajů pro rok 2021 a budou se týkat především modernizace odbavovacích pracovišť
a přenosové techniky. Další část rozpočtu představují výdaje na dokončení nové videoplatformy České
televize, která je realizována na základě vypracované koncepce udržitelného rozvoje nových platforem
a pro jejíž vývoj a implementaci byl vytvořen speciální tým.
(v tis. Kč) 2021
rozpočet
provozní a mzdové náklady
investice 60 000
Výdaje související s přechodem na DVB-T2 160 000
(standard 1080p) a distribučním mixem
220 000
V dlouhodobých plánech na roky 2020 až 2024 je na projekt DVB-T2 alokováno pro roky 2020 a 2021
celkem 650 mil. Kč. Konkrétní čerpání rozpočtu v jednotlivých letech se odvíjí od postupu realizace
investičních zakázek a nové videoplatformy, které jsou sledovány projektově za celé období realizace
a může tak docházet k přesunům činností a s nimi spojených finančních prostředků mezi roky. Uvedený
odhad pro rok 2021 ve výši 220 mil. Kč tyto případné přesuny z minulých let nezahrnuje.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 27
PŘÍLOHA 1: PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW)
(v tis. Kč) 2021
rozpočet
Výnosy celkem
Náklady celkem před DPH bez nároku na odpočet 6 840 000
Výsledek hospodaření před DPH bez nároku na odpočet 6 680 000
Úpravy o nepeněžní a mimořádné položky 160 000
Čistý peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 494 000
654 000
Změna stavu pracovního kapitálu
Výdaje spojené s nabytím práv k pořadům 40 000
Čistý peněžní tok před úroky a investicemi -319 000
Přijaté úroky 375 000
Investice*
ČISTÁ ZMĚNA PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ ZA OBDOBÍ 10 000
-220 000
165 000
Počáteční stav peněžních prostředků** 1 221 000
Čistá změna peněžních prostředků za období 165 000
Výdaje související s přechodem na DVB-T2 (1080p) a distribučním mixem* -220 000
DPH bez nároku na odpočet -160 000
KONEČNÝ STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ** 1 006 000
*Investiční výdaje a výdaje související s projektem DVB-T2 a distribučním mixem jsou uvedeny v odhadu
výdajů pro rok 2021 v souladu s dlouhodobými plány a nezahrnují případný převod nedokončených
investic a částí projektu z roku 2020.
**Peněžní prostředky zahrnují také peněžní ekvivalenty, zejména státní dluhopisy.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 28
PŘÍLOHA 2: ROZVAHA
(v tis. Kč) 2018 2019 2020 2021
odhad rozpočet
dlouhodobý hmotný a nehmotný 2 773 322 2 881 907
majetek 578 522 232 899 2 857 907 2 797 907
licence k pořadům 925 856
zásoby 1 056 514 222 899 212 899
pohledávky a ostatní aktiva 1 107 228 1 624 524 1 056 514 1 056 514
finanční majetek 1 962 439 1 596 821 1 487 524 1 487 524
1 221 000 1 006 000
AKTIVA celkem 7 347 367 7 392 665 6 845 844 6 560 844
fond TVP 3 739 808 3 550 073 3 003 252 2 718 252
vlastní jmění a sociální fond 2 623 156 2 622 863 2 622 863 2 622 863
závazky 1 219 729 1 219 729 1 219 729
984 403
PASIVA celkem 7 347 367 7 392 665 6 845 844 6 560 844
Pozn.: Pro účely dokumentu rozpočtu je rozvaha sestavena ve zjednodušeném formátu s cílem zachytit
především změnu hlavního sledovaného finančního ukazatele, tedy stav finančních prostředků na konci období.
Cílem předložené rozvahy není predikovat stav zásob ani ostatních aktiv a pasiv, které se odvíjejí od postupu
dokončování výroby a pořizování pořadů.
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 29
PŘÍLOHA 3: VÝVOJ UKAZATELŮ HOSPODAŘENÍ
V LETECH 2018–2021
(v tis. Kč) 2018 2019 2020 2020 2021
příjem z televizních poplatků 5 635 063 5 675 771 rozpočet odhad rozpočet
5 670 000 5 615 000 5 660 000
(v tis. Kč) 2018 2019 2020 2020 2021
rozpočet odhad rozpočet
výnosy z podnikatelské 693 954
činnosti 74 049 694 929 777 000 627 000 823 112
ostatní výnosy
čerpání fondu televizních 5 785 456 77 496 49 000 45 000 51 888
poplatků 6 553 459
1 983 915 5 696 553 5 934 000 5 690 000 5 965 000
VÝNOSY celkem 2 445 493
1 564 754 6 468 978 6 760 000 6 362 000 6 840 000
mzdy zaměstnanců a zákonné
pojištění ke mzdám 155 767 2 049 902 2 120 000 2 093 000 2 190 000
výrobní úkol 436 043 2 230 960 2 295 000 1 942 000 2 315 000
1 652 764 1 675 000 1 657 000 1 685 000
provozní a režijní náklady 32 390
-64 903 87 122 170 000 170 000 160 000
DPH bez nároku na odpočet 6 553 459 451 476 460 000 460 000 440 000
odpisy dlouhodobého
majetku 34 478 30 000 30 000 40 000
odpis pohledávek -37 724 10 000 10 000 10 000
amortizace televizních práv,
změna st. zásob, aktivace 6 468 978 6 760 000 6 362 000 6 840 000
NÁKLADY celkem
(v tis. Kč) 2018 2019 2020 2021
investice (včetně výdajů spojených s DVB-T2) 436 420 473 556 rozpočet rozpočet
436 000 380 000
(v tis. Kč) 2018 2019 2020 2021
149 930 185 929 rozpočet rozpočet
provoz a mzdy 34 881 152 651
investice 315 000 60 000
Výdaje související s přechodem 115 000 160 000
na DVB-T2 (standard 1080p)
a distribučním mixem 184 811 338 580 430 000 220 000
ROZPOČET ČESKÉ TELEVIZE | na rok 2021 30