Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál dokumentu stáhnete odsud
Celý záznam RACK7R5P9AHE najdete zde
쿐놡> ĊကČćĈĉꗬÁ急Ѕደ¿က富橢橢Ѕ硜訬訬页&¤ުުުުުުު$ߎ塺塺塺P壊l夶ߎ溡ǔ姎姎"姰姰姰姰"娒娞浔浖浖浖浖浖浖$灵ɨ狝X浺áު岕姰姰岕岕浺ުު姰姰湛榃榃榃岕ǘު姰ު姰浔榃岕浔榃榃池ުު沬姰姂ゐ䥗컵lj塺幭॒汸浔湱0溡沀,猵枿Š猵沬猵ު沬¨娦媸h榃嬠T孴ġ娦娦娦浺浺椟d娦娦娦溡岕岕岕岕ߎߎÄ⿄㡖․ߎߎ㡖ߎߎߎުުުުުުČV l á d n í n á v r h
ZÁKON
ze dne 2009,
kterým se mění zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů
Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:
Čl. I
Zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění zákona č. 264/1992 Sb., zákona č. 292/1993 Sb., zákona č. 156/1994 Sb., zákona č. 83/1995 Sb., zákona č. 84/1995 Sb., zákona č. 61/1996 Sb., zákona č. 306/1997 Sb., zákona č. 16/1998 Sb., zákona č. 127/1998 Sb., zákona č. 165/1998 Sb., zákona č. 120/2001 Sb., zákona č. 239/2001 Sb., zákona č. 319/2001 Sb., zákona č. 126/2002 Sb., zákona č. 453/2003 Sb., zákona č. 257/2004 Sb., zákona č. 439/2004 Sb., zákona č. 377/2005 Sb., zákona č. 413/2005 Sb., zákona č. 56/2006 Sb., zákona č. 57/2006 Sb., zákona č. 62/2006 Sb., zákona č. 70/2006 Sb., zákona č. 159/2006 Sb., zákona č. 189/2006 Sb., zákona č. 120/2007 Sb., zákona č. 296/2007 Sb., zákona č. 126/2008 Sb., zákona č. 216/2008 Sb., zákona č. 230/2008 Sb., zákona č. 254/2008 Sb., zákona č. 433/2008 Sb. a zákona č. .../2009 Sb., se mění takto:
1. V § 5a se na konci textu odstavce 6 doplňují slova „; obdobně Česká národní banka postupuje, pokud Komise Evropských společenství tak rozhodne v případě aplikace postupu podle § 26bb“.
2. V § 16 odst. 1 úvodní části ustanovení se slova „je povinna vyžádat si“ nahrazují slovy „musí mít“.
3. V § 16 se na konci odstavce 1 doplňuje věta „Účastníkem řízení o udělení předchozího souhlasu je pouze žádající banka; účastníky tohoto řízení jsou rovněž druhá smluvní strana při dispozici s podnikem nebo jeho částí podle písmene a), další zúčastněné akciové společnosti při fúzi nebo rozdělení anebo přejímající společník při převodu jmění podle písmene b).“.
4. V § 16 se doplňují odstavce 4 až 6, které znějí:
„(4) Banka může převést svůj podnik pouze na jinou banku nebo pobočku zahraniční banky; to platí i pro nájem podniku banky.
(5) Banka může převést svůj podnik také na akciovou společnost, jejímž jediným akcionářem je Česká republika, pokud tato akciová společnost splňuje požadavek minimální výše základního kapitálu podle § 4 odst. 1 (dále jen „banka zvláštního určení“). Banka zvláštního určení splňuje podmínky pro udělení licence podle § 4 odst. 5, pokud Česká národní banka udělí předchozí souhlas k uzavření smlouvy o převodu podniku na banku zvláštního určení; v tomto případě jí Česká národní banka udělí licenci v rozsahu činností povolených bance, která na ni svůj podnik převádí. Banka zvláštního určení nesmí vykonávat činnosti uvedené v licenci přede dnem nabytí účinnosti smlouvy o převodu podniku, přičemž smlouva o převodu podniku může nabýt účinnosti nejdříve dnem udělení licence bance zvláštního určení.
(6) Dnem nabytí účinnosti smlouvy o převodu podniku se banka, která podnik převedla, zrušuje a vstupuje do likvidace.“.
5. V § 26 odst. 1 písm. a) se slova „a to“ nahrazují slovy „případně aby odstranila nedostatek v činnosti“.
6. V § 26 odst. 1 písm. a) bodě 1 se slova „a operace“ nahrazují slovy „, převody finančních prostředků nebo jiné transakce“.
7. V § 26 odst. 1 písm. a) bodě 6 se za slovo „přijme“ vkládají slova „přísnější pravidla likvidity,“.
8. V § 26 se na konci odstavce 1 tečka nahrazuje čárkou a doplňuje se písmeno i), které zní:
„i) požadovat zvýšení likvidních prostředků banky nebo pobočky zahraniční banky alespoň na výši stanovenou Českou národní bankou.“.
9. V § 26 odst. 3 se na konci textu písmene c) doplňují slova „nebo v opatření obecné povahy podle § 26bb“.
10. V § 26 odst. 3 písm. d) se slova „provádění obchodů bankou nebo pobočkou zahraniční banky způsobem, který“ nahrazují slovy „provedení nebo rozhodnutí o provedení obchodu nebo obchodů, převodu nebo převodů finančních prostředků nebo jiné transakce či transakcí bankou nebo pobočkou zahraniční banky způsobem, který ohrožuje nebo“.
11. Za § 26b se vkládají nové § 26ba a 26bb, které znějí:
„§ 26ba
(1) Pokud výše kapitálu banky klesne pod hranici stanovenou v § 12a a banka, za účelem splnění kapitálových požadavků stanovených tímto zákonem a právním předpisem vydaným na jeho základě, zvyšuje svůj základní kapitál,
a) je dán důležitý zájem společnosti pro omezení nebo vyloučení přednostního práva akcionářů na úpis nových akcií; § 29 odst. 2 věta druhá tím není dotčen,
b) emisní kurs musí být pro všechny upisovatele stejný,
c) lze upsat nové akcie, i když akcionáři dosud nesplatili emisní kurs dříve upsaných akcií; nové akcie však nemůže upsat akcionář, který nesplatil emisní kurs dříve upsaných akcií,
d) přednostní právo na upisování nových akcií není samostatně převoditelné,
e) banka uveřejní pozvánku na valnou hromadu nejméně 7 dní přede dnem konání valné hromady,
f) představenstvo podá návrh na zápis usnesení valné hromady o zvýšení základního kapitálu do obchodního rejstříku do 7 dní ode dne přijetí tohoto usnesení,
g) lhůta pro upsání nových akcií s využitím přednostního práva činí nejvýše 14 dní ode dne zápisu usnesení valné hromady o zvýšení základního kapitálu do obchodního rejstříku,
h) lhůta pro upsání nových akcií bez využití přednostního práva činí nejvýše 14 dní ode dne uplynutí lhůty podle písmene g) nebo ode dne zápisu usnesení valné hromady o zvýšení základního kapitálu do obchodního rejstříku, bylo-li přednostní právo akcionářů na úpis nových akcií vyloučeno,
i) upisovatel musí ve lhůtě pro upsání nových akcií splatit jejich emisní kurs, jinak je jeho upsání neúčinné,
j) emisní kurs nových akcií musí být splacen v penězích anebo nepeněžitým vkladem v podobě peněžité pohledávky vůči bance.
(2) V pozvánce na valnou hromadu svolanou za účelem rozhodnutí o zvýšení základního kapitálu banky v případě podle odstavce 1 se uvedou důvody zvolení tohoto postupu a jeho odchylky od postupu zvýšení základního kapitálu podle obchodního zákoníku; nesplnění této povinnosti však nezpůsobuje neplatnost následného rozhodnutí valné hromady.
§ 26bb
(1) Je-li ohrožena stabilita bankovního nebo finančního systému, Česká národní banka vydá opatření obecné povahy, pokud je to pro odstranění tohoto ohrožení účelné. Česká národní banka vydá opatření obecné povahy i tehdy, pokud již stabilita bankovního nebo finančního systému byla narušena, je-li to pro zmírnění následků tohoto narušení účelné.
(2) Česká národní banka opatřením obecné povahy bankám, pobočkám zahraničních bank, skupině druhově určených bank nebo skupině druhově určených poboček zahraničních bank
a) stanoví dočasnou výjimku z dodržování povinností stanovených v § 4, 5, 11 až 24 nebo v § 26f anebo z pravidel stanovených na základě tohoto zákona,
b) dočasně zakáže nebo omezí některé povolené činnosti anebo provedení některých obchodů, převodů finančních prostředků nebo jiných transakcí, nebo
c) odchylně od tohoto zákona nebo právního předpisu vydaného na jeho základě, stanoví lhůty a periodicitu pro plnění informačních povinností banky nebo pobočky zahraniční banky.
(3) Opatření obecné povahy může nabýt účinnosti před provedením řízení o tomto opatření podle správního řádu. Pokud nepozbylo účinnosti dříve, pozbývá opatření obecné povahy účinnosti uplynutím 6 měsíců ode dne nabytí jeho účinnosti.
(4) Osobami, jejichž práva, povinnosti nebo oprávněné zájmy mohou být opatřením obecné povahy vydaným Českou národní bankou dotčeny, jsou pouze banky a pobočky zahraničních bank. Hrozí-li nebezpečí z prodlení, může Česká národní banka lhůty stanovené správním řádem pro zveřejnění návrhu opatření obecné povahy, pro oznámení jeho veřejného projednání a pro podání připomínek nebo námitek k návrhu opatření obecné povahy zkrátit až na 3 dny.“.
12. V § 28 odst. 1 se věta první zrušuje.
13. V § 28 se na konci odstavce 1 doplňuje věta „Česká národní banka může odvolat správce nebo zástupce správce a jmenovat nového.“.
14. V § 28 se doplňuje odstavec 3, který zní:
„(3) Osoba, která byla vedoucím zaměstnancem banky ke dni zavedení nucené správy, nebo kdykoliv v období 2 let předcházejících tomuto dni, je povinna na vyžádání poskytnout správci součinnost. Za porušení této povinnosti jí Česká národní banka může uložit pokutu do výše 1 000 000 Kč, a to i opakovaně.“.
15. V § 29 odst. 1 se slova „, který svolává valnou hromadu a má právo se jí zúčastnit“ zrušují.
16. V § 29 odstavec 2 zní:
„(2) Valná hromada banky se nekoná a o věcech v působnosti valné hromady rozhoduje správce. Pokud správce rozhoduje o zvýšení základního kapitálu banky, může vyloučit přednostní právo akcionářů na úpis nových akcií, jen pokud banka nesplnila ve stanovené lhůtě uložené opatření k nápravě požadující zvýšení kapitálu banky.“.
17. V § 29 odst. 3 větě první se slovo „správce“ nahrazuje slovy „banka v nucené správě“.
18. V § 29 se za odstavec 3 vkládá nový odstavec 4, který zní:
„(4) Banka v nucené správě může částečně nebo úplně pozastavit, a to nejvýše na dobu 6 měsíců, plnění vůči osobám se zvláštním vztahem k bance z právních titulů vzniklých před zavedením nucené správy. Tuto lhůtu může banka v nucené správě prodloužit pouze v případě plnění z právních titulů, které v této lhůtě správce napadl pro neplatnost, neúčinnost nebo nevymahatelnost u soudu nebo jiného příslušného orgánu. V takovém případě lze tuto lhůtu prodloužit, a to i opakovaně, až do dne, kdy rozhodnutí soudu nebo jiného příslušného orgánu ve věci nabude právní moci.“.
Dosavadní odstavec 4 se označuje jako odstavec 5.
19. Za § 29 se vkládají nové § 29a až 29c, které včetně poznámky pod čarou č. 6i znějí:
„§ 29a
K uzavření smlouvy, na jejímž základě dojde k převzetí dluhů6i) banky v nucené správě jinou bankou nebo pobočkou zahraniční banky,
a) se nevyžaduje souhlas věřitelů,
b) je třeba předchozí souhlas České národní banky; Česká národní banka souhlas udělí pouze za předpokladu, že osoba přebírající dluhy zabezpečí řádné a plynulé pokračování klientských vztahů souvisejících s převzatými dluhy.
________
6i) § 531 odst. 1 občanského zákoníku.
§ 29b
(1) Prodává-li banka v nucené správě podnik banky, kupní cena musí být stanovena jako výsledek ocenění podniku a souvisejících práv a závazků, vypracovaného podle stavu ke dni nabytí účinnosti smlouvy o prodeji podniku (dále jen „ocenění“).
(2) Ocenění musí být zpracováno nestranně, úplně, bez zbytečného odkladu od zadání ocenění, s odbornou péčí a v souladu s obecně uznávanými způsoby oceňování podniků a jiného majetku.
(3) Při ocenění se nepřihlíží ke státním zárukám nebo jiným plošným zajištěním závazků banky v nucené správě, poskytnutým třetími osobami za účelem zachování její bezpečnosti a stability. Stejně tak se nepřihlíží k pojištění pohledávek z vkladů podle tohoto zákona a záručnímu systému vztahujícímu se na majetek zákazníků obchodníka s cennými papíry podle zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu. Jakékoliv úvěry poskytnuté Českou republikou nebo Českou národní bankou se považují pro účely ocenění za splatné.
(4) Ke kupní ceně se přičte úrok obvyklý za dobu ode dne nabytí účinnosti smlouvy o prodeji podniku do dne splatnosti kupní ceny. Pokud výsledkem ocenění není kladná hodnota, poskytne se prodávajícímu kupní cena ve výši 1 Kč.
(5) Banka v nucené správě, kupující a další osoby, které mají u sebe věci a dokumentaci nebo disponují informacemi potřebnými k řádnému vypracování ocenění, jsou povinny je za tím účelem osobě, která vypracuje ocenění podniku banky (dále jen „oceňovatel“), poskytnout. Za porušení této povinnosti může Česká národní banka uložit povinné osobě, která není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, pokutu do výše 1 000 000 Kč, a to i opakovaně.
§ 29c
(1) Oceňovatele jmenuje Česká národní banka. Účastníky řízení o jmenování oceňovatele jsou osoba, která má být jmenována oceňovatelem, banka v nucené správě a nabyvatel podniku.
(2) Oceňovatelem může být jmenována osoba, která má zkušenosti a znalosti v oblasti oceňování podniků finančních institucí, má dostatečné předpoklady pro vypracování řádného a nezávislého ocenění podniku banky v nucené správě a se svým jmenováním souhlasí.
(3) Oceňovatelem nesmí být osoba, která má zvláštní vztah k bance, která je nebo v posledních 5 letech byla auditorem banky nebo která neskýtá záruky nestrannosti ocenění.
(4) Osoba, která má být jmenována oceňovatelem, je povinna upozornit Českou národní banku bez zbytečného odkladu na skutečnosti, které by podle jejího názoru mohly vést k pochybnostem o její nestrannosti. Tuto povinnost má též oceňovatel, zjistí-li tyto skutečnosti v průběhu výkonu funkce.
(5) Česká národní banka stanoví odměnu oceňovatele nebo způsob jejího určení, jakož i její splatnost. Odměna oceňovatele je nákladem spojeným s výkonem nucené správy podle § 27 odst. 2 a zahrnuje též nutné výdaje oceňovatele. Pokud majetek banky nepostačuje k uhrazení odměny nebo její části, poskytne oceňovateli odměnu nebo tuto její část Česká národní banka, které tím vzniká nárok vůči bance v nucené správě na její uhrazení.
(6) Česká národní banka může oceňovatele odvolat, pokud oceňovatel porušuje závažným způsobem povinnosti stanovené tímto zákonem, a jmenovat oceňovatele nového. Ze stejného důvodu může Česká národní banka snížit odměnu oceňovatele. Ze závažných důvodů může Česká národní banka oceňovatele odvolat též na jeho žádost. Podaný rozklad nemá odkladný účinek.
(7) Odvolaný oceňovatel je povinen poskytnout nově jmenovanému oceňovateli veškerou součinnost ke splnění jeho úkolu. Za porušení této povinnosti mu Česká národní banka může uložit pokutu do výše 1 000 000 Kč, a to i opakovaně.
(8) Ustanovení § 29b a 29c se použijí při prodeji části podniku obdobně.“.
20. V § 30 odst. 1 se za slovo „bankovního“ vkládají slova „nebo finančního“.
21. V § 30 odst. 1 se slova „a akcionáři neučinili potřebné kroky k odstranění těchto nedostatků“ zrušují.
22. V § 30 odst. 2 větě první se za slovo „vklady“ vkládají slova „a o případném omezení plnění vůči osobám se zvláštním vztahem k bance podle § 29 odst. 3 a 4“.
23. V § 33 odst. 2 se slova „odnětím licence bance“ nahrazují slovy „zánikem licence banky“.
24. V § 34 se na konci odstavce 3 doplňuje věta „Česká národní banka nemusí v tomto případě licenci odejmout, jde-li o banku v nucené správě nebo o banku zvláštního určení.“.
25. V § 38d se na konci odstavce 1 tečka nahrazuje čárkou a doplňuje se písmeno i), které zní:
„i) použití postupu podle § 26bb vůči pobočce uvedené v § 5a odst. 1.“.
26. V § 38e se za písmeno d) vkládá nové písmeno e), které zní:
„e) použití postupu podle § 26bb vůči pobočce uvedené v § 5a odst. 1,“.
Dosavadní písmeno e) se označuje jako písmeno f).
Čl. II
Účinnost
Tento zákon nabývá účinnosti dnem jeho vyhlášení.Důvodová zpráva
k návrhu zákona, kterým se mění zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů
Obecná část
A. Závěrečná zpráva z hodnocení dopadů regulace (RIA)
Ministr vnitra rozhodnutím ze dne 22. dubna 2009 udělil výjimku z povinnosti provést hodnocení dopadů regulace (RIA) podle čl. 3 Obecných zásad pro hodnocení dopadů regulace.
1. Zhodnocení platného právního stavu
Zákon o bankách v platném znění nedostatečně reaguje na aktuální turbulentní vývoj na finančních trzích v souvislosti se světovou finanční krizí. Přestože bankovní sektor v České republice lze považovat za zdravý a nezatížený toxickými aktivy, obtížná předvídatelnost dalšího vývoje celosvětové finanční krize vyvolává potřebu určité preventivní legislativní reakce. V platném právním stavu chybí zejména účinné nástroje umožňující přechod podniku problémové banky, popř. jejích závazků, na zdravou instituci, jakož i legislativní podpora realizace kroků směřujících k navýšení kapitálu problémové banky. V dosavadní právní úpravě není žádným způsobem ošetřeno případné zapojení státu do řešení situace banky v problémech, což může vyvolávat právní nejistotu při případných ad hoc přijímaných rozhodnutích. V neposlední řadě je určitým nedostatkem stávající právní úpravy neexistence plošného operativního nástroje ČNB pro případ ohrožení stability bankovního či finančního systému. Takový nástroj by měl spočívat v poskytnutí krátkodobých výjimek z dodržování regulatorních povinností stanovených obecně závaznými právními předpisy.
2. Hlavní principy navrhované právní úpravy, jejich odůvodnění a vysvětlení nezbytnosti navrhované právní úpravy v jejím celku
Předkládaný návrh je preventivní reakcí na turbulentní vývoj na finančních trzích v souvislosti s celosvětovou finanční krizí. Ústředním motivem navrhovaných úprav je vytvoření či doplnění právního rámce pro situaci, kdy se jedna či více bank dostává do vážných problémů, které je třeba v zájmu zachování stability na finančním trhu a v zájmu zachování důvěryhodnosti bankovního systému rychle, transparentně a pokud možno s minimálními náklady řešit. Společným znakem předkládaných úprav je legislativní podpora realizace kroků směřujících k navýšení kapitálu banky v problémech nebo převodu jejího podniku, popř. pasiv, na zdravou instituci. Využití veřejných prostředků při těchto krocích není vyloučeno (za podmínek stanovených zvláštními zákony, jako jsou rozpočtová pravidla a zákon o nakládání s majetkem státu). Jedinou výjimkou, kde se v návrhu výslovně hovoří o ingerenci státu, představuje institut státem vlastněné „banky zvláštního určení“ (bridge bank) v novém § 16 odst. 5. To lze považovat za nezbytné pro případ, že by v inkriminované době neexistovala na trhu banka ochotná převzít podnik banky v problémech. Vedle banky zvláštního určení obsahuje návrh následující věcné změny:
prodejem podniku „zbylá banka“ automaticky ztrácí licenci, což ale samo o sobě neznamená ukončení její nucené správy, je-li v ní zavedena; následně vstupuje do likvidace,
změnu výčtu možných opatření k nápravě z taxativního na demonstrativní (neuzavřený), včetně výslovného zmínění nápravných opatření směřujících k zajištění likvidity banky,
rozšíření nedostatků v činnosti banky o porušení opatření obecné povahy vydaného ČNB a o situace, kdy bezpečnost a stabilitu banky ohrožuje až souhrn určitých obchodů či transakcí,
odchylky od úpravy zvyšování základního kapitálu v obchodním zákoníku pro případ, že účelem zvýšení je splnění regulatorních kapitálových požadavků, směrem k vyšší rychlosti celého procesu,
zakotvení plošného regulatorního nástroje ČNB pro případ ohrožení stability systému ve formě opatření obecné povahy jakožto správního rozhodnutí sui generis (odlišuje se od ostatních navrhovaných změn v tom, že se netýká faktického řešení problematické situace konkrétní banky, ale obsahuje návrh plošného regulatorního nástroje, který by na přechodnou dobu 6 měsíců v čase „finanční krize“ umožnil ČNB operativněji regulovat podnikání bank, případně poboček zahraničních bank v tuzemsku),
za účelem operativnosti zavedení nucené správy již nadále není potřeba splnění podmínky, že akcionáři neučinili potřebné kroky k odstranění nedostatků v činnosti banky (nadále tak bude stačit, že tyto nedostatky ohrožují stabilitu bankovního, resp. finančního, systému),
rozhodnutí o jmenování (i odvolání) správce vykonávajícího nucenou správu podléhá klasickému dvojstupňovému správnímu řízení,
odměna správce, jakožto zaměstnance ČNB, a jeho vztah k ČNB je vnitřní věcí ČNB, není proto nutné o nich hovořit v zákoně,
zavedení výslovné povinnosti (pod hrozbou pokuty) vedoucích zaměstnanců banky a těch, kteří byli v těchto funkcích 2 roky nazpět, poskytnout správci na jeho žádost součinnost,
byť již dnes správce rozhoduje o věcech v působnosti valné hromady, výslovně se dodává, že se valná hromada v nucené správě nekoná ani jako „auditorium“,
správce bude potřebovat předchozí souhlas ČNB (ve správním řízení) jen k těm rozhodnutím v působnosti valné hromady, ke kterým jej potřebuje každá banka, resp. kde tak stanoví zákon,
vedle vkladů by ࠞࠠࠢࠤࠦࠨࠪࠬ࠰࠲ࡌࡨࡪਮਰୈశస౦౨ൖ൘කฎฐༀ༒༔༰࿀࿂࿖ဒနဘယᆎᆒᆔᆲᇢበቢኆኈኊኞኾፎᔰᔲᔺ�죞랿돢뎫돢ꛢ뎟ᔌ摨앾ᘀ䭨坪ᘉ㍨笙㔀脈ᔏ㍨笙ᘀ㍨笙㔀脈ᘆ㍨笙ᔏ�镈ᘀ䭨坪㔀脈ᘉ䭨坪㔀脈ᘆ䑨ᘆ歨�ᔌ㍨桳ᘀ䭨坪ᔌᡨ㭨ᘀ䭨坪ᘆ콨똥ᘆ깬ᘆ䭨坪ᔌ晏ᘀ䭨坪ᔏ晏ᘀ䭨坪㔀脈ᘉ콨똥㔀脈ᘉ함繊㔀脈㸀࠰࠲࠾आ॰ॼတဒနᆌᆎቜᔸᔺᖢᖤ᚜ᚠ᳞᳠õëæÜ휀ðÏÏÃ쌀Ã쌀Ã쌀Ã쌀̤̀㠀$⑈愀̤摧橋W܀␃愃̤摧ᤳ{Ѐ摧橋WЀ摧橋WЀ摧橋WЀ摧橋WЀ摧橋WЀ摧橋WᄊഀࣆȀᆸĀ摧橋Wᘀ孾寊Ăȁᔺᔼᔾᖢᖤᖦាᢒᬎᮂᮄᮔ᮸᱆᱐᳨ᴔ᷐᷊᷒ᷔᷘṊẤẬẮẲỪỬὂὼᾦᾬᾮᾴῪῬ⁼⁾₀₆ₔ€₴₼⃢ℊℌ℺ℼ⅄∾ퟮ틮돀鶨틩ᔘ侮ᘀ䭨坪伀͊儀͊帀͊ᘕᥨꨂ㔀脈䩏䩑䩞ᘕ䭨坪㔀脈䩏䩑䩞ᔘ�镈ᘀ䭨坪伀͊儀͊帀͊ᔛ�镈ᘀ䭨坪伀͊儀͊尀脈䩞ᘆ깬ᘉᥨꨂ㔀脈ᔌ�镈ᘀ䭨坪ᘆ㍨笙ᔌ摨앾ᘀ䭨坪ᘉ䭨坪㔀脈ᘆ䭨坪ᔏ�镈ᘀ䭨坪㔀脈ᘉ㍨笙㔀脈㔀᷐᳠᷒ẪẬᾪᾬ⁼⁾℺ℼ≄≆⌠⌢◀◂☶☸♈♊⠂⤺⦪⬖⮮ⱦóóóóóóóóóëóãã܀␃愃̤摧橋W܀␃愁Ĥ摧橋Ẁ̤㠀$⑈愀̤摧橋Wᨀ∾≆≈≎≬⊐⊘⊠⊤⋂⋄⌞⌠⌢⌦⌬⍜⒚⒜┲■►▾◀◂◄◆◊◬◼☴☸♊⠀⠂⦨⦪⮴⯀Ⱔⱈⱦ���탶��뷅붶겶鿅髜骕��瞁躁蹯軜蹫ᘆᥨꨂᔏᘀ䭨坪㘀脈ᘒᥨꨂ伀͊儀͊帀͊ᔘᘀ䭨坪伀͊儀͊帀͊ᔌᘀ䭨坪ᘉᥨꨂ㔀脈ᘉ䭨坪㔀脈ᔘ侮ᘀ䭨坪伀͊儀͊帀͊ᔓ侮ᘀ툈 ၊尀脈ᔌ侮ᘀ툈ᔏ侮ᘀ툈尀脈ᘆ툈ᔌ侮ᘀ䭨坪ᔏꍨꐼᘀ䭨坪㔀脈ᘆ깬ᘆ䭨坪ᘕ䭨坪㔀脈䩏䩑䩞ᘕᥨꨂ㔀脈䩏䩑䩞ᘒ䭨坪伀͊儀͊帀͊⨀ⱦⵒⶠ⸸⹖⼀⾚⾸。〒ㅂ㌒㌔㌖㖼㡖㡶㣶㣸㤮㤰㥸㦪㨘㨰㩄㪞㪾㫖㯂㯼㰆㰨㰪㰴㸊㹜㽔㽞㾀䂂䃞䄦䆌䋀䋬䋰䋲䋴䋸䋺䋼䌖䍂䍄䍆䍈䍊䍎���탚������죚��꾺������ꪥꪞ첗첗ꖪªᔌꩨ툶ᘀ䭨坪ᔌ鵨罢ᘀ䭨坪ᘉﵨ婢㔀脈ᘉ䭨坪㔀脈ᘕ䭨坪伀͊儀͊尀脈䩞ᔛᘀ䭨坪伀͊儀͊尀脈䩞ᘆﵨ婢ᘆ䭨坪ᔒᘀ䭨坪㘀脈ᘆᥨꨂᔌᘀ䭨坪ᘖᥨꨂ㔀脈要ߊÿᔜᘀ䭨坪㔀脈要ߊ㬀ⱦⶠ⼀ㅂ㈠㌖㌘㖾㗀㗎㗐㢈㢊㧞㬎㰸㶜㶞㽶㽸䋮䋰䍄䍆䑐䑒ööîîæîîîîîîÚ�Ṳ́̀㠀$⑈愀̤摧橋W܀␃愁Ĥ摧橋W܀␃愃̤摧橋W༉㜀Ĥ䠁Ĥ摧橋Wᤀ䍎䍐䍒䍜䍰䎊䎨䑎䑒䑔䑖䑚䒰䖬䗂䜐䜔䜖䜘䜜䜺䝒䟀䟘䟚䟜䟠䠐䣄䣆䪚䪞䪠䪢䪦䫄䫚䭔䭖䭘䭜䮶䮸䯔䵦䵲丘业似但佦佲偆傰傲傴傸兢凪凮匤叚叜呼咔咘哞哠嘌嘎헙����헩�����컩컆뎻캻컆캯Õᘆ콨똥ᘎ䭨坪帀Ɋ愀ᑊᔔ虓ᘀ䭨坪帀Ɋ愀ᑊᔏ虓ᘀ䭨坪䠀Īᔌ虓ᘀ䭨坪ᘆﵨ婢ᔌ⽨ᘀ䭨坪ᘉﵨ婢㔀脈ᘆ툈ᘆ䭨坪ᔌꩨ툶ᘀ䭨坪ᘉ䭨坪㔀脈ᔌ鵨罢ᘀ䭨坪䔀䑒䒮䒰䜒䜔䟖䟘䠎䠐䪜䪞䭒䭔䯒䯔偈偊傮傰兠兢兰兲剸劾咂咔óóóóóóóóóóëóó 㜀$䠀$摧橋W܀␃愁Ĥ摧橋Ẁ̤㠀$⑈愀̤摧橋Wᨀ咔哢哤哰哲囖囘塌塎屠屢带帨憚憜憪憬挒挔攘攚晲晶óëããããÚ츀Î씀ãóó 㜀$䠀$摧橋ẀĤ㠀$⑈愀Ĥ摧橋W༉㜀Ĥ䠁Ĥ摧橋W܀␃愃̤摧橋W܀␃愁Ĥ摧橋Ẁ̤㠀$⑈愀̤摧橋Wᘀ嘎噒噠嚂嚦坚坨埲堀堦堨夦夨姂姄姆姈委姶嬢學屠屢峔峢崰崸带帨憘憚憞攼晶栐栘煀煄煈煎燤燦燨燬爞犤犼犾狀狄狨狪獀獂現琀琂琄理琊璺��뿎醴寧隣ꗱꖠꖠ飹隣ꖠᔏ虓ᘀ䭨坪尀脈ᘉ䭨坪㔀脈ᘉ䝨鄙㔀脈ᔘ虓ᘀ䭨坪伀͊儀͊帀͊ᔏ虓ᘀ䭨坪㘀脈ᔜ虓ᘀ䭨坪㔀脈要ߊÿᔜ虓ᘀ䭨坪㔀脈要ߊఏ̪栕叡栖橋Wᘆ䝨鄙ᘆ륨荳ᘆ툈ᘆ䭨坪ᘆﵨ婢ᔌ虓ᘀ䭨坪㰀晶梼梾氚氜滠滢炪炬煂煄燢燤犺犼琀琂璼璾瘜瘞盜盞睮睰矰矲碂÷÷÷÷÷÷÷÷ëëëëëë̤̀㠀$⑈愀̤摧橋W܀␃愃̤摧橋Wᬀ璺璼璾瓀瓂瓆瓔瓬瓴瓼甞畖疆疠疢瘚瘜瘞瘤瘦睰睶磦磪磾礀礐祴祶禖禘穔穖穤穦穮穰穲穴竢籀籂籄籆�ퟣ쿰쯵쮿쮸ꞮꞮ颠螎쭿xᔌ魨蕔ᘀ함繊ᔏ魨蕔ᘀ함繊㘀脈ᘌ함繊㘀脈ᔒ꽨兰ᘀ함繊㔀脈⨾ᔏ䅨絈ᘀ함繊㔀脈ᘌ함繊㔀脈⨾ᘍ함繊㬀脈䩃ᘓ함繊㔀脈࠻䎁尀脈ᘌ함繊㔀脈ᔗ함繊ᘀ함繊㔀脈䩃 䩡 ᘆ함繊ᔏ晏ᘀ䭨坪㔀脈ᔏ䝨鄙ᘀ䝨鄙㔀脈ᘆ䑨ᘆ䝨鄙ᘆ툈ᘉ䝨鄙㔀脈ᘉ䭨坪㔀脈ᘆ䭨坪ᔌ虓ᘀ䭨坪⬀碂碄磪磬磮磼磾礐礒祶禖禘穔穖穘穰穲穴章竢籂籄籆óîææî�Õ픀Ð퀀Ý퀀Õ저È저È저܀␃愃̤摧䫕~Ѐ摧䫕~܀␃愁Ĥ摧䫕~ ̀Ĥ♀愀Ĥ摧䫕~܀␃愁Ĥ摧橋WЀ摧橋Ẁ̤㠀$⑈愀̤摧橋Wᘀ籆粒粔蕰蕴蕶虴虶运鄨銀鏪镦餺魘鱔鵊麪鿞ꅌ언졆íÙ�Ùɵ딀µ딀µ딀µ딀µ딀µ딀µ̤̀☊ņഀ߆퀁ĂŨ༆梄币梄愁̤摧䫕~ༀ␃ഃ׆ĀȜༀ梄币梄愁̤摧䫕~␃ഃ׆ĀȜ愀̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~ᄀ␃ഃ׆ĀȜༀ᐀¤帀愀̤摧䫕~ᔀ籆粒粔胈蕰蕲蕴蕶蕼藺虶觾豐豒貒貔资赆踶蹐ꅬ쐀야어잨쟐참찺찼챼챾칒칔폛싉뫉꿛꿛꿛꿛꿛꾭꾦꾛讓特嵧ᔒ魨蕔ᘀ함繊㔀脈⨾ᔔ魨蕔ᘀ함繊䌀ᡊ愀ᑊᔌ꽨兰ᘀ함繊ᔣ꽨兰ᘀ함繊㘀脈䩃䩏䩑䩞䩡ᔏ꽨兰ᘀ함繊尀脈ᔏ㕛ᘀ함繊尀脈ᔕ器뉨ᘀ함繊䈀Ī桰ᔌ㕛ᘀ함繊唃Ĉᔕ㕛ᘀ함繊䈀Ī桰ᔏ꽨兰ᘀ함繊㔀脈ᘌ함繊㔀脈ᔒ꽨兰ᘀ함繊㔀脈ᔏ�ጂᘀ함繊尀脈ᘏ함繊䈀Ī桰ᔏ魨蕔ᘀ함繊尀脈ᔌ魨蕔ᘀ함繊ᔚ魨蕔ᘀ함繊㔀脈䩃憁ᡊ správce byl oprávněn zmrazit též plnění ze smluv vůči osobám se zvláštním vztahem k bance, aby mohl přezkoumat a případně napadnout oprávněnost právních titulů, z nichž tato plnění vznikají (ochrana před „tunelováním“),
modifikuje se obecná úprava převzetí dluhu na základě dohody s dlužníkem podle občanského zákoníku tak, že není potřeba souhlasu věřitelů s převzetím závazků banky v problémech jinou bankou, čímž by měla být umožněna jedna z variant řešení metodou good bank x bad bank (k převodu majetku není zvláštní zákonná úprava potřeba),
výslovně se stanoví, že protiplnění (kupní cena) za prodej podniku banky v nucené správě nebo jeho části musí vycházet z ocenění vyhotoveného oceňovatelem jmenovaným ČNB,
stanoví se požadavky na ocenění i oceňovatele směrem k jejich objektivitě,
prolamuje se povinnost ČNB odejmout v případě poklesu kapitálových požadavků pod 1/3 regulatorního minima licenci bance v nucené správě a bance zvláštního určení (aplikace ustanovení, které ukládá ČNB tuto povinnost, by mohla ohrozit dokončení sanační akce).
3. Hospodářský a finanční dopad
Navrhovaná změna zákona o bankách neklade přímé nároky na státní rozpočet. Eventuální účast státu na řešení problémové banky může takové nároky vyvolat, jde však o nejistou budoucí událost, tudíž nelze případné dopady kvantifikovat.
B. Zhodnocení souladu s ústavním pořádkem České republiky
Návrh zákona je v souladu s ústavním pořádkem České republiky. Z ústavního pořádku České republiky nevyplývají žádná omezení týkající se navrhovaných regulatorních postupů a nástrojů.
C. Zhodnocení souladu s mezinárodními smlouvami a právem Evropské unie
Návrh zákona je v souladu s mezinárodními smlouvami, jimiž je Česká republika vázána.
Návrh zákona je v souladu s předpisy Evropské unie a s obecnými právními zásadami práva Evropské unie. Návrh zákona není v rozporu ani s existující judikaturou soudních orgánů Evropské unie. Právo Evropské unie upravuje činnost bank především ve směrnici č. 2006/48/ES o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o jejím výkonu.
Návrh zákona byl v souladu s Rozhodnutím Rady č. 98/415/ES ze dne 29. června 1998 konzultován s Evropskou centrální bankou. Připomínky uvedené ve stanovisku Evropské centrální banky ze dne 15. dubna 2009 byly v návhu zákona zohledněny.
D. Návrh, aby Poslanecká sněmovna vyslovila s návrhem zákona souhlas již v prvém čtení
Předložený návrh zákona reaguje na turbulentní situaci na finančních trzích. V zájmu připravenosti na případné mimořádné situace a v zájmu efektivity navrhovaných řešení je žádoucí, aby navrhovaná novela vstoupila v účinnost co nejdříve. Rizikem spojeným s pozdější účinností novely je právní nejistota při ad hoc přijímaných řešeních bez jednoznačné právní opory. Z tohoto důvodu se navrhuje, aby Poslanecká sněmovna vyslovila s návrhem zákona souhlas již v prvém čtení v souladu s ustanovením § 90 odst. 2 zákona č. 90/1995 Sb., o jednacím řádu Poslanecké sněmovny, ve znění pozdějších předpisů.
ZVLÁŠTNÍ ČÁST
K článku I
K bodu 1
V bodu 1 se doplňuje povinnost České národní banky přehodnotit příslušné opatření obecné povahy bez zbytečného odkladu nebo ve lhůtě stanovené Komisí Evropských společenství, pokud Komise Evropských společenství tak rozhodne v souladu s § 5k odst. 4 (podle tohoto ustanovení může Komise Evropských společenství přikázat České národní bance opatření přijaté na ochranu klientů ve vztahu k těmto pobočkám zrušit nebo změnit).
K bodu 2 a 3 (§ 16 odst. 1)
V návětí odstavce dochází k drobnému legislativně technickému zpřesnění, na konci odstavce se doplněním jeho textu podporuje hladký průběh řízení o udělení předchozího souhlasu tím, že se přesně vymezuje okruh účastníků řízení (aby se postavení účastníka například nedomáhali akcionáři nebo věřitelé).
.
K bodu 4 (§ 16 odst. 4 až 6)
Nový odstavec 4 konstatuje to, co lze dovodit výkladem již dnes, ale je nutné uvést explicitně z důvodu zařazení nového odstavce 5, a to že podnik banky lze převést jen subjektu s bankovní licencí, tj. jiné bance či pobočce zahraniční banky. Totéž platí i pro nájem podniku. Naproti tomu při prodeji části podniku lze akceptovat i nebankovního nabyvatele, jde-li o takovou část podniku, k jejímuž samostatnému provozování není bezpodmínečně nutná bankovní licence (např. provozování pronájmu bezpečnostních schránek). V případech zástavy podniku lze též akceptovat, aby osobou, v jejíž prospěch byla zástava zřízena, byl i nebankovní subjekt, nicméně při realizaci zástavy může být nabyvatelem podniku jen banka či pobočka zahraniční banky.
V odstavci 5 se zakotvuje řešení v bankovních kruzích známé jako koncept „bridge bank“. Charakteristickým znakem bridge bank je stoprocentní státní majetková účast a účelovost jejího založení za účelem (zpravidla přechodného) nabytí a provozování podniku banky v problémech. Bridge bank může nabýt podnik smlouvou jak přímo od banky (rozhodnutím její valné hromady), tak od správce v době nucené správy banky. Bylo nutné vypořádat se s požadavkem evropské směrnice na přijímání vkladů pouze na základě udělené licence. Původně zvažovaná koncepce přechodu licence z původní banky na bridge bank byla ze správně-právních důvodů odmítnuta. Proto se předpokládá, že ČNB v případě udělení předchozího souhlasu s prodejem podniku zároveň ve zjednodušené proceduře vydá bridge bank bankovní licenci v rozsahu činností původně povolených převádějící bance. Z důvodů očekávaných námitek proti mezinárodně užívanému výrazu „bridge bank“ byla pro tuto speciální banku zvolena legislativní zkratka „banka zvláštního určení“.
Odstavec 6 je zařazen z praktických důvodů. Ve vazbě na § 7a odst. 1 písm. b) nebude nutné administrativně odnímat licenci bance, která prodá svůj podnik, jelikož tato zanikne přímo ze zákona.
K bodu 5 až 8 (§ 26 odst. 1)
Doplnění návětí odstavce 1 písm. a) fakticky mění doposud taxativní výčet opatření k nápravě na demonstrativní obdobně jako tomu je např. v zákoně o podnikání na kapitálovém trhu. Úprava formulace bodu 1 nahrazuje obtížně uchopitelný pojem „operace“ konkrétnějšími pojmy. Doplnění bodu 6 v témže písmeni a písmene i) v odstavci 1 akcentuje typickou potřebu zajištění likvidity v době finanční krize. Nicméně upozorňujeme, že ČNB již delší dobu nevyužívá zákonné zmocnění v § 14 pro stanovení výše likvidních prostředků bank, resp. poboček zahraničních bank, a omezuje se pouze na kvalitativní požadavky na řízení rizika likvidity.
K bodu 9 a 10 (§ 26 odst. 3)
Do písmene c) v odstavci 3 se v návaznosti na nové oprávnění ČNB vydat v případě krize opatření obecné povahy (§ 26bb) doplňuje nový nedostatek v činnosti spočívající v porušení vydaného opatření obecné povahy bankou, které je adresováno. Rozšíření písmene d) v odstavci 3 umožní včasný zásah v případech, kdy transakce ještě neproběhla, nicméně bylo o ní již rozhodnuto. Rovněž odůvodňuje zasáhnout v situaci, kdy zájmy klientů ohrožuje až souhrn více transakcí (tj. není jednotlivá transakce, která by sama o sobě ohrožovala). Jde tedy o to, aby navrhovaná skutková podstata nedostatku v činnosti byla použitelná jak pro provedení či rozhodnutí o jednotlivém obchodě, tak pro více obchodů a stejně tak pro převod nebo převody finančních prostředků či jednotlivé transakce či více transakcí.
K bodu 11 (§ 26ba a 26bb)
Nový § 26ba zapracovává žádoucí odchylky od obecné úpravy obchodního zákoníku s cílem zachovat maximální transparentnost a férovost při navyšování základního kapitálu banky v případech, kdy k navýšení dochází za účelem nápravy nedostatku v činnosti spočívajícího v porušení § 12a odst. 1 nebo 2 (přičemž nezáleží na tom, zda je tak činěno z vlastní iniciativy banky, anebo na základě požadavku regulátora – jako opatření k nápravě). V případech, kdy motivem navýšení není náprava takového nedostatku (např. navýšení je potřebné k realizaci bankou zamýšlené úvěrové expanze), použije se obchodní zákoník bez zde stanovených výjimek. Cílem navrhované úpravy je zkrátit některé obecné lhůty a umožnit co nejrychlejší dodání reálných peněz do banky, která má problémy. Umožňuje se též úpis akcií v podobě kapitalizace pohledávky (to by mohlo být praktické v případě, že stát předtím poskytne bance v problémech návratnou finanční výpomoc či jiný druh úvěru).
Jednotlivá písmena představují odchylky od následujících ustanovení obchodního zákoníku:
písmeno a) - 204a odst. 5,
písmeno b) - § 204a odst. 2 písm. c),věta za středníkem
písmeno c) - § 203 odst. 1
písmeno d) - § 204a odst. 3
písmeno e) - § 184 odst. 4, § 181odst. 2 věta druhá)
písmeno f) - § 203 odst. 4
písmeno g) - § 204a odst. 2 písm. a)
písmeno h) - § 203 odst. 2 písm. e)
písmeno i) - § 204 odst. 2
písmeno j) - § 204 odst. 3
Odstavec 2 je zařazen v zájmu akcionářů za účelem zvýšení jejich informačního komfortu, aby již z pozvánky na valnou hromadu bylo patrné, že se aplikují výše uvedené modifikace obecného postupu zvyšování základního kapitálu.
V novém § 26bb se České národní bance svěřuje na omezenou dobu speciální regulatorní nástroj pro případ ohrožení stability bankovního nebo finančního systému. Zvláštní opatření stanovená pod písmeny a) až c) v odstavci 2 budou ukládána v režimu tzv. opatření obecné povahy (ve smyslu správního řádu).
Opatřením obecné povahy by například bylo možné dočasně změkčit určité regulatorní požadavky (samozřejmě jen pokud takové změkčení neodporuje požadavkům komunitárního práva) nebo naopak zakázat některé druhy operací či zvýšit periodicitu reportingu.
Okruh osob, jejichž práva, povinnosti nebo oprávněné zájmy mohou být opatřením obecné povahy dotčeny, (u opatření obecné povahy správní řád nehovoří o účastnících řízení, jelikož řízení jako takové není vedeno) je opět přímo ze zákona z praktických důvodů omezen, stejně jako okruh účastníků řízení v ustanoveních § 16 a 26.
Opatření obecné povahy nejsou právním předpisem a stejně jako správní rozhodnutí podléhají soudnímu přezkumu ve správním soudnictví. Opatření má povahu krizového nástroje, a tudíž je vhodné jeho časové omezení. Navrhovaná maximálně šestiměsíční platnost je pro krizové opatření přiměřená a reálně umožňuje regulátorovi, aby v této lhůtě případně vydal právní předpis, který by natrvalo fixoval právní stav založený opatřením. Vzhledem k možné časové tísni (zejména ohledně počátku účinnosti opatření) se v odstavci 3 využívá možnost stanovená v § 173 odst. 1 správního řádu – tj. stanovit zvláštním zákonem (v tomto případě zákonem o bankách) účinnost opatření již před řízením o návrhu.
K bodu 12 a 13 (§ 28 odst. 1)
V odstavci 1 se napravuje určitá vada dosavadní právní úpravy, kdy již v prvním stupni je konstruována kompetence bankovní rady (bankovní rada poté rozhoduje o rozkladu proti vlastnímu rozhodnutí, což odporuje pojetí rozkladu jakožto opravného prostředku proti rozhodnutí prvoinstančnímu). Správce je přitom podle § 27 odst. 1 ustaven do funkce rozhodnutím o zavedení nucené správy. Odměna správce je potom vnitřní, pracovněprávní záležitostí České národní banky.
K bodu 14 (§ 28 odst. 3)
Nový odstavec 3 ukládá pod pohrůžkou pokuty povinnost součinnosti vedoucích zaměstnanců banky vůči správci. Cílem je eliminovat nepřátelské prostředí, do něhož se správce dostává, a umožnit mu řádný výkon jeho funkce. Tato povinnost se vztahuje i na osoby, které byly ve vedoucích funkcích v období 2 let před zavedením nucené správy. Zaměstnanci banky by potom měli se správcem spolupracovat v rámci běžného pracovněprávního vztahu.
K bodu 15 až 18 (§ 29)
V těchto bodech jsou zakomponovány změny v institutu nucené správy.
O věcech v působnosti valné hromady namísto valné hromady rozhoduje správce, tudíž se vypouští v odstavci 1 z důvodu nadbytečnosti ustanovení o svolávání valné hromady správcem.
Nadále není nutné, aby všechna rozhodnutí v působnosti valné hromady činil správce s předchozím souhlasem ČNB (udělovaným ve správním řízení). Předchozí souhlas bude potřeba jen k těm, u nichž tak výslovně stanoví zákon (§ 16, § 29a).
Aby nebyla příliš dotčena majetková složka akcionářských práv, návrh výslovně stanoví, že akcionáři musí dostat šanci navýšit základní kapitál banky sami. Teprve pokud této možnosti nevyužijí, může být rozhodnutím nuceného správce vyloučeno jejich přednostní právo na úpis nových akcií (jde o speciální pravidlo k § 26ba odst. 1 písm. a)).
V odstavci 4 se zavádí pravomoc správce pozastavit plnění ve prospěch osob se zvláštním vztahem k bance (§ 19), aby bylo možné zabránit případnému předjednanému odlivu majetku banky ve prospěch spřízněných osob (tunelování). Ve lhůtě 6 měsíců správce ověří soulad právních aktů, na jejichž základě má dojít k plnění ve prospěch osob se zvláštním vztahem k bance, a to především s ustanovením § 12, a buď je napadne u soudu či jiného příslušného orgánu, anebo plnění poskytne.
K bodu 19 (§ 29a až 29c)
Ustanovení § 29a umožní realizaci konceptu good bank – bad bank (kdy se z původní banky stane „bad bank“) ze strany správce. Za účelem hladkého průběhu transakce je ze zákona eliminována povinnost souhlasu věřitelů stanovená v § 531 odst. 1 občanského zákoníku (je naprosto nereálné obstarávat si k transakci souhlas jednotlivých vkladatelů). Naproti tomu je z důvodu závažnosti transakce vyžadován souhlas ČNB.
Předpokládáme, že vyvedeny by zpravidla měly být všechny dluhy (ledaže by s opakem výslovně souhlasili dotčení věřitelé), protože jinak by mohlo být namítáno těžko ospravedlnitelné zvýhodňování jedné skupiny věřitelů vůči ostatním (zvláště též vzhledem k existenci pojištění vkladů). Nerovné zacházení s věřiteli by muselo být detailně právně ošetřeno a nikoliv ponecháno smluvní volnosti – toto řešení nabízí pouze insolvenční právo, do jehož sféry by však nucená správa zasahovat neměla (na banku s licencí se insolvenční zákon nevztahuje).
Spolu s dluhy je samozřejmě možné vyvést i část pohledávek nebo jiného majetku, třebaže o tom zákon výslovně nehovoří (tato možnost vyplývá z obecné právní úpravy).
Nový § 29b zakotvuje požadavek ocenění podniku banky při jeho prodeji v nucené správě, některé základní principy a postupy při ocenění a v neposlední řadě povinnost součinnosti osob, které mají u sebe věci a dokumentaci nebo disponují informacemi potřebnými k řádnému vypracování ocenění (nevyhovění bude sankcionováno pokutou).
V odstavci 2 se stanoví nároky na provedení ocenění podniku banky, jednak proto, že obecná úprava v zákoně č. 151/1997 Sb., o oceňování majetku a o změně některých zákonů (zákon o oceňování majetku), ve znění pozdějších předpisů, není sama o sobě pro ocenění podniku banky v nucené správě dostačující (sám tento zákon potom ve svém úvodním ustanovení říká, že se použije pouze v případech, kdy tak stanoví zvláštní právní předpis), a jednak za účelem možné kontroly postupu oceňovatele ze strany České národní banky (viz § 29c odst. 6). Na postup oceňovatele se rovněž nevztahuje zákon č. 36/1967 Sb., o znalcích a tlumočnících, ve znění zákona č. 322/2006 Sb.
Jelikož má prodej podniku správcem charakter nekooperativního řešení (byť navenek se tváří jako kooperativní, jelikož správce jedná za banku ve smluvním vztahu), a nekooperativní prodej podniku má zároveň velmi blízko k vyvlastnění, je třeba ctít ústavní zásadu vyvlastnění „za náhradu“. Proto je stanovena náhrada i pro případy záporné hodnoty podniku, a to v symbolické výši 1 Kč (odst. 4). V případech kladné hodnoty podniku je samozřejmě třeba zaplatit férovou cenu, včetně obvyklého úroku za dobu ode dne účinnosti smlouvy do dne zaplacení.
Odstavec 3 zároveň vychází z legitimního předpokladu, že akcionáři banky v problémech nesmí profitovat z eventuální státní záruky a finanční výpomoci poskytnuté bance v problémech.
Osoba provádějící ocenění by měla být nestranná (zejm. bez konfliktu zájmů), fundovaná, trhem uznávaná a disponující odborným a technickým zázemím. Kompetenci k výběru takové osoby se navrhuje stanovit orgánu veřejné moci - České národní bance, která je určitou zárukou nestrannosti a objektivnosti. Při nutnosti dohody stran by více hrozilo prodlení při výběru oceňovatele. Nicméně strany dohody jsou též účastníky řízení a kandidáty na oceňovatele by tak mohly navrhovat či se k nim alespoň vyjadřovat.
Oceňovatel není, resp. nemusí být, znalcem ve smyslu zákona č. 36/1967 Sb., o znalcích a tlumočnících, ve znění zákona č. 322/2006 Sb.
Česká národní banka též stanoví odměnu oceňovatele a je povinna se na jejím vyplácení podílet i finančně, pokud k tomu nepostačuje majetek banky, jejíž podnik je prodáván. Předpokládá se, že určité podmínky výkonu funkce oceňovatele budou stanovovat právě rozhodnutí o jeho jmenování nebo o jeho odměně.
V odstavci 7 je pamatováno na zakotvení povinnosti součinnosti odvolaného oceňovatele (opět pod výraznou pokutou) vůči oceňovateli novému.
V odstavci 8 je - z logiky věci - zakotveno použití § 29b a 29c i na případy, kdy je prodávána část podniku.
K bodu 20 až 22 (§ 30 odst. 1 a 2)
Vypouští se omezující podmínka pro zavedení nucené správy spočívající v nedostatečné reakci akcionářů na předchozí požadavky regulátora (vypuštění této podmínky může být praktické při rychlém a neočekávaném propuknutí nějakého závažného problému či krize).
Jelikož je Česká národní banka orgánem dohledu nad celým finančním trhem v ČR a jedním z cílů její činnosti je i stabilita finančního systému jako celku, je navrhováno, aby se podmínkou pro zavedení nucené správy v bance stalo i ohrožení stability finančního systému. Teoreticky totiž mohou nedostatky v činnosti konkrétní banky mít negativní dopady na jiné části finančního sektoru, než je bankovnictví.
Úprava informační povinnosti v odstavci 2 plyne z potřeby informovat v případech, kdy má být zavedena nucená správa v bance, která má pobočku na území hostitelského státu, orgány dohledu hostitelského státu o podstatných okolnostech souvisejících s nucenou správou. Takovou podstatnou okolností je nepochybně i případné omezení plnění vůči osobám se zvláštním vztahem k bance.
K bodu 23 (§ 33 odst. 2)
Drobná úprava v odstavci 2 reaguje na situaci, že licence banky může prodejem podniku zaniknout přímo ze zákona (§ 7a).
K bodu 24 (§ 34 odst. 3)
Navrhuje se poskytnout úlevu z povinnosti odejmout licenci pro případy nucené správy (aby byl správci poskytnut čas na přijetí případných levnějších a - především pro vkladatele - komfortnějších řešení) a ve vztahu k bridge bank (je třeba jí poskytnout čas na konsolidaci po převzetí „špatného“ podniku).
K bodům 25 a 26 (§ 38d a 38e)
V bodech 25 a 26 se doplňuje informační povinnost České národní banky vůči domovskému orgánu dohledu a vůči Komisi Evropských společenství, dotýká-li se opatření obecné povahy pobočky zahraniční banky působící na území České republiky na základě jednotné licence.
K článku II (účinnost)
Vzhledem k tomu, že je s ohledem na nejistotu ohledně dalšího průběhu a dopadů celosvětové finanční krize žádoucí doplnit potřebná ustanovení do zákona o bankách co nejdříve, navrhuje se účinnost nové právní úpravy dnem vyhlášení. Nová právní úprava nezasahuje do stávajících povinností regulovaných osob nebo orgánů veřejné moci, a proto absence legisvakanční lhůty nepředstavuje problém z hlediska jejich právní jistoty.
V Praze dne 27. dubna 2009
předseda vlády
Ing. Mirek Topolánek, v.r.
ministr financí
Ing. Miroslav Kalousek, v.r.
PAGE
PAGE 15
졆즜쨲참찺찼챼챾칒칔칖컊컌퀾큀큂탐탒텾톀퐒퐔헮ëëã휀Ï봀ãããããããᄀ␃ഃ׆ĀȜༀ᐀¤帀愀̤摧䫕~ᨈĤꐔ摧䫕~␃ጃ¤᐀¤愀̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~̤̀☊ņഀ߆퀁ĂŨ༆梄币梄愁̤摧䫕~ᘀ칔컌쿞퀸퀼퀾큀탒퇤퇦퉎튨틺틾펂펄폐퐎퐐헬헰헲횢���������������������������������죒믒뮱鿶銗诫诫诫诫诫诫诫诫ᔌ뱨襾ᘀ함繊ᘉ함繊㔀脈ᔏ扨앢ᘀ함繊㔀脈ᔏ꽨兰ᘀ함繊㔀脈ᔓ꽨兰ᘀ함繊㬀脈䩃ᘓ함繊㔀脈࠻䎁尀脈ᔙ꽨兰ᘀ함繊㔀脈࠻䎁尀脈ᔒ魨蕔ᘀ함繊㔀脈⨾ᔌ魨蕔ᘀ함繊ᔌ꽨兰ᘀhㅥᘆhㅥᘌ함繊㔀脈⨾ᘆ함繊ᔌ꽨兰ᘀ함繊ᔒ꽨兰ᘀ함繊㔀脈⨾㘁헮헰헲횠횢��������������÷÷÷åà÷÷÷÷÷×휀Ë̤̀㠀$⑈愀̤摧䫕~ ̤̀␆愁̤摧䫕~Ѐ摧䫕~ ̀Ĥ♀愀Ĥ摧䫕~ ̤̀♀愀̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~ᜀ��������������������磻ﲰﲲﳀﳄﳌﳢﳤﳨﳡﳡﳡﳡ�췰췃볍ᘉhㅥ㔀脈ᔌ坨ఎᘀ함繊ᘒ함繊伀͊儀͊帀͊ᔘ坨ఎᘀ함繊伀͊儀͊帀͊ᔌ꽨兰ᘀ함繊ᔌﵨ呫ᘀ함繊ᔏ꽨兰ᘀ함繊㔀脈ᘉ함繊㔀脈ᔌ뱨襾ᘀ함繊ᘆ함繊䠀ﲰﲲﳦﳨўѠԔՌּײتڔۊܔࡈóóëëëëëëëëëëëЀ摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~̤̀㠀$⑈愀̤摧䫕~ᨀﳤﳨﻰﻴ˴˺ԒԔوڔۨܒܔܲࡈࢴ࣊ྚኮኰᕢᕤᖨᗖᙎᙐᛀᛎᛜᛤᛨᛶ᪠᪺ᫀ᪲ᫌᫎ᰼᰾ṀṎṞṦṪṬṰᾼιῆῐ⁼⇖⇮ⓞⓠ⡬⡮⢠⢢⢰⢴⢼⣐⣒⣖쫚싳싺싺슽싺싺싺輸輸輸輸輸輸ᔌꍨ晆ᘀ함繊ᘉ함繊㘀脈ᔏ꽨兰ᘀ함繊㔀脈ᔟ╨퐛ᘀ함繊㔀脈嶁脈쪉ᔙ╨퐛ᘀ함繊㔀脈쪉ᔏ䱂ᘀ함繊崀脈ᘆ함繊ᔌ䱂ᘀ함繊ᘉ함繊㔀脈䠀ࡈࡾࢴࢶೖ໌໎ᅘᅚᚾᛀ᪠ḾṀṮṰỺỼú切òòææòæòæòòòæ̤̀㠀$⑈愀̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~Ѐ摧䫕~ᨀ∺∼ⓤⓦ⢠⢢⣔⣖ⰎⰐぎぐ㆜㆞㐲㐴㥞㥠㶤㶦㼐㼒䌆䌈䐖óóóëâóóóëëëóë ̤̀␆愁̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~̤̀㠀$⑈愀̤摧䫕~ᨀ⣖ㄾㅆ㆚㆞㥚㥜㥞䎸䎺䟐䟒䡮䡾䢎䢖䢲䢴䢸䷪佐你做僚僠僮僲僺僾儌儎儐儔分刈刖刜刢刨刴制刺刼咜咠哚哞哠囲围囶圤圦圪夢奐奤奦奨妼婶吝淋淋���쫠쎻ꪱꪢꫵꫵꫵᔏ魨蕔ᘀ함繊㔀脈ᔌ魨蕔ᘀ함繊ᔒ魨蕔ᘀ함繊㔀脈⨾ᔏ潨衋ᘀ함繊㸀Īᘌ함繊㔀脈⨾ᔌ䭨ᩭᘀ함繊ᔏ虨콑ᘀ함繊尀脈ᔌ虨콑ᘀ함繊ᘉ함繊㔀脈ᔏ꽨兰ᘀ함繊㔀脈ఏဪ栕䚣f栖䫕~ᘆ함繊ᔌꍨ晆ᘀ함繊㸀䐖䐘䙸䙺䞐䞒䡮䡰䢶䢸䪼䪾䷨䷪僞僠儒儔分刈刺刼咞咠哞哠囲÷÷÷÷÷ëë÷÷÷â÷÷ ̤̀␆愁̤摧䫕~̤̀㠀$⑈愀̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~ᨀ囲围囶圤圪婸婺婼婾媀媶媸媺媼媾嫀嫂嫄÷î÷çç준®글®글®글®ᨀ옍&䠌ꀃ瀅䀈ဋ뀐耓倖’쀞!$摧䫕~ᴀ␃ഁ⛆ఀ͈֠ࡰୀฐრᎰ ᥐᰠỰ⇀愀Ĥ摧䫕~ĀЀ摧橋W ̤̀␆愁̤摧䫕~܀␃愃̤摧䫕~ᄀ婶婺婼媀媚媜媠媬嫠嫢嬖嬘嬞嬠嬢孂孄孾宀宄宆宊完宐宒宖官室宦宨宬宮宺宼寀寂寄寈寊富폝망�뇓놭놭놭ꎭꎝ馝鶣躣鶣궙Óᘕ句 ᡊ洀H渄H甄Ĉᘆ뽨辰ᘊ뽨辰 ᡊ̓jᘀ뽨辰 ᡊ唀Ĉᘆ艨�̏jᘀ艨�唀Ĉᔙ함繊ᘀ깨ᕦ㔀脈쪉ᔙ함繊ᘀ句㔀脈쪉ᘓ句㔀脈쪉ᘓ함繊㔀脈쪉ᔙ함繊ᘀ함繊㔀脈쪉ᘆ함繊ᘆ䥨ἵᘆ䭨坪✀嫄嫢嬘嬚嬜嬞嬠嬢嬤孄孾宂宄守宊宎宐宔宖宨宪Þ�Ã쌀Ã쌀Ã쌀Þ�Á섀Á섀Á섀Á섀µ대Ā萘萙☛⍠Ȥ摧橶Āᨀ옍&䠌ꀃ瀅䀈ဋ뀐耓倖’쀞!$摧䫕~ ␃ഁ⛆ఀ͈֠ࡰୀฐრᎰ ᥐᰠỰ⇀搒Ũ愀Ĥ摧䫕~᐀宪宬寄密寈寊富ýïﴀý츀 ␃ഁ⛆ఀ͈֠ࡰୀฐრᎰ ᥐᰠỰ⇀搒Ũ愀Ĥ摧䫕~Ā萘萙☛⍠Ȥ摧橶Ā,週Ũ뀟⺂뀠䇆뀡։뀢։連։逤։뀥뀗˄뀘˄逌˄,週Ũ뀟⺂뀠䇆뀡։뀢։連։逤։뀥뀗˄뀘˄逌˄ʆD䀀DЌ橋WNormální䩃䡟Ё䩡䡭Ѕ䡳Ѕ䡴ЅZ䀂Z䫕~Nadpis 2␆ጁ᐀㲤䀀Ħ ࠵㚁脈䩃䩏䩑嶁脈䩞䩡J䁁¡JԌStandardní písmo odstavceZi³ZԌNormální tabulka㐀ۖĀ̊l혴ԁ愀϶0kÁ0ԀBez seznamuV䁂òV橋W
Základní text␃㜃$䠀$②࠵岁脈쪉ć풦蛒&俾¢ā&橋Wmsoins0R俾R橋W
nadpis zákona␃ԁĤ␆ጁ碤䀀&②࠵憁ᑊ@俾Ē@橋WZÁKON␃ԁĤ␆䀁&②
࠵㮁脈䩡F俾F橋W Parlament␃ԃĤ␆ጁ梤ᐁ愀̤䩡L俾łL橋WText článku␃ᄃꦄጁ䀀Ԧ葠Ʃ②䩡@俾@橋WČlánek␃ԁĤ␆ጁ䀀Ԧ②䩡HŢHԌ泶®Text bubliny䩃䩏䩑䩞䩡4䀠Ų4ЌȁZápatí
옍렂瀑ģ2䀩¢Ɓ2Ќȁ
Číslo stránky6䀟ƒ6ЌȁZáhlaví
옍렂瀑ģT䁃ƢTЌ䫕~Základní text odsazený萏ěꐔx葞ě`䁓Ʋ`Ќ䫕~Základní text odsazený 3萏ěꐔx葞ě䩃䩡㢻颜砀砮6¸¾额䀊〚耀耀ހ䀊〛耀耀ހ䀊〛耀耀ހ䂚〜耀ހ䁚〞耀¡ހက耀耀܀6¸¾ЈЉЊӆӇԮԯڜڝۑےݎݐ੯ੰ૨૩୕ୖాిಝಞഢണඐඑ༛༜༤༥ခႝვᆋᇗሳዐᎀᒡᔐᖋᖌᛟᛠᛧᛨᡄᡅᣯᦇᫎᮻᮼᵷᵸᶢᶣḨḩṗṘᾉᾊΎῬ ⅎ⅏↩↪⇩⇪␥⒰⒱ⒸⒹ┼╟♁♊♱♲♸♹❫❬⠦⠧⨰⨱⬓⬔ⳍⳎⳕⳖⶉⶊ⺌⺍⼹⼻ぞた㈍㈎㍰㍱㑕㑖㒡㒢㓱㓲㕝㕞㘀㘁㙞㙟㜎㜏㝮㝯㞷㞸㟸㟹㡁㡂㡵㡶㡷㡾㡿㢈㢉㢻㣋㣌㤪㤫㤬㤸㤹㤺㥰㥱㨡㨢㨣㩉㩊㺸㺺㺻㼺㼻䏨䒔䕀䗵䚳䢝䦬䨪䪥䭕䯯䲦䶒仙侄俏僒僓僔僴僵凟几凡创刜動勖勗匞匟卵卶咿哀喭單喯嘆嘇塝塞塟塭塮塯塺塻墄墅娱娲婎婏孾宀宝实庅庆扼扽挿捀捝捞旖旗旴旵椎椏椩椪泥泦浀浜涔涯淋渀減湀滚滵漐漑濲濳無焢爜爝獢獣瘕瘖瘴瘵砅砆砟砠秕秖秭秮稳稴竧竨篓篔紨紩缆缇缠缡肽肾苝苞莄莅蓏蓐蝥蝦覈覉訾訿谹谺賁賂跲跳蹾蹿軭軮輑輒途逕醪醫錥錦錿鍀鎹鎺鏓鏔锅锆锥锦阯阰阱陈陋韲音韴韵韶頑頒頓頔頕頖頗領頧顂顃顄顅顆顇顈願页顷顸顺须顽顾颀颁颊颋颌题颙颚额】耀耀 耀〒耀耀】耀耀】耀耀〓耀6X〕耀6X〔耀6 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾』耀¾ 耀¾』耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾』耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀¾ 耀耀 耀㢻 耀㢻 耀㢻 耀㢻 耀耀 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬〛耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬
耀㤬 耀㤬 耀㤬
耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬 耀㤬。耀㤬〚耀僔〛耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀僔 耀耀 耀耀 耀耀 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟』耀塟』耀塟』耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟 耀塟』耀塟』耀塟』耀塟』耀塟』耀塟』耀塟』耀塟』耀塟』耀耀』耀耀』耀耀』耀塟』耀塟』耀耀』耀耀』耀塟』耀耀』耀耀䂘 耀耀ހ酘 ޗ䂘 耀耀ހ酘 ޗ䂘 耀耀ހ酘 ޗ䂘 耀耀ހ酘 ޗ䂘〗耀耀Āހ䂘〗耀耀䂘 耀耀䂘〗耀耀Ā䂘〗耀耀䂘 耀耀酘 یޗ6¸¾ЈЉЊӆӇԮԯڜڝۑےݎݐ੯ੰ૨૩୕ୖాిಝಞഢണඐඑ༛༜༤༥ခႝვᆋᇗሳዐᎀᒡᔐᖋᖌᛟᛠᛧᛨᡄᡅᣯᦇᫎᮻᮼᵷᵸᶢᶣḨḩṗṘᾉᾊΎῬ ⅎ⅏↩↪⇩⇪␥⒰ⒸⒹ┼╟♁♊♱♲♸♹❫❬⠦⠧⨰⨱⬓⬔㍱㑕㑖㒡㒢㓱㓲㕝㕞㘀㘁㙞㙟㜎㜏㝮㝯㞷㞸㟸㟹㡁㡂㡵㣋㣌㤪㤫㤬㤸㤹㤺㥰㥱㨡僔僴僵凟几凡创勗匞匟卵卶咿哀喭單塭塮塯塺塻墄墅娱娲婎婏孾宀宝实庆扼扽挿捀捝捞旖旗旴旵椎椏椩湀滚滵漐漑濲濳無焢爜爝獢獣瘕瘖瘴瘵砅砆砟砠秕秖秭竨篓篔紨紩缆缇缠跳蹾蹿軭軮輑途逕醪醫錥錦錿鍀鎹鎺鏓鏔锅锆锥锦阯阰阱陈陋韲顅顇顈页颊题额䀊〛耀耀܀酚 〃U܀䀊〚耀耀܀䀊〛耀耀ހ䀊〛耀耀ހ䂚〜耀ހ䁚〞耀ހ䁚〝耀ހ텚 ܀酚 》Q܀酚 》P܀酚 》P܀酚 》P܀酚 》N܀텚 》Kހ酚 』N܀텚 》Kހ酚 】N܀텚 》Kހ텚 》Lހ텚 》Kހ텚 》Iހ텚 ܀酚 〗J܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀텚 〉܀텚 〉܀텚 『܀텚 『܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀텚 、܀酚 〩Kހ텚 、܀텚 、܀텚 、܀酚 〭A܀酚 〯A܀酚 〱A܀酚 〳A܀酚 〵A܀酚 〷A܀酚 〹A܀酚 〻A܀酚 〽A܀텚 〢 ܀텚 、܀텚 、܀텚 〥܀텚 〥 ܀텚 〥
܀텚 〥
܀텚 〥
܀텚 〥
܀텚 〭
܀텚 〭܀텚 〥 ܀텚 〥
܀텚 〥
܀텚 〥
܀텚 〩ހ텚 〩ހ텚 〥 ܀酚 〿%܀텚 〲ހ텚 〲ހ텚 〲ހ텚 〲ހ텚 ぃ܀텚 ぃ܀텚 ぃ܀텚 ぎހ텚 ぎހ텚 ぎހ텚 ぎހ텚 ぎހ텚 ぃ܀텚 ぃ܀텚 ぃ܀酚 ၘ%Y∨ޞ酚 ၘ$ހ酚 ၘ#ހ酚 ၘ"ހ酚 ၘ ހ텚 ぃ܀텚 ぃDܷ텚 ぃ܀텚 ぃ܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀酚 こ܀酚 こ܀텚 さ܀텚 さ܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀텚 せ܀텚 せ܀텚 せ܀텚 せ܀텚 せ܀酒 ၰqⓈޞ酒 ၰހ텒 つ
ހ텒 つ ހ텒 つހ酒 ち
܀酒 ち ܀酒 ち܀酒 ち܀䀂 ހ텒 と ހ䀂 ހ텚 どހ酚 ၽހ텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀텚 〄܀䀊 耀耀܀䂚 耀ڪ܀䂚 耀ڪ܀䂚 耀ڪ܀䂚 耀ڪ܀䀊 耀耀܀䂚 耀ܜހ텚 ހ텚 〆܀텚 〆܀텚 》܀텚 》ܡ텚 》܀텚 》܀䀂涚ހ텚 ހ텚 ހ텚 ހ酘 fᓌܛ酘 eĀ텘 〗ƀ텘 〗ƀ텘 〗ƀ텚 〒܀텚 〒܀텚 〒܀텚 〒܀텚 〗%ޛ텚 〗$ހ텚 〗#ހ텚 〒܀텚 〒܀䊾㓛॒ހ䊾㓛॒ހ䊾㓛॒ހ䊾㓛॒ހ䊾㓛॒ހ텚 ހ텚 〘܀텚 〘܀쀀 昀ހ텚 ހ텚 〤%ޛ텚 〤ހ텚 〤ހ텒 《<ހ텚 ހ텚 ހ텚 〪܀텚 ހ텒 《<ހ텒 《<ހ텒 〮܀텒 《<ހ텚 〥܀텚 〥܀텚 〶77ޛ텚 〶6ހ텚 〶5܀텚 〥܀텚 〳܀텚 〳܀텚 〼7=ޛ텚 〼6ހ텚 〼4ހ텚 〵܀텚 〳܀텚 〵܀텚 〵܀텚 〵܀텚 〸
܀텚 〸
܀텚 〹܀텚 〸
܀텚 〸܀텚 〸܀텚 〽܀텚 〸܀텚 う܀텚 う܀텚 うGܷ텚 う
܀텚 う܀텚 ぃ܀텚 ぃ܀텚 ぃ܀쀀 昀ހ쀀 昀ހ텚 ぉJݾ텚 ぉ܀텚 ぉ
܀텚 にހ쀀 昀ހ텚 に܀텚 に܀텚 に܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀䂚 耀耀܀쀀 昀ހ쀀 昀ހ텚 ざ܀텚 ゆހ쀀 昀ހ쀀 昀ހ텚 ゆހ텚 せ܀텚 ゆހ텚 ゆހ텚 ゆހ텚 た܀텚 ゆހ텚 ゆހ텚 ゆހ텚 ゆހ酚 ހ酚 ヸùޜ酚 ヸހ酘 ヸƀ
〟%܀䂚〗耀耀܀䂚〗耀耀܀
〟$܀ %%%%%%%%%(ᔺ∾ⱦ䍎嘎璺籆칔�ﳤ⣖婶富QTVWY\^a¯±³¶¹᳠ⱦ䑒咔晶碂籆졆헮ࡈ䐖囲嫄宪富RUXZ[]_`®°²´µ·¸º»寊S!(ℓҕℓ4肕
_Toc202332861僔额僳额
䌏d䝜!䌐d䞜!䌑d퐤!䌒d媌!䌓d痜 䌔d讌!䌕d鹴!䌖d轤 䌗d쉌䌘d!ㄖ㗸尟旞獙瘝纳輊锎锯额 ㄙ㗻尣旡獝瘡纸輍锒锳额 C
耪牵㩮捳敨慭業牣獯景潣㩭景楦散猺慭瑲慴獧耏敭牴捩潣癮牥整rಀ谁솂̀ㆀ愠耄㈱愠者㈱ѡㆀ‶͡㊀愠耄㔲愠考″ѡ㖀͡㦀愠耉牐摯捵䥴ĀऀЀĀऀĀऀ܀ĀऀࠀĀऀ̀ĀऀĀĀऀȀĀऀĀऀԀĀऀԀ洀瀀대,똀,㬀4㸀4匀=嘀=BffB䐀G䜀G䠀G伀G言N踀N阀N餀NNﰀN錀U頀U㴀W䀀W儀Z圀Z퀀^혀^^ﴀ^餀_鼀_찀`툀`脀a蜀a᠀bḀb最c洀cꔀi관i묀q저qကrᨀr䰀倀堀嬀耀茀帀椀븀준관대ꘀ대㈀㬀瀀猀甀甀眀眀砀砀稀笀紀縀耀脀騀鴀܀ᬀ܀ᬀ܀ᬀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀ᰀ܀Ѐ܀Ѐ܀ЀȀЀ܀Ѐ܀Ѐ܀Ѐ܀ȀᜀᤀḀἀ㔀㘀舀茀뜀렀܀씀윀ⴀ⼀鬀鴀퀀툀䴀倀渀
瀀
吀嘀퐀혀㴀㼀鰀鸀℀
⌀
輀
鄀
�ᨀᰀ⌀─Ā鰀鴀퐀픀言謀혀휀㈀㌀케퀀缀耀ꀀꄀༀက言谀�䌀䔀蘀蜀ᬀᰀ촀케먀밀瘀砀ꄀꌀ✀⤀嘀堀蠀言 ࠀ 䴀!伀!ꠀ!ꨀ!!!⌀$─$嘀$堀$꼀$넀$뜀$뤀$㬀%㰀%帀%开%䀀&䄀&䤀&䨀&瀀&爀&眀&礀&樀'氀'─(✀(⼀**ሀ+᐀+찀,케,퐀,혀,蠀-言-謀.贀.㠀/㬀/崀0开0ఀ22漀3焀3吀4嘀4ꀀ4ꈀ444尀5帀55Ā6崀6开6ഀ7ༀ7洀7漀7똀7렀77豈7䀀8䈀8琀8眀8紀8缀8蜀8褀8먀8묀8쨀8찀8⤀9Ⰰ9㜀9㨀9漀9焀9 :⌀:䠀:䨀:뜀>묀>㤀?㬀?CC錀D鐀D㼀E䀀EEE눀F대F鰀H鴀HI가I⤀J⨀JꐀJꔀJ吀K唀KKKꔀLꘀL鄀M鈀M�N�N茀O萀O츀O케O턀P퐀PPP�QQᨀRᰀR퐀R휀RᴀSἀS琀S瘀S븀T쀀T가U꼀UԀV܀V尀X开X氀X漀X礀X笀X茀X蔀X Z㈀Z䴀Z伀Z紀[縀[鰀[鸀[萀^蘀^笀b紀b㸀c䀀c尀c帀c픀e휀eeeഀiༀi⠀i⨀ill㼀m䀀m嬀m尀m錀m鐀mmn㼀n䀀n�n�nကoᄀooo q∀qᬀrᴀr愀s挀s᐀vᘀv㌀v㔀vЀxxḀx x퐀y혀yyy㈀z㐀zzz툀{퐀{✀}⤀}Ԁ܀ἀ℀밀븀��茀蔀츀퀀搀昀蜀褀㴀㼀㠀㨀쀀숀紀缀ကሀጀᔀ꤀␀☀㸀䀀렀먀툀퐀Ѐ␀☀⸀䜀䬀က᠀☀✀䄀䠀圀堀崀甀甀眀眀砀砀稀笀紀縀耀脀需頀騀鴀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀ԀЀЀ܀ЀȀЀ܀Ѐ܀Ѐ܀Ѐ܀Ԁ܀Ȁἀ㘀嘀昀혀�㼀䌀⌀
✀
鄀
阀
砀褀言鬀ࠀ 伀!怀!娀&爀&䬀3焀3ꈀ4꜀44̀5帀5漀5Ā6ሀ6묀8쨀8ꈀCC휀ee☀䀀䬀᠀甀甀眀眀砀砀稀笀紀縀耀脀騀鴀܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ԁ܀Ѐ܀ЀȀЀ܀Ѐ܀Ѐ܀Ѐ܀Ȁ瀀猀甀甀眀眀砀砀稀笀紀縀耀脀騀鴀܀Ѐ܀Ѐ܀ЀȀЀ܀Ѐ܀Ѐ܀Ѐ܀ȀĀ�됪仠ム////////ဏᜀጀༀ킄ᄂ预ᗾ׆Āː帆킄怂预俾Պ倀J儀Պ帀J漀(耗᠙萏֠萑ﺘ옕ꀁ葞֠葠ﺘ䩏䩑䩞⡯蜀h蠀HĀ漀Āᜀᔀༀ炄ᄈ预ᗾ׆Āࡰ帆炄怈预俾Պ儀Պ漀(梇䢈耗᠕萏ୀ萑ﺘ옕䀁؋葞ୀ葠ﺘ䩏䩑⡯蜀h蠀HĀ뜀ǰᜀᤀༀႄᄎ预ᗾ׆Āฐ帆ႄ怎预俾ي儀ي帀ي漀(梇䢈o耗᠕萏რ萑ﺘ옕ؐ葞რ葠ﺘ䩏䩑⡯蜀h蠀HĀ꜀ǰᜀᔀༀ낄ᄓ预ᗾ׆ĀᎰ帆낄怓预俾Ŋ儀Ŋ漀(梇䢈耗᠙萏 萑ﺘ옕老ؖ葞 葠ﺘ䩏䩑䩞⡯蜀h蠀HĀ漀Āᜀᔀༀ傄ᄙ预ᗾ׆Āᥐ帆傄怙预俾Պ儀Պ漀(梇䢈痧⫝̸ЅЅЅЅЅЅЅЅЅ$å#ҡ縟稲
暮ڟ㕉攀1Ł<䗓P橋W拽Z羻c䴭uᤳ{䫕~殤玹ȁ᥇⬡橶șª泶®竻°●¶⇓¼嵘¾Ò䌑Ø抂Ý⽞ß佫ß䱄â⬔ê۬ù熿ù䃿考顴顴⤈ශ顴顴� 0256BC똀L鰀䀀䀀䀀䀀䀀$䀀(䀀0䀀:䀀<䀀D䀀H䀀h䀀l䀀r䀀t䀀䀀䀀Äǿ܀唀渀欀渀漀眀渀ǿࠀǿÿȀÿÿȀÿ܀䜀逖ȀԃԄ̂蜄z ࢀ吀椀洀攀猀 一攀眀 刀漀洀愀渀㔀逖ȁԀąĂ؇Ԃ匀礀洀戀漀氀㌀逦Ȁ؋ȄȂȂ蜄z ࢀ䄀爀椀愀氀欀逐܀̀吀椀洀攀猀一攀眀刀漀洀愀渀倀匀䴀吀吀椀洀攀猀 一攀眀 刀漀洀愀渀㔀逦Ȁ؋̄ЅȄ蜄z!ࢀā吀愀栀漀洀愀㬀逆ȁԀ圀椀渀最搀椀渀最猀㼀逵Ȁ̇ȉԂЂ蜄z ࢀ䌀漀甀爀椀攀爀 一攀眀∀Ѐ蠈쓰꤀谀픳홦픺悆픪͆Ȁ᠀崀Ā䴀Ѐ̀ᘐ᠀崀Ā䴀ᘀ℀ჰĀ褀褅됅됀脀ኁ4ကᤀ搀ᤀ⠀⠀Ȁࠀ茲qჰࠀ䠀XऀďĀ?ソソソソソソ䭿坪㈀Āዿ̀䤀䤀䤀က䨀唀䐀爀⸀ 䨀椀夀 䈀攀爀愀渀Ѐ洀昀ഀ爁ကĀఀ藠俹ၨ醫✫�0ƌ ¬¸ÔàìĀ ĐĜ
ļňŔ
ŠŬŴżƄӢ䥉I啊牄楊䈠牥湡潎浲污搮瑯晭狨3楍牣獯景⁴晏楦散圠牯d@谀䞆@�鎧쵓lj@⠀�칃lj@氀䙣컵ljᘘ艝픂헍⺜ရ鞓Ⱛ껹0Āhp ¨°¸ÀÈ
ÐàӢ楍楮瑳牥瑳潶映湩湡ĖM頨✏သ䥉Iဌ敺v
!"#$%&'()*+,-./0123456789:;<=>?@ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ[\]^_`abcdefghijklmnopqrstuvwxyz{|}~
¡¢£¤¥¦§¨©ª«¬®¯°±²³´µ¶·¸¹º»¼¾¿ÀÁÂÃÄÅÆÇÈÉÊËÌÍÎÏÐÑÒÓÔÕÖרÙÚÛÜÝÞßàáâãäåæçèéêëìíîïðñòóôõöøùúûüýþĀāĂ㥹Ć���ċRoot EntryąआÀ䘀ゐ䥗컵ljč1TableĂ½獅WordDocumentĂ硜SummaryInformation(Ă÷ကDocumentSummaryInformation8ĂÿကCompObjqਃआÀ䘀潄畫敭瑮䴠捩潲潳瑦传晦捩潗摲䴀坓牯䑤捯က圀牯潄畣敭瑮㠮눹q