Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam KORNAV5M4PD2 najdete zde
Návrhy prováděcích předpisů k zákonu, kterým se mění zákon č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony
N Á V R H
VYHLÁŠKA
ze dne ......................
o evidenci krytých bloků a informačních povinnostech emitenta krytých dluhopisů
Česká národní banka stanoví podle § 32 odst. 6 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění zákona č. .............../2017 Sb. (dále jen „zákon“):
§ 1
Předmět úpravy
Tato vyhláška upravuje náležitosti a způsob vedení evidence krytých bloků emitentem krytých dluhopisů (dále jen „emitent“) a formu a způsob plnění informační povinnosti emitenta, včetně periodicity.
§ 2
Náležitosti evidence ve vztahu k celému krytému bloku
(1) Kromě seznamů podle § 32 odst. 3 zákona evidence obsahuje alespoň následující shrnující informace o každém krytém bloku:
a) unikátní identifikační kód krytého bloku stanovený emitentem,
b) celkovou jmenovitou hodnotu způsobilých dluhů,
c) celkovou jmenovitou hodnotu souvisejících dluhů,
d) celkovou hodnotu krycích aktiv pro účely testu podle § 28a odst. 1 zákona,
e) celkovou hodnotu krycích aktiv pro účely testu podle § 28a odst. 2 zákona,
f) údaj o tom, zda krytý blok splňuje požadavky podle čl. 129 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (dále jen „nařízení“) a
g) limity a omezení nad rámec zákona stanovené emisními podmínkami.
§ 3
Náležitosti rejstříku krycích aktiv
(1) Rejstřík krycích aktiv je vedený pod kódovým označením příslušného krytého bloku.
(2) Informace o pohledávce z úvěru v rejstříku krycích aktiv obsahuje alespoň:
a) jednoznačnou identifikaci úvěru, a to uvedením čísla smlouvy nebo účtu, které jednoznačně identifikuje smluvní vztah banky a dlužníka, případně dalších údajů,
b) zástavní hodnotu zastavené nemovité věci,
c) jmenovitou hodnotu pohledávky z úvěru,
d) jmenovitou hodnotu pohledávky z úvěru pro účely testů podle § 28a zákona,
e) druh krycího aktiva v členění podle článku 129 nařízení, případně v členění podle § 31 odst. 2 zákona, pokud aktiva nekryjí krytý dluhopis podle nařízení.
(2) Informace o majetkové hodnotě v rejstříku krycích aktiv jiné než podle odstavce 1 obsahuje alespoň:
a) jednoznačnou identifikaci majetkové hodnoty, a to uvedením čísla účtu v případě vkladů nebo identifikačního čísla v případě cenných papírů, případně dalších údajů,
b) jmenovitou hodnotu, ledaže se jedná o deriváty, kde se eviduje jmenovitá i tržní hodnota,
c) jmenovitou hodnotu pro účely testů podle § 28a zákona,
d) druh krycího aktiva v členění podle článku 129 nařízení, případně v členění podle § 31 odst. 2 zákona, pokud majetkové hodnoty nekryjí krytý dluhopis podle nařízení a
e) typ, datum sjednání a datum splatnosti derivátu a název protistrany z derivátu.
§ 4
Náležitosti evidence věcí souvisejících s krycími aktivy
(1) Evidence věcí souvisejících s krycími aktivy je vedena pod kódovým označením příslušného krytého bloku.
(2) Informace o věci související s krycími aktivy v evidenci obsahuje alespoň:
a) identifikaci souvisejícího krycího aktiva,
b) jednoznačnou identifikaci zastavené nemovité věci pomocí údajů zapsaných na listu vlastnictví vedeném pro zastavenou nemovitou věc příslušným katastrálním úřadem a případně její stručný popis, pokud tento nevyplývá z údajů zapsaných v katastru nemovitostí; jde-li o nemovitou věc na území jiného členského státu, použijí se k identifikaci zastavené nemovité věci údaje podle platného práva příslušného členského státu,
c) jednoznačnou identifikaci smluv ve vztahu ke krycímu aktivu a výši případného plnění z těchto smluv,
d) jednoznačnou identifikaci zajištění poskytnutého emitentovi krytých dluhopisů jako zajištění derivátu, a to číslem účtu, na kterém byl složen hotovostní kolaterál, nebo identifikačním číslem cenného papíru zatíženého ve prospěch emitenta,
e) jmenovitou hodnotu zajištění podle písmene d),
f) druh zajištěné podle písmene d) v členění podle § 31 zákona,
g) jednoznačnou identifikaci zajištění poskytnutého emitentem krytých dluhopisů jako zajištění derivátu, a to číslo účtu, na kterém byl složen hotovostní kolaterál, nebo identifikační číslo cenného papíru zatíženého ve prospěch protistrany,
h) jmenovitou hodnotu zajištění podle písmene g),
i) druh zajištění podle písmene g) v členění podle § 31 zákona,
j) číslo účtu ve prospěch krycího portfolia a
k) zůstatek účtu podle písmene j).
§ 5
Náležitosti evidence dluhů z krytých dluhopisů
(1) Evidence dluhů z krytých dluhopisů je vedena pod kódovým označením příslušného krytého bloku.
(2) Informace k jednotlivým emisím v evidenci dluhů z krytých dluhopisů obsahuje alespoň:
a) identifikační číslo emise,
b) jmenovitou hodnotu emise v oběhu,
c) jmenovitou hodnotu výnosu z emise v oběhu,
d) jmenovitou hodnotu nevydané emise, pokud slouží k určení dluhu pro účely krytých dluhopisů,
e) druh krytého dluhopisu z emise.
§ 6
Náležitosti evidence souvisejících dluhů
(1) Evidence souvisejících dluhů je vedena pod kódovým označením příslušného krytého bloku.
(2) Informace o dluhu v evidenci souvisejících dluhů obsahuje alespoň:
a) jednoznačnou identifikaci dluhu a
b) jmenovitou hodnotu dluhu, ledaže se jedná o dluh z derivátů, kde se eviduje jmenovitá i tržní hodnota.
§ 8
Vedení evidence
(1) Emitent vede evidenci v útvaru, který je až do úrovně řídicího orgánu nezávislý na útvarech, v jejichž působnosti je poskytování úvěrů nebo emise krytých dluhopisů a jehož pracovníci mají pro svá rozhodování o zařazení položek do evidence, vyřazení položek z evidence a další činnosti související s povinnostmi podle této vyhlášky k dispozici informace, které jsou aktuální, spolehlivé a ucelené.
(2) Emitent vede evidenci v listinné nebo v elektronické podobě způsobem umožňujícím zpětně dohledat a rekonstruovat všechny jednotlivé úkony emitenta, a průběžně ji aktualizuje.
(3) Údaje zaznamenané v evidenci a doklady týkající se krytých dluhopisů uchovává emitent po dobu alespoň 10 let po jejich splacení; to platí i po zániku bankovní licence, jakož i pro právního nástupce emitenta.
(4) Emitent zabezpečuje ochranu údajů v evidenci a dokladů týkajících se krytého bloku před přístupem a zásahy ze strany neoprávněných osob a před poškozením, a možnost zpět získat stanovené údaje a doklady i v případě, že k poškození došlo.
(5) Emitent je schopen bez zbytečného odkladu předložit České národní bance na její žádost doklady prokazující oprávněnost zařazení každé věci nebo dluhu do krytého bloku; jedná se zejména o úvěrovou smlouvu včetně všech případných dodatků, doklady týkající se zastavené nemovité věci včetně zástavní smlouvy, aktuálního výpisu z katastru nemovitostí, stanovení zástavní hodnoty zastavené nemovité věci, pravidla pro stanovení zástavní hodnoty zastavené nemovité věci a doklady týkající se ostatních majetkových hodnot a každé emise hypotečních zástavních listů.
§ 9
(1) Emitent vede evidenci v české měně. Pro přepočet údajů v cizích měnách na údaje v české měně se použije kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou pro příslušný den a pro údaje v měnách, pro něž Česká národní banka nevyhlašuje kurzy devizového trhu, přepočet podle zákona upravujícího účetnictví.
§ 10
Informační povinnost
Emitent předkládá České národní bance informace o povinnostech podle § 28c zákona. Způsob předkládání informací stanoví vyhláška o předkládání výkazů České národní bance bankami a pobočkami zahraničních bank.
§ 11
Účinnost
Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem ..................................
Guvernér:
N Á V R H
VYHLÁŠKA
ze dne 2017
kterou se mění vyhláška č. 346/2013 Sb., o předkládání výkazů bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance
Česká národní banka stanoví podle § 41 odst. 3 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb.:
Čl. I
Vyhláška č. 346/2013 Sb., o předkládání výkazů bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance se mění takto:
1. § 4 odst. 1 písm. d) bod 3 zní:
„3. BD (ČNB) 18-04 „Hlášení banky/pobočky zahraniční banky o krytých dluhopisech“,“.
2. Příloha 1 bod 29 zní:
„29. BD (ČNB) 18-04 „Hlášení banky/pobočky zahraniční banky o krytých dluhopisech“
Výkaz obsahuje údaje o krytých dluhopisech.“.
Čl. II
Účinnost
Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem …..
Guvernér: