Upozornění: Text přílohy byl získán strojově a nemusí přesně odpovídat originálu. Zejména u strojově nečitelných smluv, kde jsme použili OCR. originál smlouvy stáhnete odsud
CES 5621
PříIoha_č.3 Výzvy_Analyaa impl. procesu korupční rizika_EY_2011
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE *'ÍTNS R0*V°
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
INVESTICI DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
POMOC
Analýza implementačního
procesu operačních
programů z pohledu
korupčních rizik
Závěrečná zpráva
Květen 2011
=S Ernst&Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE eRStvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ ^■1
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI ^/iTNi ROl'í
II'
Analýza implementačního
procesu operačních
programů z pohledu
korupčních rizik
Zaverecna zprava
Květen 2011
=U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
OBSAH
1 Úvod...................................................................................................................................................2
2 Seznam korupčních rizik................................................................................................................... 5
3 Hodnocení významnosti korupčních rizik.......................................................................................... 6
4 Doporučení ke snížení významnosti korupčních rizik........................................................................ 8
Příloha 1-Zkratky.................................................................................................................................. 30
Příloha 2 - Seznam použité dokumentace...........................................................................................31
Příloha 3 - Seznam osob dotazovaných v rámci identifikace rizik....................................................... 32
Příloha 4 - Seznam účastníků workshopu............................................................................................33
Příloha 5 - Seznam korupčních rizik.................................................................................................... 34
Příloha 6 - Mapa korupčních rizik.........................................................................................................40
Strana 1 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst&Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
1 Úvod
1.1 Předmět a rozsah projektu
Na základě objednávky ze dne 3. 3. 2011 zaslané Českou republikou - Ministerstvem pro místní rozvoj
České republiky, odborem řízení a koordinace NSRR (dále „Klient" nebo „MMR"), zpracovala společnost
Ernst & Young, s.r.o. (dále „zhotovitel" nebo „EY") analýzu implementačního procesu OP z pohledu
korupčních rizik (dále „Projekt").
Obecně lze riziko definovat jako nebezpečí vzniku události, která může negativně ovlivnit dosažení cílů
daného subjektu. Korupční riziko jsme pro účely tohoto Projektu definovali jako nebezpečí vzniku korupce
v subjektech implementační struktury SF EU v ČR.
Pro účely Projektu (a zejména workshopu) jsme využili definici korupce Transparency International. Ta
definuje korupci jako zneužití svěřených pravomocí za účelem získání nezaslouženého osobního
(soukromého) prospěchu. Konkrétněji se jedná o příslib poskytnutí nebo o poskytnutí jakékoli
neoprávněné výhody v něčí prospěch za určitou formu odměny. Tato odměna nemusí mít vždy pouze
finanční podobu (úplatek), může se jednat o úniky výhodných informací, protěžování známých
(klientelismus), zvýhodňování příbuzných (nepotismus) apod.
Po společné diskusi Klient definoval oblasti implementace SF EU, v rámci kterých bylo cílem identifikovat
korupční rizika. Cílem Projektu naopak nebylo identifikovat rizika podvodného jednání. Předmětem
Projektu byla identifikace korupčních rizik v procesech souvisejících s implementací OP a procesech
souvisejících s realizací projektů financovaných ze SF EU. Předmětem projektu nebyly mimo jiné procesy
související s tvorbou OP ani jiných strategických dokumentů a prováděcích dokumentů. Naším úkolem
bylo zpracovat analýzu korupčního potenciálu napříč všemi OP a nezohledňovat specifika konkrétních
OP.
Projekt probíhal v celkem čtyřech dílčích etapách, přehledně jeho průběh shrnuje níže uvedené
schéma.
1. Analýza jednotlivých fází \ 2. Vytvoření seznamu \ 3. Formulace 4. Prezentace výsledků
implementačního procesu korupčních rizik doporučení
a jejich hodnocení prezentace výsledků
formulace doporučení, tj. projektu okruhu osob
analýza příslušné vytvořeni seznamu vhodných metodických stanovených MMR
dokumentace korupčních rizik v opatřen i k omezen i vybraných
jednotlivých procesech nejvýznamnějších rizik
vytvořen i rámcové procesní implementace operačn ího vytvořeni závěrečné zprávy
mapy implementace programu sh m ující pru běh, výsledky
operačního programu a výstupy projektu
hodnoceni a prioritizace
realizace rozhovorů se identifikovaných rizik v
zástupci subjektů rámci workshopu
implementační stru ktu ry SF s vybranými pracovn íky
EU implementační struktury SF
finalizace seznamu
korupčních rizik a vytvořeni
mapy korupčních rizik
Po diskusi s Klientem byl stanoven vzorek tří operačních programů - OP LZZ jako zástupce programů
financovaných z ESF, IOP jako zástupce programů financovaných z ERDF a ROP Severovýchod jako
zástupce regionálních operačních programů (dále „vybrané OP"), ze kterých jsme při realizaci Projektu
vycházeli.
Seznam korupčních rizik jsme vytvořili na základě
zjednodušeného popisu procesu („procesní mapu") implementace vybraných OP a procesu
realizace projektu příjemcem;
Strana 2 Ministerstvo pro místní rozvoj
=!1 Ernst&Young
OPERAČNÍ ■ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
analýzy dokumentace k vybraným OP a dalších relevantních materiálů (seznam je uveden
v příloze 2);
informací získaných v rámci 13 rozhovorů se zástupci subjektů implementační struktury
vybraných OP a NOK, AO a PCO (seznam těchto osob uvádíme v příloze 3);
našeho profesionálního úsudku podloženého našimi zkušenostmi s oblastí SF EU, realizací
projektů zaměřených na prevenci podvodného a korupčního jednání a forenzními audity.
Získanou množinu možných korupčních scénářů a rizik jsme sjednotili do 52 rizik. Ke každému
korupčnímu riziku jsme vytvořili příklady možného korupčního jednání. Následně jsme seznam rizik
zaslali Klientovi, který jej vzal na vědomí. Seznam korupčních rizik je uveden v příloze 5.
Dále jsme zorganizovali a moderovali workshop pro vybrané zástupce implementační struktury SF EU,
jehož náplní bylo hodnocení pravděpodobnosti výskytu a míry dopadu každého rizika. Výstupem
workshopu byla mapa korupčních rizik prioritizující korupční rizika dle jejich významnosti. Seznam
účastníků workshopu je uveden v příloze 4.
Na základě výstupů workshopu jsme seřadili korupční rizika sestupně podle jejich významnosti. Po
společné diskusi Klient stanovil, že formulujeme doporučení k 10 nejvýznamnějším korupčním rizikům.
Nad rámec těchto deseti rizik jsme formulovali na žádost Klienta doporučení k riziku „Ovlivnění výsledků
kontroly kritérií přijatelnosti a formálních kritérií" (dále „vybraná rizika"). K vybraným rizikům jsme
formulovali doporučení ve formě opatření a principů, jejichž implementace by měla přispět ke snížení
jejich významnosti. Doporučení jsme formulovali na základě našich znalostí a zkušeností a na základě
vlastního profesionálního úsudku. Neposuzovali jsme detailně současná opatření jednotlivých OP nad
rámec naší analýzy uvedené níže, ani jsme nezkoumali implementovatelnost uvedených doporučení.
Při zpracování zprávy vycházel zhotovitel výhradně z informací poskytnutých Klientem, z informací
poskytnutých subjekty implementační struktury zapojenými do realizace Projektu a dále též z informací
získaných z veřejně dostupných zdrojů. Ke všem činnostem a výsledkům činností zhotovitele se vztahují
výhrady a omezení uvedená níže v této zprávě a s těmito výhradami a omezeními je tato zpráva Klientovi
předkládána.
1.2 Výhrady a omezení
Tato zpráva byla připravena výhradně za účelem informování Klienta o korupčních rizicích v procesu
implementace SF EU, včetně navržení základních a převážně obecných doporučení ke snížení
významnosti některých z nich.
Při přípravě této zprávy jsme vycházeli z informací, které nám byly poskytnuty, a na těchto informacích
je zpráva založena. Ačkoliv je naší snahou poskytnout Klientovi spolehlivé a pravdivé informace,
nemůžeme poskytnout a neposkytujeme záruky za to, že informace, které jsme v průběhu Projektu získali
a ze kterých jsme tak při přípravě této zprávy vycházeli, jsou zcela přesné a plně odpovídající
skutečnosti.
Nemůžeme vyloučit možnost, že nám nebyly zpřístupněny veškeré potřebné a relevantní informace.
Není vyloučeno, že pokud by nám byly poskytnuty případné další informace, dospěli bychom k odlišným
závěrům.
Bude-li tato zpráva zveřejněna či zpřístupněna třetím osobám, musí být zveřejněna či zpřístupněna
v úplném znění včetně veškerých výhrad a omezení uvedených ve zprávě samotné či její příloze.
Procedury provedené v rámci projektu nebyly určeny k vyjádření výroku auditora ohledně prezentovaných
skutečností a žádné jejich závěry takovým výrokem nejsou, nepředstavují rovněž jakákoliv jiná ujištění,
než jaká jsou v této zprávě výslovně uvedena.
Strana 3 Ministerstvo pro místní rozvoj
=!1 Ernst&Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM EVROPSKY FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI */STNl R°ZVJ
POMOC
Předmětem projektu nebyly procesy související s tvorbou OP, ani jiných strategických dokumentů
a prováděcích dokumentů. Předmětem Projektu byly pouze procesy související s implementací OP
a procesy související s realizací projektů financovaných ze SF EU.
Podkladem pro vytvoření seznamu korupčních rizik v oblastech v odpovědnosti ŘO a ZS, resp. ÚRR byla
řídící dokumentace vybraných OP a rozhovory se zástupci implementační struktury vybraných OP.
Zástupci vybraných OP byli nominováni představiteli implementační struktury vybraných OP, AO, PCO a
NOK (dále „vybrané subjekty implementační struktury4*) a to dle oblastí implementace, které byly určeny
na základě diskuse s Klientem. Nemůžeme vyloučit, že bychom identifikovali další rizika, pokud bychom
analýzu provedli na základě jiných OP.
Hodnocení rizik probíhalo na základě subjektivního hodnocení zástupců vybraných subjektů
implementační struktury a výsledné hodnoty pravděpodobnosti, dopadu a významnosti jsou výsledkem
agregace jejich subjektivních názorů. Hodnocení korupčních rizik a výslednou prioritizaci je nezbytné
vnímat s ohledem na postup jejího vytvoření jako názor určité skupiny - účastníků workshopu. Proto je
třeba závěry a pořadí korupčních rizik vnímat v kontextu nezbytného subjektivního pohledu a lze z něj
učinit pouze některé dílčí závěry z hlediska hodnocení vybraných korupčních rizik. Nelze vyloučit, že
v případě jiného složení účastníků mohl být výsledek hodnocení odlišný.
Doporučení jsou formulována k vybraným rizikům a jsou zaměřena na snížení významnosti korupčních
rizik obecně ke všem OP. Předmětem Projektu nebylo hodnocení existujících kontrolních mechanismů
a doporučení proto z takového hodnocení nevycházejí.
Příklady korupčního jednání uvedené u jednotlivých rizik nepředstavují úplný výčet možných korupčních
jednání. Cílem nebylo popsat všechny možné formy a eventuality korupčního jednání, ale uvést tyto
příklady za účelem lepšího pochopení rizika.
Strana 4 Ministerstvo pro místní rozvoj
=!1 Ernst&Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
2 Seznam korupčních rizik
V rámci tohoto Projektu jsme napříč implementační strukturou identifikovali 52 korupčních rizik, z nichž
je
40 na úrovni implementace OP,
12 na úrovni realizace projektu.
Korupční rizika jsou členěna dle procesů čerpání a to v chronologickém pořadí (pokud to bylo možné a
relevantní). Ke každému z korupčních rizik jsme vytvořili několik příkladů konkrétního korupčního jednání.
Naším cílem nebylo popsat všechny možné formy a eventuality korupčního jednání, ale za účelem
lepšího pochopení samotného rizika uvést pouze jeho příklady.
Příklady korupčního jednání by mohli mít kromě uvedeného i formu úplatkářství, ovlivňování
prostřednictvím nepřiměřených darů, střet zájmů, klientelismus, apod.
Finální seznam korupčních rizik vč. ilustrativních příkladů korupčního jednání je uveden v příloze 5.
Strana 5 Ministerstvo pro místní rozvoj
=!1 Ernst&Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM EVROPSKY FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI */STNl R°ZVJ
POMOC
3 Hodnocení významnosti korupčních rizik
Samotná mapa korupčních rizik zobrazuje na grafu (s osami „pravděpodobnost" a „dopad") korupční
rizika dle jejich významnosti. Významnost každého rizika je součinem míry pravděpodobnosti výskytu
tohoto rizika a míry jeho dopadu.
Hodnocení korupčních rizik probíhalo na workshopu moderovaném zhotovitelem, jehož cílem bylo získat
sjednocený skupinový názor na významnost identifikovaných korupčních rizik. Hodnocena byla všechna
rizika uvedená v seznamu korupčních rizik. Při workshopu jsme využili hlasovací nástroj Resolver*Ballot,
který o míře pravděpodobnosti a dopadu umožňuje hlasovat anonymně. Skupinové hodnocení formou
řízené diskuse tedy vycházelo z individuálních hodnocení účastníků workshopu a vyjadřuje sjednocený
skupinový názor členů skupiny.
V průběhu workshopu jsme s účastníky diskutovali i riziko politického ovlivňování zaměstnanců
implementační struktury. Toto riziko by, podle jejich názoru, odráželo přítomnost tlaku, který bývá
přítomen rozhodování na jejich úrovních. Protože může být politický tlak přítomen na všech úrovních
implementačního procesu, vysvětlili jsme, že mají toto riziko zahrnout do každého hodnoceného rizika.
Mapu 10 nejvýznamnějších korupčních rizik odrážejících jejich relativní významnost prezentujeme na
následující straně. Úplný seznam korupčních rizik včetně hodnocení jejich míry pravděpodobnosti a
dopadu výskytu a výsledné významnosti je uveden v příloze 6.
Strana 6 Ministerstvo pro místní rozvoj
=!1 Ernst&Young
OPERACNÍ EVROPSKÁ U ESI i E
EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
PROGRAM INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
TECHNICKÁ
POMOC
ejvýznamnějsích korupčních rizik
<0 Dopad **
47 Ovlivnění výt
46
31 Oví i vněn í ro;
stavebních p
Ovlivnění výt
49 Ovlivnění ak
Ovlivnění výt
7
hodnocení
41 Ovlivnění ob
11 Ovlivnění ad
1 rvi on i torovac
5
Ovlivnění zá
30 vyhlášení, ví
Ovlivnění výt
komis í
Ovlivnění ro:
stavebních p
Legenda:
1 Korupční 1
Korupční 1
=£> Pravděpodobnost
Strana 7 Ministerstvo pro místní rozvoj
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
4 Doporučení ke snížení významnosti
korupčních rizik
Úvodem této kapitoly představujeme základní pojetí metodiky pro prevenci podvodů a korupce. Dle
mezinárodně uznávané metodiky je korupce jednou z kategorií podvodu.
Podvod (a tedy i korupce) je dle naší metodiky spáchán v případě, že jsou společně přítomny následující
okolnosti:
Příležitost - příležitost k podvodnému /
korupčnímu jednání existuje tehdy, pokud se
zaměstnanec domnívá, že může obelstít
preventivní kontrolní mechanismy. Pachatel váží
svůj prospěch z podvodu a hrozbu dopadení či výši
trestu.
Tlak / Motivace - tlak či motivace k podvodnému
jednání mohou mít zdroj v rámci organizace (např.
příliš krátký čas na realizaci některých činností,
nevhodně nastavený motivační systém, apod.), ale
i mimo organizaci - mohou plynout
z mimopracovního života pachatele (např. závislost, finanční potíže, vydírání).
Odůvodnění - pachatel podvodného jednání si své činy dokáže zdůvodnit, resp. ospravedlnit své
nečestné jednání okolnostmi, jež jej k němu vedly. I jinak čestní lidé mohou jednat podvodně
v prostředí, kde je na ně vyvíjen značný tlak.
Omezení výskytu těchto okolností je pak východiskem pro doporučení ke snížení významnosti
korupčních rizik. Vzhledem ktomu, že vyloučit tyto tři prvky ve skutečnosti není zcela možné,
doporučujeme zabývat se jejich omezováním. V následující části této kapitoly prezentujeme jak obecná,
tak specifická doporučení ke snížení významnosti korupčních rizik:
obecná doporučení jsou společná pro všechna vybraná rizika,
specifická doporučení jsou zaměřena na snížení významnosti konkrétního z vybraných rizik.
Vzhledem k omezením tohoto Projektu (viz kapitola „Výhrady a omezení) mohou doporučení obsahovat
opatření, která jsou již v současné době u některých subjektů implementační struktury SF EU zavedena.
4.1.1 Obecná doporučení
V současné době neexistuje v rámci implementace SF EU povinnost zavést preventivní opatření proti
korupci. Budou-li povinná a implementovaná, korupční rizika mohou být významně snížena.
Nastavení systému preventivních opatření by měl pokrývat nejen úroveň OP, ale i orgány společné pro
všechny OP (tzn. NOK, AO, PCO, apod.). V případě, že jsou již v některých z těchto subjektů některá
preventivní opatření zavedena, doporučujeme testovat jejich účinnost a zaměřit se na základě výsledků
testování na jejich další rozvoj.
Vybraná opatření doporučujeme implementovat i na úrovni realizace projektu a tedy na úrovni žadatele a
příjemce.
Doporučení k omezení příležitostí ke korupci
Množství a velikost příležitostí ke korupci je závislé na schopnosti odhalit a potrestat korupční jednání a
tedy na nastavení efektivních a účinných kontrolních mechanismů. Veřejné instituce se tradičně zaměřují
Strana 8 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM EVROPSKY FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI */STNl R°ZVJ
POMOC
na zvyšování kvality a efektivity kontrolních mechanismů a to prostřednictvím zvyšování kvality své řídící
dokumentace. Stejně tak je tomu i u subjektů implementační struktury SF EU. Důkazem jsou zpracované
příručky a postupy jak pro úroveň implementace OP, tak pro realizaci projektů financovaných ze SF EU.
Níže uvádíme příklady opatření ke snížení příležitosti ke korupci, a to v oblasti nastavení systému
a procesů implementace a v oblasti nastavení systému řízení lidských zdrojů.
Oblast nastavení systému a procesů implementace
Nastavení a komunikace jednoduchého systému implementace OP (vč. administrace projektů),
který bude zahrnovat jasná pravidla, vč. jednoznačného nastavení rolí a odpovědností
jednotlivých účastníků implementace.
Zajištění co největší transparentnosti celého procesu implementace OP, vč. zveřejňování
informací týkajících se realizace projektů financovaných ze SF EU, seznamu žádostí vč. výsledku
jejich hodnocení, odůvodnění výběru k financování, a to vč. výjimek, výsledků kontrol na místě,
schválených podstatných změn ke každému financovanému projektu, apod. Zveřejňování těchto
a dalších informací (vč. těch uvedených v rámci specifických doporučení) musí být důkladně
zváženo z hlediska efektivních a účinných přínosů a nákladů a doprovázeno posouzením
důsledků, které zveřejnění těchto informací může mít (zejména právní dopady, dopady na změnu
legislativy apod.).
Zavedení IT podpory procesů implementace s cílem zjednodušit zveřejňování informací s cílem
zajistit transparentnost, nastavit procesy prostřednictvím pevných předdefinovaných kroků, zvýšit
dostupnost dat a informací souvisejících s rozhodnutími ohledně korupčních rizik, apod.
Pravidelná (nikoli pouze jednorázová) identifikace korupčních rizik, vč. využití objektivních
informací týkajících se korupčního jednání sdílených v rámci celé implementační struktury,
formulaci scénářů korupčního jednání, hodnocení korupčních rizik a přijetí účinných opatření ke
snížení významnosti korupčních rizik.
Efektivní sdílení a agregace informací o případech korupce, korupčních rizicích, kontrolních
mechanismech apod. subjekty implementační struktury.
Nastavení účinných monitorovacích a kontrolních mechanismů splňujících principy 3E (efektivita,
hospodárnost, účelnost) na všech úrovních implementace, včetně například nastavení
automatických kontrol v informačních systémech (pokud je to možné).
Monitoring a testování kontrol zahrnující identifikaci a posouzení kontrolních mechanismů
souvisejících s identifikovanými korupčními riziky z hlediska schopnosti snížit významnost
korupčního rizika anebo odhalit korupční jednání.
Nastavení jednotných efektivních a účinných postupů umožňujících vyhodnocení podezření na
korupci a zajišťujících objektivní prošetření (vč. zajištění návaznosti na protikorupční policii či jiný
útvar odpovědný za vyšetření jednotlivých podezření) a stanovení postupů tvorby nápravných
opatření zabraňujících výskytu obdobného korupčního jednání v budoucnosti.
Zavedení možnosti zainteresované strany (např. neúspěšný žadatel, dodavatel apod.) obrátit se
na nezávislého ombudsmana (např. nezisková organizace zabývající se korupcí) ochraňujícího
zájem subjektu implementační struktury implementovat OP transparentně a v souladu s platnými
pravidly a legislativou. Ombudsman by měl předávat informace osobě na dostatečně vysoké
úrovni (min. náměstek ministra), která je odpovědná za implementaci OP (případně dalším
identifikovaným vhodným osobám).
Oblast systému řízení lidských zdrojů
Posuzování kandidátů na pozice v implementační struktuře SF EU (zejména na řídící a kontrolní
funkce) z hlediska jejich morální integrity, relevantních zkušeností, střetu zájmů, apod.
Strana 9 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM EVROPSKY FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI */STNl R°ZVJ
POMOC
Cílené testování střetu zájmů zaměstnanců implementační struktury a příjemců a to zejména
osob s přímým vlivem na rozhodování (např. vedení implementačních subjektů, hodnotitelé,
členové výběrových komisí, projektoví a finanční manažeři, apod.).
Zvýšení pravomocí zaměstnanců v kontrolních funkcích implementace (projektoví a finanční
manažeři, kontroloři, interní auditoři, apod.) v oblasti prosazování opatření omezujících příležitosti
ke korupčnímu jednání, příp. zvážit zavedení sankcí za nedostatečnou implementaci opatření
proti korupci.
Nastavení optimálního systému rotování zaměstnanců na vybraných pozicích implementační
struktury SF EU a osob zapojených do procesu implementace (např. rotace po několika letech na
pozicích projektových a finančních manažerů, apod.).
Vzdělávání zaměstnanců v kontrolních funkcích v oblasti korupce a preventivních a detekčních
mechanismů, seznamování s novými trendy v této oblasti, apod.
Doporučení k omezení tlaku / motivace
Zástupci implementační struktury v rámci rozhovorů opakovaně zmiňovali protichůdnost zájmů ve vztahu
k čerpání SF EU. Na jedné straně je cílem efektivně vynaložit prostředky na rozvoj regionů, na straně
druhé je ale cílem veškeré prostředky vyčerpat. Nevyčerpání prostředků by bylo vnímáno, jako významný
politický neúspěch z čehož vyplývá značný politický tlak. K opatřením snižujícím tlak / motivaci patří
například:
Schválení a implementace zákona o úřednících, který zajistí dostatečnou míru ochrany
zaměstnanců implementační struktury (např. ve smyslu umožnit hlášení podezření na korupční
jednání bez obavy o ztrátu pracovního místa, apod.).
Nastavení takových postupů, které vedou zaměstnance při řešení komplexních a složitých
problémů, umožňují eskalovat obvinění z korupce a poskytují podporu / ochranu těm, kteří na
korupční jednání upozorňují. Příkladem může být zavedení protikorupční linky.
Analýza a následné odstranění míst v systému implementace, ve kterém vzniká tlak či existuje
motivace ke korupčnímu jednání (např. nerealisticky nastavené termíny, nevhodně nastavený
motivační systém, apod.).
Analýza potřebnosti / užitečnosti před zadáním veřejné zakázky.
Doporučení k omezení schopnosti odůvodnit korupční jednání
Veřejné instituce se většinou významně méně zaměřují na budování prostředí omezující schopnost
zaměstnanců odůvodnit si korupční jednání. K opatřením ke snížení schopnosti odůvodnit korupci patří
kupříkladu:
Implementace a vynucování dodržování etického kodexu a obdobných nástrojů k prosazování
čestného a etického jednání.
Komunikace a školení zaměstnanců implementační struktury SF EU, které má za cíl zvýšit
povědomí o protikorupčních opatřeních, seznámit zaměstnance s možnostmi oznamování
podezřelých aktivit a s kázeňskými dopady, ke kterým může být v případě odhalení korupčního
jednání přistoupeno.
Realizovat průzkumy spokojenosti mezi zaměstnanci s cílem identifikovat nespokojené
zaměstnance (resp. oddělení či oblasti nespokojenosti) a zaměřit na ně pozornost s cílem snížit
jejich ochotu a schopnost odůvodnit si korupční jednání a zvyšovat jejich loajalitu.
Strana 10 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
4.1.2 Specifická doporučení
Po dohodě s Klientem prezentujeme v této kapitole doporučení k 10 nejvýznamnějším korupčním rizikům
a k riziku „Ovlivnění výsledků kontroly formálních kritérií a kritérií přijatelnosti". Tato rizika jsou uvedena
v následující tabulce a na samostatné mapě rizik.
Na základě dohody s Klientem jsou doporučení k rizikům v oblasti nákupu vč. veřejných zakázek shrnuta
dojedná části. Doporučení k ostatním rizikům jsou formulována odděleně.
Pro lepší přehlednost je ke každému riziku vytvořena přehledná karta zahrnující příklady korupčního
jednání, významnost rizika vč. míry pravděpodobnosti a dopadu a doporučení vedoucí ke snížení jeho
významnosti.
Doporučení pro snížení významnosti korupčních rizik v oblasti nákupu
Následující doporučení se týkají následujících korupčních rizik v oblasti nákupu, vč. veřejných zakázek:
# Riziko Významnost
47 CMiwiění výběru dodavatele 14,8
46 CMiwění rozhodnutí o nákupu služeb / dodávek / 13,7
11,2
stavebních prací / nákupu či pronájmu nemovitostí
31 Ovlivnění výběru dodavatele
49 O^ivnění akceptace plnění veřejné zakázky 10,9
30 0\divnění rozhodnutí o nákupu služeb / dodávek / 8,4
stavebních prací / nákupu či pronájmu nemovitostí
Legeínda:
Korupční rizika na úrovni implementace operačního programu
Korupční rizika na úrovni realizace projektu příjemcem
Strana 11 Ministerstvo pro místní rozvoj =H Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění výběru dodavatele
Číslo rizika ze seznamu rizik 47
Oblast rizika P - Nákup
Významnost rizika 14,8
Pravděpodobnost rizika 3,8
Dopad rizika 3,9
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Potenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v organizaci
zadavatele (případně osobě organizující veřejnou zakázku) s cílem ovlivnit průběh a výsledek
veřejné zakázky, a to například přizpůsobením obsahu zadávací dokumentace (nastavením
preferovaných kvalifikačních a hodnotících kritérií, předmětu zakázky, termínu její realizace a
podání nabídek apod.), rozdělením veřejné zakázky, přidělením zakázky bez výběrového řízení,
ovlivněním výběrové komise a hodnocení nabídek, oslovením určitého okruhu dodavatelů s
výzvou k podání nabídky atd.
Doporučení
Doporučení jsou ke korupčním rizikům v oblasti nákupu formulována souhrnně v textu následujícím po
kartách korupčních rizik.
Strana 12 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění rozhodnutí o nákupu služeb / dodávek /
Číslo rizika ze seznamu rizik stavebních prací / nákupu či pronájmu
nemovitostí
46
Oblast rizika P - Nákup
Významnost rizika 13,7
Pravděpodobnost rizika 3,7
Dopad rizika 3,7
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Potenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (osobám)
připravující nebo rozhodující o nákupu (služeb, dodávek, stavebních prací, nemovitostí) nebo
pronájmu nemovitostí s cílem ovlivnit toto rozhodnutí (např. realizovat nákupu nepotřebného
zboží či služeb, obměnou dosud funkčního vybavení za nové, stěhováním do pronájmu v
preferované budově apod.).
Doporučení
Doporučení jsou ke korupčním rizikům v oblasti nákupu formulována souhrnně v textu následujícím po
kartách korupčních rizik.
Strana 13 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění výběru dodavatele
Číslo rizika ze seznamu rizik 31
Oblast rizika OP - Nákup
Významnost rizika 11,2
Pravděpodobnost rizika 3,4
Dopad rizika 3,3
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Potenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v organizaci
zadavatele (případně osobě organizující veřejnou zakázku) s cílem ovlivnit průběh a výsledek
veřejné zakázky, a to například přizpůsobením obsahu zadávací dokumentace (nastavením
preferovaných kvalifikačních a hodnotících kritérií, předmětu zakázky, termínu její realizace a
podání nabídek apod.), rozdělením veřejné zakázky, přidělením zakázky bez výběrového řízení,
ovlivněním výběrové komise a hodnocení nabídek, oslovením určitého okruhu dodavatelů s
výzvou k podání nabídky atd.
Doporučení
Doporučení jsou ke korupčním rizikům v oblasti nákupu formulována souhrnně v textu následujícím po
kartách korupčních rizik.
Strana 14 Ministerstvo pro místní rozvoj =!J Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění akceptace plnění veřejné zakázky
Číslo rizika ze seznamu rizik 49
Oblast rizika P - Nákup
Významnost rizika 10,9
Pravděpodobnost rizika 3,2
Dopad rizika 3,4
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v organizaci zadavatele s
cílem ovlivnit akceptaci plnění zakázky, a to zejména v případech, kdy plnění neodpovídá
platným smluvním podmínkám (např. plnění není dodáno v požadované kvalitě, objemu, termínu
apod.).
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v organizaci zadavatele s
cílem akceptovat ze strany zadavatele vícepráce na plnění, které již mělo být realizováno podle
původní smlouvy nebo akceptace víceprací, které nejsou s ohledem na předmět plnění
hospodárné a efektivní.
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v organizaci zadavatele s
cílem proplatit zadavatelem fakturu v rozporu se smlouvou (objednávkou) a skutečným plněním.
Doporučení
Doporučení jsou ke korupčním rizikům v oblasti nákupu formulována souhrnně v textu následujícím po
kartách korupčních rizik.
Strana 15 Ministerstvo pro místní rozvoj =!J Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění rozhodnutí o nákupu služeb / dodávek /
Číslo rizika ze seznamu rizik stavebních prací / nákupu či pronájmu
nemovitostí
30
Oblast rizika OP - Nákup
Významnost rizika 8,4
Pravděpodobnost rizika 3
Dopad rizika 2,8
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Potenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (osobám)
připravující nebo rozhodující o nákupu (služeb, dodávek, stavebních prací, nemovitostí) nebo
pronájmu nemovitostí s cílem ovlivnit toto rozhodnutí (např. realizovat nákupu nepotřebného
zboží či služeb, obměnou dosud funkčního vybavení za nové, stěhováním do pronájmu v
preferované budově apod.).
Doporučení
Doporučení jsou ke korupčním rizikům v oblasti nákupu formulována souhrnně v textu
následujícím po kartách korupčních rizik.
Strana 16 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM EVROPSKY FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI */STNl R°ZVJ
POMOC
Doporučení pro snížení významnosti korupčních rizik v oblasti nákupu
Mezi nejvýznamnějšími riziky jsou rizika v oblasti nákupu, a to jak na úrovni implementace OP, tak na
úrovni realizace projektu příjemcem. Pro snížení významnosti korupčních rizik v oblasti nákupu
doporučujeme se zaměřit na:
Nastavení metodik a postupů ze strany NOK pro subjekty implementační struktury a příjemce
napříč různými OP.
Opatření při realizaci veřejných zakázek subjekty implementační struktury.
Opatření při realizaci veřejných zakázek příjemcem.
Nastavení metodik a postupů
Měly by existovat jednotné metodiky a postupy pro realizaci veřejných zakázek malého rozsahu
Pro zakázky malého rozsahu by měla být vytvořena napříč OP jednotná metodika definující
základní parametry realizace veřejné zakázky s cílem zajištění základních principů realizace
veřejných zakázek:
transparentnosti,
nediskriminace,
rovného zacházení.
Metodika by konkrétně měla obsahovat především postupy pro:
stanovení základních kategorií podle objemu / předmětu veřejné zakázky a podle těchto
kategorií stanovit minimální požadavky na průběh veřejné zakázky,
stanovení základních lhůt a termínů (např. minimálních lhůt pro podání nabídky od
vyhlášení veřejné zakázky),
stanovení pravidel a principů informování o vyhlášení, průběhu a uzavření veřejné
zakázky, včetně stanovení pravidel pro zveřejňování a oslovení uchazečů o veřejnou
zakázku (např. u zakázek nad 0,5 mil. Kč bez DPH je povinnost oslovit minimálně pět
uchazečů),
náležitosti zadávací dokumentace / výzvy k podání nabídky a smluvního vztahu mezi
zadavatelem a vítězným uchazečem,
základní principy stanovení kvalifikačních a hodnotících kritérií, posouzení a hodnocení
nabídek.
Zadavatel (subjekt implementační struktury nebo příjemce) by měl na příslušné internetové
stránce zveřejňovat:
plán připravovaných veřejných zakázek,
oznámení k veřejným zakázkám vyhlášeným subjekty implementační struktury (ŘO/ZS) i
příjemci, vč. zadávacích podmínek (minimálně textová část),
výsledky veřejných zakázek (zahrnující informace standardně obsažené v protokolu
o posouzení kvalifikace a zprávě o posouzení a hodnocení nabídek),
uzavřené smlouvy a případné dodatky (u zakázek nad určitý limit).
Součástí metodiky by mělo být také přesné vymezení střetu zájmů při realizaci veřejných zakázek
malého rozsahu. Pro realizaci zakázek dle příslušné legislativy by měla být stanovena povinnost
příjemce podepsat Etický kodex zadavatele, ve kterém by byl střet zájmů vymezen podobně jako
v metodice.
Strana 17 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
NOK by měl poskytovat metodickou podporu zadavatelům veřejných zakázek financovaných ze SF EU
Kromě metodik a závazných postupů by měla být vytvořena příručka (manuál) určená
především pro příjemce a obsahující postupy při přípravě veřejných zakázek. Příručka by
mohla vést ke standardizaci / sjednocení postupů, minimalizaci chyb při realizaci veřejné
zakázky a tím i zvýšení pravděpodobnosti odhalení případných podvodů / korupce v této
oblasti.
Na centrální úrovni (v současné struktuře např. na úrovni NOK) by měl být vybudován tým
specialistů na veřejné zakázky, který by vytvářel a aktualizoval příslušné metodiky,
monitoroval nesrovnalosti (resp. nálezy orgánů provádějících kontroly a audity) vztahující se
k realizaci veřejných zakázek a zároveň by byl metodickým pomocníkem subjektům
implementační struktury.
Proces kontroly veřejných zakázek by měl být jasně vymezen
V rámci organizace implementační struktury by měly být jasně vymezeny pravomoci,
odpovědnosti, jednotlivé kroky a příslušné lhůty v procesu kontroly výběrových řízení
realizovaných příjemci.
Opatření na při realizaci veřejné zakázky subjektem implementační struktury
Proces realizace veřejných zakázek by měl být jasně vymezen
V rámci organizace implementační struktury by měly být jasně vymezeny pravomoci,
odpovědnosti, jednotlivé kroky a příslušné lhůty v procesu přípravy a realizace veřejných
zakázek a v procesu přípravy, projednávání a schvalování smluv.
U veřejných zakázek nad určitý limit (např. nad 0,5 mil. Kč) by měl být součástí zadávacích
podmínek (vzorový) návrh smlouvy připravený zadavatelem, a to s cílem minimalizovat počet
případů uzavírání smluv připravených vítězným uchazečem.
Měly by být nastaveny systémové kontroly realizace veřejných zakázek
V průběhu a po realizaci projektu by měl být kladen důraz na kontrolu průběhu zadávacího
řízení (soulad se zákonem a příslušnými metodikami) a samotného plnění předmětu zakázky.
V ekonomických a informačních systémech by měly být zavedeny systémové kontroly
realizace zadávacího řízení při tzv. třícestném párování. Součástí kontrol by měla být také
kontrola střetu zájmů (podle Etického kodexu).
Opatření při realizaci veřejných zakázek příjemcem
Plán veřejných zakázek by měl být dostatečně zdůvodněný a podrobený kontrole při hodnocení žádosti
Žadatel by ve své žádosti měl uvést plán veřejných zakázek, jejichž realizaci v rámci projektu
předpokládá, a to včetně uvedení formy zadávacího řízení.
V rámci hodnocení žádosti a ve fázi přípravy rozhodnutí o poskytnutí podpory by měla být
kontrolována hospodárnost, efektivita a účelnost plánovaných veřejných zakázek pro daný
projekt. Zakázky plánované žadatelem v žádosti by případně v Aktu o poskytnutí podpory
měly být upraveny (např. snížením příslušné rozpočtové položky, úpravou zvolené formy
zadávacího řízení apod.).
Řídící orgán (Zprostředkující subjekt) by měl mít zvýšenou možnost kontroly a dohledu nad realizací
zakázek nad určitý limit
Při realizaci veřejných zakázek nad určitý limit by měl mít Řídící orgán (Zprostředkující
subjekt) možnost aktivně zasáhnout do jejího průběhu - např. by měl mít možnost vyjádřit se
k připravované zadávací dokumentaci, měl by mít možnost být přísedícím nebo členem
Strana 18 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
výběrové komise apod. Limit pro zakázky, kterých by se takové opatření týkalo, by měl být
stanoven na základě alokace, předpokládaného počtu veřejných zakázek v daném objemu,
personálních kapacitách implementační struktury a podle předmětu veřejné zakázky.
Měly by být nastaveny systémové kontroly realizace veřejných zakázek
V průběhu a po realizaci projektu by měl být kladen důraz na kontrolu průběhu zadávacího
řízení (soulad se zákonem a příslušnými metodikami) a samotného plnění předmětu zakázky.
Součástí kontrol by měla být také kontrola střetu zájmů (podle Etického kodexu).
Při realizaci projektů nad určitý limit by měla být stanovena povinnost realizovat na závěr
projektu nezávislý externí audit, jehož součástí by byla také kontrola souladu realizace
veřejných zakázek realizovaných v rámci projektu s příslušnou legislativou a metodikami a
kontrola příslušných výdajů vztahujících se k veřejné zakázce.
Doporučení ke snížení významnosti ostatních korupčních rizik
Doporučení v této části zprávy se týkají zbývajících pěti nejvýznamnějších korupčních rizik a rizika
„ovlivnění výsledku kontroly formálních kritérií a kritérií přijatelnosti.
#j Riziko Významnost
7 i Ovlivnění výběru žádosti k financování po jejím 10,4
i hodnocení
41 i Ovlivnění obsahu a předložení žádosti třetí stranou 10,2
11 ; Ovlivnění administrativu' kontroly a schválení 9,7
i Monitorovací zprávy
1 I Ovlivnění základních parametrů výzvy (termínu 9,5
i vyhlášení, věcné specifikace, finanční alokace)
i Ovlivnění výsledku hodnocení hodnotiteli / hodnotící 8,9
! komisí
^ i Ovlivnění výsledku kontroly formálních kritérií a kritérií 7,5
i přijatelnosti
Legenda:
____ Korupční rizika na úrovni implementace operačního programu
____ Korupční rizika na úrovni realizace projektu příjemcem
Strana 19 Ministerstvo pro místní rozvoj =H Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění výběru žádosti k financování po jejím
Číslo rizika ze seznamu rizik hodnocení
7
Oblast rizika OP - Výběr žádostí k financování a uzavření Právního aktu o
poskytnutí podpory
Významnost rizika 10,4
Pravděpodobnost rizika 2,6
Dopad rizika 4
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek
osobě s přímým či nepřímým vlivem na složení výběrové komise za dosazení spřízněných
osob do výběrové komise s cílem zajistit schválení preferované žádosti k financování;
členu výběrové komise za zajištění / podpoření financování preferované žádosti;
osobě odpovědné za finální schválení žádostí k financování s cílem zajistit financování
žádosti, která neprošla hodnocením.
Člen výběrové komise či jiná osoba mající přímý či nepřímý vliv na závěry výběrové komise
kontaktuje žadatele a nabídne mu za úplatek zajištění schválení jeho žádosti.
Doporučení
Proces výběru žádosti k financování po jejím hodnocení by měl být popsán ve vnitřní řídící dokumentaci
splňující parametry kvalitní řídící dokumentace.
Výběrová komise by měla mít jasně stanovené role a odpovědnosti.
Měl by existovat důvod pro existenci výběrové komise. V případě, že neexistuje objektivní důvod
pro existenci výběrové komise a rozhodování o financování projektů může být realizováno na
základě výsledků hodnocení, neměla by být výběrová komise zřizována.
Role a odpovědnosti výběrové komise by měly být popsány v jejím statutu (proces jednání
v jednacím řádu), stejně jako v související řídící dokumentaci a vždy schváleny ŘO. Nastavení
rolí a odpovědností a fungování v praxi by mělo být předmětem auditu realizovaného AO (resp.
jiným nezávislým auditním subjektem).
Členové výběrové komise by měli být kompetentní poskytovat nezávislý expertní posudek.
Všichni členové výběrové komise by měli být nezávislí s ohledem na posuzovanou žádost (na
žadateli, či jiných třetích stran majících zájem na realizaci projektu). Jejich nezávislost by měla
být prověřována stím, že souhlas s tímto prověřením by měl být společně s čestným
prohlášením o nezávislosti podmínkou členství ve výběrové komisi.
Všichni členové výběrové komise by měli mít rovný přístup ke všem informacím relevantním
k poskytnutí požadovaného názoru.
Objektivní komise by měla rozhodovat na základě objektivních kritérií.
Měla by být stanovena jasná objektivní kritéria výběru, které by měla být schvalována
Strana 20 Ministerstvo pro místní rozvoj =11 Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Monitorovacím výborem, a to vč. případných změn, které musí být jednoznačně odůvodněny.
Projektové žádosti by měly být anonymizovány.
Akt o poskytnutí podpory by měl být uzavíraný pouze s žadateli, jejichž žádost byla předmětem
hodnocení výběrové komise a všechny výjimky by měly být dostatečně odůvodněny.
Soulad mezi výsledky jednání výběrové komise a žádostmi schválenými k finálnímu financování
by měl být předmětem kontroly.
Všechny výjimky by měly být udělovány předem stanoveným postupem (vč. schvalování na
vyšší úrovni) a řádně odůvodněny a schváleny např. ŘO.
Celý proces výběru by měl být transparentní
Zveřejněny by měl být minimálně statut a jednací řád výběrové komise, kritéria výběru žádostí
k financování, členové výběrové komise, zápis a výsledky jednání výběrové komise (u všech
žádostí, které byly předmětem hodnocení), vč. odůvodnění výsledku a finální seznam žadatelů a
finální seznam žádostí k financování.
Měl by existovat robustní kontrolní mechanismus zajišťující dostatečný dohled nad sestavováním a
činností výběrové komise a finálním výběrem žádostí k financování.
Příkladem může být dohled ze strany NOK, příp. jiného k tomu určeného nezávislého orgánu.
Strana 21 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění obsahu a předložení žádosti třetí stranou
Číslo rizika ze seznamu rizik 41
Oblast rizika P - Příprava a předložení žádosti
Významnost rizika 10,2
Pravděpodobnost rizika 3,3
Dopad rizika 3,1
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Osoba s určitým zájmem (např. majitel dotčených pozemků v případě výstavby cyklostezek,
zpracovatel konkurenčního projektu, atd.) nabídne úplatek osobě rozhodující o přípravě a podání
žádosti na straně potenciálního žadatele s cílem ovlivnit obsah a předložení žádosti (např. s
cílem zajistit realizaci požadovaných aktivit, navýšit rozpočet, vytvořit prostor pro veřejnou
zakázku apod.).
Doporučení
Potenciální žadatelé by měli mít rovný přístup k informacím o podmínkách čerpání SF EU, vč. informací
týkajících se podmínek přijatelnosti.
Měly by být zveřejňovány informace týkající se přijatelnosti s cílem omezit předkládání žádostí
skrytě sledujících zájmy jednotlivců či zájmových skupin a nepřispívající k cílům OP.
Žádost o poskytnutí podpory by měla být jednoduchá. Informace vedoucí k vytvoření žádosti by
měly být maximálně návodné tak, aby žadatelé byli schopni zpracovat žádost vlastními silami. Ze
strany implementační struktury by měla být žadatelům poskytována podpora, a to zejména těm
cílovým skupinám, které nemají dostatek zkušeností s přípravou žádostí, resp. financováním ze
SF EU.
Výběr žádostí k financování by měl vést k financování projektů naplňujících cíle OP.
Proces výběru žádostí k financování by měl být nastaven tak, aby byly k financování vybrány
projekty, které budou přispívat k plnění cílů OP a u kterých bude minimalizováno riziko vzniku
nezpůsobilých výdajů (tzn., že budou realizovány v souladu s platnými pravidly a platnou
legislativou).
Během realizace projektů by měly být funkční účinné kontrolní mechanismy schopné detekovat případný
střet zájmů (resp. korupční jednání).
Během realizace projektů by měl být kladen důraz na pravidelnou a důkladnou kontrolu (i)
čerpání rozpočtu projektu a naplňování cílů projektu (zejména důkladná věcná kontrola při
kontrole žádosti o platbu a následná kontrola na místě) a (ii) kontrolu realizace a plnění
veřejných zakázek.
Během kontrol na místě by jedním z kontrolních bodů mohla být rovněž zpětná kontrola vazby
projektu na cíle výzvy, resp. OP.
Strana 22 Ministerstvo pro místní rozvoj =!J Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění administrativní kontroly a schválení
Číslo rizika ze seznamu rizik monitorovací zprávy
11
Oblast rizika OP - Administrace projektu
Významnost rizika 9,7
Pravděpodobnost rizika 2,7
Dopad rizika 3,6
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek:
osobě mající přímý či nepřímý vliv na administrativní kontrolu a schvalování monitorovacích
zpráv s cílem ovlivnit výsledek administrativní kontroly a zajistit schválení monitorovacích
zpráv;
osobě mající přímý či nepřímý vliv na schvalování změn v projektu za účelem schválení změn
v rozporu se stanovenými pravidly.
Osoba, která má přímý či nepřímý vliv na schvalování monitorovací zprávy, nabídne úplatek
příjemci výměnou za schvalování monitorovací zprávy bez ohledu na administrativní kontrolu.
Doporučení
Proces administrativní kontroly a schválení monitorovací zprávy by měl být popsán ve vnitřní řídící
dokumentaci splňující parametry kvalitní řídící dokumentace.
Projektoví manažeři a další osoby podílející se na administrativní kontrole a schvalování monitorovacích
zpráv by měli mít jasně stanovené role a odpovědnosti.
Role a odpovědnosti těchto osob by měly být popsány ve vnitřní řídící dokumentaci a vždy
schváleny ŘO. Nastavení rolí a odpovědností a fungování v praxi by mělo být předmětem auditu
realizovaného AO (resp. jiným nezávislým auditním subjektem).
Měla by existovat jasná pravidla pro přiřazení projektového manažera k projektu.
Projektoví manažeři by měli být kompetentní provádět nezávislou expertní administrativní kontrolu.
Administrativní kontrola musí být prováděna důsledně a respektujíc oddělené pozice projektového a
finančního manažera.
Projektoví manažeři by měli být nezávislí na subjektech příjemců (resp. dalších osobách
podílejících se na realizaci projektu, např. dodavatelé, partneři apod.). Jejich nezávislost by měla
být prověřována stím, že souhlas s tímto prověřením by měl být společně s čestným
prohlášením o nezávislosti podmínkou pro obsazení pozice projektového manažera (analogicky
pro ty, kteří participují na administrativní kontrole a schvalování monitorovacích zpráv).
Mělo by být zavedeno vzdělávání projektových manažerů v oblasti prevence a odhalování
podvodů a korupce.
Administrativní kontrola by měla probíhat na základě jasně stanovených objektivních kritérií. Tato kritéria
by měla být aktualizována v návaznosti na konkrétní případy korupčního jednání.
Měla by být stanovena jasná objektivní kritéria pro schválení monitorovací zprávy.
Administrativní kontrola musí zahrnovat důslednou věcnou kontrolu prováděnou projektovým
Strana 23 Ministerstvo pro místní rozvoj =!J Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
manažerem, tj. vazbu realizovaných aktivit na výdaje vykazované v související žádosti o platbu.
V případě kontroly významných položek je vhodné zvážit kontrolu čtyř očí.
Proces administrativní kontroly by měl být transparentní.
Zvážení zveřejnění (po posouzení důsledků) monitorovacích zpráv a výstupů administrativní
kontroly vč. seznamu schválených změn v projektu a všechny výjimky vč. jejich řádného
odůvodnění.
Měl by existovat kontrolní mechanismus zajišťující dostatečný dohled nad činností projektových
manažerů.
Nad rámec běžných auditů by měla probíhat pravidelná a důsledná řídící kontrola projektových
manažerů ze strany jejich nadřízených (např. namátková kontrola administrace určitého
projektu).
Strana 24 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění základních parametrů výzvy (termínu
vyhlášení, věcné specifikace, finanční alokace)
Číslo rizika ze seznamu rizik 1
Oblast rizika OP - Plánování a realizace výzev
Významnost rizika 9,5
Pravděpodobnost rizika 2,8
Dopad rizika 3,4
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek za vyhlášení výzvy s preferovanými
parametry (např. v preferovaném termínu, s preferovanými hodnotícími kritérii, preferovaným
termínem na předložení žádostí, s preferovanou cílovou skupinou žadatelů apod.). Úplatek je
nabídnut osobě připravující výzvu, osobě rozhodující o termínu výzvy, osobě odpovědné za
implementaci OP, příp. dalším osobám, o kterých se domnívá, že mohou mít na termín výzvy vliv
(přímý i nepřímý).
Osoba, která má přímý či nepřímý vliv na termín vyhlášení / věcnou specifikaci / finanční alokaci
nabídne žadateli, o kterém se domnívá, že je pro něj některý z těchto parametrů důležitý, že za
úplatek ovlivní parametry v jeho prospěch. V extrémním případě tohoto žadatele vydírá.
Doporučení
Proces tvorby výzvy by měl být popsán ve vnitřní řídící dokumentaci splňující parametry kvalitní řídící
dokumentace. Měl by být omezen vliv politických či jiných zájmových skupin.
Osoby zapojené do plánování a vyhlašování výzev by měly mít jasně stanovené role a odpovědnosti.
Role a odpovědnosti těchto osob, by měly být popsány ve vnitřní řídící dokumentaci a vždy
schváleny ŘO. Nastavení rolí a odpovědností a fungování v praxi by mělo být předmětem auditu
realizovaného AO (resp. jiným nezávislým auditním subjektem).
Osoby zapojené do plánování a vyhlašování výzev by měly být kompetentní poskytovat nezávislý
expertní názor.
Osoby zapojené do plánování a vyhlašování výzev by měly být nezávislé na subjektech (či
zájmových skupinách) majících potenciální přínos z vyhlášení výzev. Jejich nezávislost by měla
být prověřována stím, že souhlas s tímto prověřením by měl být společně s čestným
prohlášením o nezávislosti podmínkou obsazení na pozici zapojenou do plánování a tvorby
výzev.
Proces plánování výzev by měl být objektivní, jednotlivé výzvy by měly být vyhlašovány podle
stanoveného plánu a všechny výjimky měly být řádně odůvodněny.
Plán vyhlášení výzev by měl být vytvářený v souladu s dosažením cílů OP na celé programové
období a aktualizovaný. Aktualizace by měla probíhat dle jasně stanovených pravidel (např.
evaluací výsledků vyhlášených výzev či dalších jasně stanovených důvodů k aktualizaci). Na
základě střednědobého plánu by měl být každoročně zpracovaný detailní roční plán. Aktualizace,
resp. změny tohoto plánu by měly také probíhat na základě jasně stanovených pravidel.
Plán výzev by měl být výsledkem odborné debaty (např. výsledkem jednání odborné komise,
jejímiž členy by měly být jak interní odborníci ŘO / ZS, tak externisti). Členové této komise by
Strana 25 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
měli být zároveň zapojeni do výběru žádostí, např. jako členové výběrové komise). Parametry
takové komise a jejího rozhodování by měly být analogické k parametrům hodnotících nebo
výběrových komisí, které uvádíme u příslušných korupčních rizik v této kapitole.
Plán výzev by měl obsahovat konkrétní parametry výzvy a jejich zdůvodnění do té míry, do které
to dovoluje dostupnost informací v době tvorby plánu.
Vyhlášení výzvy by mělo probíhat na základě schváleného plánu.
Vyhlášení jakékoli výzvy by mělo být podmíněno jejím naplánováním v plánu výzev. Všechny
výjimky by měly být řádně odůvodněny a schváleny příslušnými subjekty.
Proces plánování výzev a tvorby jednotlivých výzev by měl být transparentní.
Zveřejněn by měl být minimálně proces plánování a tvorby výzev, plány výzev vč. všech výjimek
a souvisejících odůvodnění, všechny změny vč. souvisejících odůvodnění a dále skutečnosti
analogické k rozhodování hodnotící nebo výběrové komise (viz např. riziko č. 7 či 5).
Měl by existovat kontrolní mechanismus zajišťující dostatečný dohled nad vytvářením plánů výzev i
vytváření jednotlivých výzev.
Příkladem může být dohled ze strany NOK, příp. jiného k tomu určeného nezávislého orgánu.
Strana 26 Ministerstvo pro místní rozvoj =11 Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění výsledku hodnocení žádosti hodnotiteli /
hodnotící komisí
Číslo rizika ze seznamu rizik 5
Oblast rizika OP - Hodnocení žádostí
Významnost rizika 8,9
Pravděpodobnost rizika 2,7
Dopad rizika 3,3
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek:
osobě navrhující nebo rozhodující o přidělení žádostí jednotlivým hodnotitelům za účelem
přidělení žádosti preferovanému hodnotiteli, případně ovlivní složení hodnotící komise, aby
byla jejím členem spřízněná osoba;
hodnotiteli, členovi (členům) hodnotící komise, osobě odpovědné za implementaci OP anebo
jiné osobě, o které se domnívá, že má vliv na výsledky hodnocení s cílem zajistit vysoké
hodnocení preferované žádosti. Cílem může být i výše bodové hranice pro postup žádosti do
dalšího kola výběru, příp. ke schválení k financování, apod.
Hodnotitel, člen hodnotící komise nebo jiná osoba s vlivem na výsledky hodnocení žádostí
kontaktuje žadatele s tím, že mu za úplatu zajistí lepší hodnocení jeho žádosti.
Doporučení
Proces hodnocení žádostí by měl být popsán ve vnitřní řídící dokumentaci splňující parametry kvalitní
řídící dokumentace.
Hodnotitelé by měli mít jasně stanovené role a odpovědnosti.
Měl by existovat důvod pro existenci hodnotící komise. V případě, že neexistuje objektivní důvod
pro existenci hodnotící komise, neměla by být hodnotící komise zřizována.
Role a odpovědnosti komise hodnotitelů by měly být popsány v jejím statutu, stejně jako
v související řídící dokumentaci.
Role a odpovědnosti hodnotitelů by měly být popsány ve vnitřní řídící dokumentaci, která by
měla podléhat schválení ze strany ŘO, a to vč. změn. Tyto role a odpovědnosti by měly být
předmětem smlouvy v případě, že se jedná o hodnotitele externí.
Hodnotitelé a členové hodnotící komise by měli být kompetentní poskytovat nezávislý expertní posudek.
Všichni hodnotitelé a členové hodnotící komise by měli být nezávislí s ohledem na jimi
posuzované žádosti (na žadateli, či jiných účastnících posuzovaného projektu). Jejich
nezávislost by měla být prověřována s tím, že souhlas s tímto prověřením by měl být společně
s čestným prohlášením o nezávislosti podmínkou členství v hodnotící komisi.
Všichni členové hodnotící komise by měli mít rovný přístup ke všem informacím relevantním
k poskytnutí požadovaného hodnocení.
Hodnotitelé i hodnotící komise by měli rozhodovat na základě objektivních kritérií.
Měla by být stanovena jasná objektivní kritéria hodnocení, která by měla být schvalována ŘO, a
Strana 27 Ministerstvo pro místní rozvoj =H Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
to vč. změn.
Proces jednání hodnotící komise by měl být zakotven v jejím jednacím řádu, který by měl
podléhat schválení ŘO, a to vč. změn.
Projektové žádosti by měl být anonymizovány.
Do další fáze výběru žádostí k financování by měly postoupit pouze žádosti, které prošly hodnocením a
všechny výjimky by měly být dostatečně odůvodněny.
Soulad mezi výsledky hodnocení a např. seznamem žádostí předloženým výběrové komisi by
měl být předmětem kontroly.
Všechny výjimky by měly být řádně odůvodněny a schváleny ŘO.
Celý proces hodnocení by měl být transparentní
Zveřejněn by měl být minimálně statut a jednací řád hodnotící komise, kritéria hodnocení žádostí
kfinancování, hodnotitelé a členové výběrové komise, hodnotící protokoly a zápisy zjednání
hodnotící komise, výsledky jednání hodnotící komise (u všech žádostí, které byly předmětem
hodnocení), vč. odůvodnění výsledku.
Měl by existovat robustní kontrolní mechanismus zajišťující dostatečný dohled nad činností hodnotitelů a
činností hodnotící komise.
ŘO by měl provádět namátkovou kontrolu případného konfliktu zájmů mezi hodnotitelem a
vybraným projektem.
Je vhodné zvážit další případný dohled ze strany NOK, příp. jiného k tomu určeného nezávislého
orgánu.
Strana 28 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ WnI ŘO**0*
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Název rizika Ovlivnění výsledku kontroly formálních kritérií a kritérií
přijatelnosti
Číslo rizika ze seznamu rizik 3
Oblast rizika OP - Příjem a kontrola žádostí
Významnost rizika 7,5
Pravděpodobnost rizika 2,6
Dopad rizika 2,9
Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší pochopení rizika
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek
osobě registrující přijetí žádosti, a to například s cílem akceptovat preferovanou žádost po
uplynutí termínu pro podání žádosti, registrace žádosti nesplňující předepsané náležitosti
a pod.
osobám provádějícím kontrolu formálních náležitostí žádosti a kontrolu přijatelnosti žádosti, a
to zejména s cílem ovlivnit výsledek této kontroly ve prospěch preferované žádosti v rozporu
se stanovenými pravidly (např. zamlčením formálních nedostatků, umožněním oprav a
doplnění žádosti nad rámec stanovených pravidel apod.).
Doporučení
Administrátoři / projektoví manažeři podílející se na kontrole formálních kritérií a kritérií přijatelnosti by
měly mít jasně stanovené role a odpovědnosti.
Role a odpovědnosti těchto osob by měly být popsány ve vnitřní řídící dokumentaci, která by
měla podléhat schválení ze strany ŘO, a to vč. změn.
Administrátoři / projektoví manažeři by měli být kompetentní provádět nezávislou kontrolu formálních
kritérií a kritérií přijatelnosti.
Všichni administrátoři / projektoví manažeři by měli být nezávislí s ohledem na posuzovanou
žádost (na žadateli, či jiných účastnících posuzovaného projektu). Jejich nezávislost by měla být
prověřována s tím, že souhlas s tímto prověřením by měl být společně s čestným prohlášením o
nezávislosti podmínkou pro obsazení pozice projektového manažera / administrátora (analogicky
pro osoby, které také participují na této kontrole).
Kontrola formálních kritérií a kritérií přijatelnosti by měla probíhat na základě jasně stanovených
objektivních kritérií.
Měla by být stanovena jasná objektivní kritéria pro kontrolu formálních kritérií a kritérií
přijatelnosti.
Proces administrativní kontroly by měl být transparentní.
Zveřejněn by měl být minimálně seznam předložených žádostí, kritéria pro kontrolu formálních
kritérií a kritérií přijatelnosti, výsledky kontroly formálních kritérií a kritérií přijatelnosti, všechny
výjimky vč. jejich řádného odůvodnění.
Zavést nezávislého ombudsmana, který by umožnil zainteresovanému účastníku implementace OP
(např. neúspěšnému žadateli) posouzení v případě jeho neoprávněného vyloučení z procesu hodnocení.
Měl by existovat kontrolní mechanismus zajišťující dostatečný dohled nad činností administrátorů /
projektových manažerů.
Nad rámec běžných auditů by měla probíhat pravidelná a důsledná řídící kontrola administrátorů
/ projektových manažerů ze strany jejich nadřízených (např. namátková kontrola administrace
určitého projektu).
Strana 29 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ '*/STNl ROÍ',°'
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Příloha 1 - Zkratky
AO Auditní orgán
ERDF Evropský fond pro obnovu a rozvoj
ESF Evropský sociální fond
EU Evropská unie
IOP Integrovaný operační program
NF Národní fond
NOK Národní orgán pro koordinaci
OP Operační program
OP LZZ Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost
P Projekt
PCO Platební a certifikační orgán
ROP Regionální operační program
ŘO Řídící orgán
SF Strukturální fondy
TOP Tematický operační program
ZS Zprostředkující subjekt
Strana 30 Ministerstvo pro místní rozvoj =!J Ernst &Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM EVROPSKY FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ */STNl R°ZVJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
POMOC
Příloha 2 - Seznam použité dokumentace
Operační manuál pro OP LZZ, verze 1.6 (platnost od 1. 1.2011), vč. příloh
Operační manuál pro ROP NUTS II Severovýchod, verze 16.0 (platnost od 1.2. 2011), vč. příloh
Operační manuál IOP, verze 1.3 (vydání č. 1, revize č. 3 - platnost od 3. 12. 2010), vč. příloh
Operační manuál Auditního orgánu (platnost od 1.3. 2011), vč. příloh
Metodika certifikace výdajů pro programové období 2007 - 2013 (platnost od 1. 1. 2011), vč.
příloh
Strana 31 Ministerstvo pro místní rozvoj =!J Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Příloha 3 - Seznam osob dotazovaných
v rámci identifikace rizik
Jméno Funkce
Ministerstvo pro místní rozvoj, NOK
Ing. Vít Šumpela Ředitel odboru řízení a koordinace NSRR
Ministerstvo pro místní rozvoj, ŘO IOP
Ing. Renata Jedličková Vedoucí oddělení kontroly a auditu
Ing. Rostislav Mazal Vedoucí oddělení řízení
Ing. Anna Vilímová Vedoucí oddělení metodiky
Ministerstvo práce a sociálních věcí, ŘO OP LZZ
Ing. Petr Chuděj Vedoucí oddělení koordinace a svodných agend ESF
Mgr. Jana Jirků Zastupující vedoucí oddělení realizace OP LZZ - sociální integrace a
mezinárodní spolupráce
Ing. Radana Kratochvílová Zástupkyně ředitelky odboru řízení pomoci z ESF
PhDr. Iva Šolcová Ředitelka odboru řízení pomoci z ESF
Ing. Aleš Vondraš Odborný referent - koordinátor nesrovnalostí, oddělení kontrol a
nesrovnalostí
Úřad regionální rady Severovýchod
Ing. Lenka Fodorová Referent úseku metodického řízení, řízení rizik a nesrovnalostí
Ing. Martin Škeřík Vedoucí odboru technická pomoc
Ing. Zdeněk Vašák Vedoucí odboru metodického řízení programu a monitoringu
Ing. Lenka Vašátková Vedoucí územního odboru realizace programu
Ministerstvo financí, AO
Ing. Vladimír Dočkal Referent centrální harmonizační jednotky pro finanční kontrolu
Ministerstvo financí, PCO
Ing. Veronika Ondráčková Ředitelka odboru
Strana 32 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
OPERAČNÍ H EVROPSKÁ UNIE ■vrstvo
PROGRAM '*/STNl ROÍ',°'
TECHNICKÁ EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
POMOC INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI
Příloha 4 - Seznam účastníků workshopu
Jméno Funkce
Ministerstvo pro místní rozvoj, NOK
Ing. Vít Šumpela Ředitel odboru řízení a koordinace NSRR
Ministerstvo pro místní rozvoj, ŘO IOP
Ing. Rostislav Mazal Vedoucí oddělení řízení
Ministerstvo práce a sociálních věcí, ŘO OP LZZ
Ing. Aleš Vondráš Referent oddělení kontrol a nesrovnalostí
Úřad regionální rady Severovýchod
Ing. Martin Škeřík Vedoucí odboru technická pomoc
Ing. Zdeněk Vašák Vedoucí odboru metodického řízení programu a monitoringu
Ing. Lenka Vašátková Vedoucí územního odboru realizace programu
Ministerstvo financí, AO
Ing. Vladimír Dočkal Referent centrální harmonizační jednotky pro finanční kontrolu
Ministerstvo financí, PCO
Mgr. Daniel Jirásko Referent právního oddělení
Ing. Dušan Ružik Referent oddělení akreditace a certifikace regionálních programů
Strana 33 Ministerstvo pro místní rozvoj =!l Ernst &Young
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE tfettSTVO
PROGRAM EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI ^ ^'stn i RO
POMOC
Příloha 5 - Seznam korupčních rizik
Strana 34 Ministerstvo pro místní rozvoj =U Ernst &Young
EVROPSKÁ UNIE
OPERAČNÍ H EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ TJ
INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI 73
PROGRAM
TECHNICKÁ O
POMOC
Seznam korupčních rizik na úrovni implementace OP
# Oblast Riziko Příklady korupčního jednání uvedené pro lepé
Ovlivněni základních parametrů výzvy Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek za vyhláše
1 Pánování a realizace výzev (termínu vyhlášení, věcné specifikace, (např. v preferovaném termínu, s preferovanými hodnotícími kritérii, pre
žádostí, preferovanou cílovou skupinou apod.). Úplatek je nabídnut oso
finanční alokace) rozhodující o termínu výzvy, osobě odpovědné za celý OP, příp. dalším
mohou mít na obsah výzvy a její vyhlášení vliv (přímý i nepřímý).
Osoba, která má přímý či nepřímý vliv na termín vyhlášení / věcnou spe
žadateli, o kterém se domnívá, že je pro něj některý z těchto parametrů
parametr(y) v jeho prospěch. V extrémním případě tohoto žadatele vyd
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě nav
Ovlivnění přidělení administrátora / žádosti konkrétnímu administrátorovi (projektovému manažerovi) za úče
2 Pánování a realizace výzev projektového manažera ke kontrole žádosti administrátorovi. Cílem může být zejména ovlivněni výsledku kontroly fo
žádosti a také případně následné ovlivnění administrace projektu po jeh
přidělení administrátora po schválení žádosti nemění).
3 Příjem a kontrola žádostí Ovlivnění výsledku kontroly formálních Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě regi
4 Hodnocení žádostí kritérií a kritérií přijatelnosti. cílem akceptovat preferovanou žádost po uplynutí termínu pro podání ž
předepsané náležitosti apod.
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobám pr
náležitostí žádosti a kontrolu přijatelnosti žádosti, a to zejména s cílemc
prospěch preferované žádosti v rozporu se stanovenými pravidly (nap
umožněním oprav a doplnění žádosti nad rámec stanovených pravidel
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (ose
Ovlivněni zařazení hodnotitelů do databáze databáze hodnotitelů. Cílem muže být snaha ovlivnit celý proces ve pro
hodnotitelů (např. ovlivněním nastavení kritérií pro zařazení hodnotitele do databáze
hodnocení hodnotitelů), případně v neprospěch ostatních kandidátů.
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě nav
žádostí jednotlivým hodnotitelům za účelem přidělení žádosti preferovar
složení hodnotící komise, aby byla jejím členem spřízněná osoba.
5 Hodnocení žádostí Ovlivnění výsledku hodnocení hodnotiteli / Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek hodnotiteli,
hodnotící komisí osobě odpovědné za implementaci OP anebo jiné osobě, o které se don
hodnocení s cílem zajistit vysoké hodnocení preferované žádosti. Cílem
postup žádosti do dalšího kola výběru, příp. ke schválení k financování,
6 Hodnocení žádostí Ovlivněni výsledku ex-ante kontroly Hodnotitel, člen hodnotící komise nebo jiná osoba s vlivem na výsledky
s tím, že mu za úplatu zajistí lepší hodnocení jeho žádosti.
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (ose
kontrolovaných žádostí nebo rozhodující o zařazení žádosti mezi kontrc
preferovanou žádost mezi vzorek kontrolovaných žádostí.
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (ose
cílem ovlivnit její průběh (tj. například vynecháním některé z kontrolován
kontroly (např. zamlčením některých pochybení).
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě s př
výběrové komise za dosazení spřízněných osob do výběrové komise s
žádosti k financování.
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek členu výbě
Výběr žádostí k financování
Ovlivněni výběru žádosti k financování po financování preferované žádosti.
7 a uzavření právního aktu o
jejím hodnoceni
poskytnutí podpory
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě odp
financování s clem zajistit financování žádosti, která neprošla hodnoce
Výběr žádostí k financování Člen výběrové komise či jiná osoba mající přímý či nepřímý vliv na závěi
Ovlivnění obsahu Právního aktu o žadatele a nabídne mu za úplatek zajištění schválení jeho žádosti.
8 a uzavření právního aktu o poskytnutí podpory Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě přip
poskytnutí podpory podpory nebo osobě rozhodující o jeho výsledné podobě s cílem ovlivn'
odstraněním některých povinností, snížením nároků na plnění cílů projek
Žadatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě přip
EVROPSKÁ UNIE
OPERAČNÍ H EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ TJ
INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI 73
PROGRAM
TECHNICKÁ O
POMOC
# Oblast Riziko Příklady korupčního jednání uvedené pro lep
13 FToplácení záloh / výdajů Ovlivnění platby (zaslání platby bez Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
schválení, v jiné výši, na jiný účet apod.) proplatit výdaje projektu v rozporu se stanovenými pravidly (např. re
14 Certifikace v jiném finančním objemu, na jiný účet apod.).
Ovlivnění certifikace výdajů
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
certifikaci výdajů v rozporu se stanovenými pravidly (např. nevyřaze
apod.).
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
kontrolovaných projektů nebo rozhodující o zařazení projektu mezi kc
preferovaný projekt mezi vzorek kontrolovaných projektů, odložit jeh<
vzorku kontrolovaných projektů jiný projekt (projekty).
Člen (členové) kontrolní skupiny nebo jiné osoby s vlivem na průběh
tím, že za úplatu ovlivní rozhodnutí o realizaci kontroly, její průběh či
15 Certifikace Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
Ovlivnění kontroly projektu prováděné PCO
týmu provádějícího kontrolu s cílem zařadit do týmu preferovaného p
pracovníka do týmu nezařadit.
Ůen (členové) kontrolní skupiny nebo jiné osoby s vlivem na průběh
tím, že za úplatu ovlivní rozhodnutí o realizaci kontroly, její průběh či
16 Certifikace Ovlivnění poskytování plateb Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě i
17 Kontroly ovlivnit její průběh (tj. například vynecháním některé z kontrolovaných
18 Kontroly Ovlivnění výběru projektů k průběžné / kontroly (např. zamlčením některých pochybení).
19 Kontroly následné kontrole na místě
20 Nesrovnalosti Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
Ovlivnění složení kontrolní skupiny například s cílem ovlivnit rozhodnutí o pozastavení nebo obnovení pla
21 Nesrovnalosti stanovenými pravidly.
Ovlivnění výsledků průběžné / následné
22 Technická pomoc kontroly projektu na místě Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
projektů nebo rozhodující o zařazení projektu mezi kontrolované, a to
Ovlivnění hlášení podezření na mezi vzorek kontrolovaných projektů, odložit jeho kontrolu, zamlčet (c
nesrovnalost kontroly nebo naopak zařadit do vzorku kontrolovaných projektů jiný
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
týmu provádějícfrio kontrolu s cílem zařadit do týmu preferovaného p
pracovníka do týmu nezařadit.
Ůen kontrolní skupiny nebo jiné osoby s vlivem na průběh a výsledet
úplatu ovlivní rozhodnutí o realizaci kontroly, její průběh či výsledek.
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
průběh (tj. například vynecháním některé z kontrolovaných náležitost
zamlčením některých pochybení).
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
osobě rozhodující o jejím zaslání s cílem zejména zabránit vzniku hláš
předání dalším orgánům nebo s cílem ovlivnit jeho obsah.
Osoba s pravomocí nahlásit podezření na nesrovnalost kontaktuje př
zájmem) s tím, že za úplatu danou skutečnost jako podezření na nes
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) ovlivní způsob řešení pc
s cílem neoznačit nahlášené podezření za nesrovnalost.
Ovlivnění výsledku řešení výskytu Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
nesrovnalosti a výše sankce nesrovnalost, a to zejména s cílem ovlivnit výši této sankce.
Osoba rozhodující o způsobu řešení podezření na nesrovnalost nebe
kontaktuje příjemce (nebo jinou osobou s určitým zájmem) s tím, že z
na nesrovnalost nebo ovlivní výši sankce.
Rctenciálni dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem nabídne úpla
financovaných z technické pomoci s cílem zařadit do plánu preferov;
Ovlivnění věcné náplně / finanční velikosti / specializující se na public relations může chtít do plánu zařadit projek
termínu realizace projektu TP
Fbtenciální dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem ovlivní věcnc
realizace projektu technické pomoci s cílem nastavit projekt a jeho re;
EVROPSKÁ UNIE
OPERAČNÍ H EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ TJ
INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI 73
PROGRAM
TECHNICKÁ O
POMOC
# Oblast Riziko Příklady korupčního jednání uvedené pro le
27 Obecně Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) ovlivní osobu zadávajíc
informačních systémů s cílem ovlivnit jejich obsah. Záměrem může t
Ovlivnění údajů a informací zanášených do
podezření", že je projekt realizován v rozporu s pravidly, má zpoždé
informačních systémů
Data a informace o projektu mohou být do informačních systémů za
do systému zadána vůbec nebo mohou být zadány nereálné hodno
28 Řízení OP a reporting Ovlivnění informací poskytovaných NOK, Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) ovlivní informace a zpr
příp. dalším subjektům poskytované jedním ze subjektu implementační struktury subjektu fu
směrem k ŘO, ze strany ŘO směrem k NOK). Ciem může být napříkl
implementace OP probíhá v rozporu se stanovenými pravidly.
Příjemce, dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem nabídne úplat
evaluaci") nebo rozhodující o realizace evaluaci s cílem ovlivnit rozhc
29 Řízení OP a reporting ovlivněním hodnocené oblasti, způsobu realizace evaluace, jejím ro2
Ovlivnění evaluace programu (rozhodnutí o
evaluace v dané oblasti.
realizaci, ovlivnění průběhu a výsledku
evaluace apod.) Příjemce, dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem nabídne úplat
ovlivnit její průběh (např. využitím pouze některých dat a evaluačníc
ovlivněním závěrů evaluace a jejích doporučení).
30 Nákup Ovlivnění rozhodnutí o nákupu služeb / Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne ú
31 Nákup dodávek / stavebních prací / nákupu či o nákupu (služeb, dodávek, stavebních prací, nemovitosti") nebo pro
32 Nákup pronájmu nemovitostí rozhodnutí a následně se stát dodavatelem (např. realizovat nákup
obměnu dosud funkčního vybavení za nové, ovlivnit stěhování do pr
Ovlivnění výběru dodavatele
Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne ú
Ovlivnění smluvních podmínek (případné osobě organizující veřejnou zakázku) s cílem ovlivnit průb
například přizpůsobením obsahu zadávací dokumentace (nastavenír
hodnotících kritérií, předmětu zakázky, termínu její realizace a podán
zakázky, přidělením zakázky bez výběrového řízení, ovlivněním výb
oslovením určitého okruhu dodavatelů s výzvou k podání nabídky at
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osob
mezi zadavatelem a dodavatelem nebo osobě rozhodující o podobě
její obsah (např. vymezením předmětu smlouvy v jiné podobě a rozs
nebo nabídka dodavatele, ovlivněním termínu plnění smluvní ceny ap
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osob
akceptaci plnění zakázky, a to zejména v případech, kdy plnění neoc
(např. plnění není dodáno v požadované kvalitě, objemu, termínu apc
33 Nákup Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osob
Ovlivnění akceptace plnění veřejné zakázky akceptovat ze strany zadavatele víeepráce na plnění, které již mělo
nebo s cílem akceptovat víeepráce, které nejsou s ohledem na před
jejichž akceptace není v souladu s legislativou.
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osob
proplatit zadavatelem fakturu v rozporu se smlouvou (objednávkou)
34 Lidské zdroje Ovlivnění obsazení postů v rámci ŘO / ZS Žadatel, dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem ovlivní person
35 U výběrového řízení na daný post) pozice v rámci implementační struh
36 Komunikace a publicita ŘO nebo ZS) s cílem obsazení pozice preferovanou (spřízněnou) o
37 Řídící dokumentace změnu na některém z postů.
Únik (citlivých) informací a dat z Fřijemce nebo jiná osoba s určitým zájmem nabídne úplatek osobě s
informačních systémů cílem získat neveřejná data a informace (např. kontaktní údaje žadat
a stav jejich hodnocení, seznam hodnotitelů a jejich přiřazení k jedne
Ovlivnění informování o implementaci OP Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) ovlivní způsob informo
(projektech, apod.) rámci této komunikace pozitivně informovat o preferovanému projeki
projektu apod.). Cílem může být ovlivnění veřejného mínění o preferc
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) ovlivní nastavení proce
struktury OP, a to s cílem například snížit úroveň nastavení vnitřních
postupy.
Ovlivnění nastavení postupů a přidělení rolí
a odpovědností Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) ovlivní nastavení rolí, p
pracovníků v rámci implementační struktury OP (například s cílem ne
spřízněnou osobu).
EVROPSKÁ UNIE
OPERAČNÍ H EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ TJ
INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI 73
PROGRAM
TECHNICKÁ O
POMOC
# Oblast Riziko Příklady korupčního jednání uvedené pro lepší po
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v ráme
připravující nebo rozhodující o plánu interního auditu na určité období (např
cílem ovlivnit jeho podobu, tj. zejména jaké oblasti a kdy se budou auditovat
časovém období interním auditem prověřovány nebudou.
39 Interní audit Ovlivnění realizace a výsledku interního Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v ráme
auditu prováděného Ftovéřeným auditním připravující nebo rozhodující o programu konkrétního interního auditu s cílen
subjektem program, tj. co a jakým způsobem bude prověřováno nebo naopak prověřo
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v ráme
připravující nebo rozhodující o složení týmu provádějícího konkrétní interní a
preferovaného pracovníka nebo naopak s cílem jiného pracovníka do týmu
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (osoba
subjektu provádějícím interní audit s cílem ovlivnit jeho průběh (tj. například
program interního auditu stanovených oblasti*) nebo výsledek interního aud
zjištění, ovlivněním obsahu nápravných opatření nebo doporučení).
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v ráme
nebo rozhodující o plánu interního auditu na určité období (např. roční plán
jeho podobu, tj. zejména jaké oblasti a kdy se budou auditovat, respektive j
období interním auditem prověřovány nebudou.
40 Interní audit Ovlivnění realizace a výsledku interního Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v ráme
auditu prováděného Auditním orgánem nebo rozhodující o programu konkrétního interního auditu s cílem ovlivnit jeh
co a jakým způsobem bude prověřováno nebo naopak prověřováno nebud
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě v ráme
nebo rozhodující o složení týmu provádějícího konkrétní interní audit s cilem
pracovníka nebo naopak s cílem jiného pracovníka do týmu nezařadit.
Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě (osoba
provádějícím interní audit s cilem ovlivnit jeho průběh (tj. například neprověř
interního auditu stanovených oblasti*) nebo výsledek interního auditu (např.
ovlivněním obsahu nápravných opatření nebo doporučení).
EVROPSKÁ UNIE
OPERAČNÍ H EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ TJ
INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI 73
PROGRAM
TECHNICKÁ O
POMOC
Seznam korupčních rizik na úrovni realizace projektu
# Oblast Riziko Příklady korupčního jednání uvedené pro Ic
Osoba s určitým zájmem (např. majitel dotčených pozemků v přípac
41 Ovlivnění obsahu a předložení žádosti třetí konkurenčního projektu, atd.) nabídne úplatek osobě rozhodující o p
Příprava a předložení žádosti
stranou potenciálního žadatele s cílem ovlivnit obsah a předložení žádosti (r
požadovaných aktivit, navýšit rozpočet, vytvořit prostor pro veřejn
42 Realizace aktivit projektu Ovlivnění průběhu, zaměření a cílové Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne l
skupiny projektu projektu na straně příjemce, aby byl projekt a jeho aktivity realizová
přesný průběh jednotlivých aktivit a jejich načasování).
Třetí osoba nabídne úplatek příjemci, aby měly z projektu prospěch
rámci projektu realizováno školení, tak třetí osoba ovlivní příjemce, a
preferované osoby).
43 Řízení projektu a reporting Ovlivnění informací a dat poskytovaných Dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem nabídne úplatek příjem
44 Řízení projektu a reporting ZS/ŘO příjemcem ZS / ŘO (např. v monitorovací zprávě, žádosti o platbu a
být například neuvádět problémy s realizací veřejné zakázky apod.)
Ovlivnění změn projektu
Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne C
projektu na straně příjemce, aby byly v projektu učiněny podstatné
harmonogramu, cílů a aktivit projektu apod.).
Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne l
projektu na straně příjemce, aby byly v projektu učiněna preferovar
přesunem prostředků na služby nebo publicitu projektu).
45 Řízení projektu a reporting Ovlivnění výsledků externího auditu Příjemce (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osobě
projektu projektu s cilem ovlivnit výsledek auditu ve svůj prospěch.
46 Nákup Ovlivnění rozhodnutí o nákupu služeb / Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne t
dodávek / stavebních prací / nákupu či o nákupu (služeb, dodávek, stavebních prací, nemovitostí) nebo prc
pronájmu nemovitostí rozhodnutí a následně se stát dodavatelem (např. realizovat nákup
obměnu dosud funkčního vybavení za nové, ovlivnit stěhování do p
47 Nákup Ovlivnění výběru dodavatele Fbtenciální dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne í
48 Nákup Ovlivnění smluvních podmínek (případně osobě organizující veřejnou zakázku) s cílem ovlivnit průt
například přizpůsobením obsahu zadávací dokumentace (nastaven
hodnotících kritérií, předmětu zakázky, termínu její realizace a podár
zakázky, přidělením zakázky bez výběrového řízení, ovlivněním výt
oslovením určitého okruhu dodavatelů s výzvou k podání nabídky a
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osot
mezi zadavatelem a dodavatelem nebo osobě rozhodující o podobě
její obsah (např. vymezením předmětu smlouvy v jiné podobě a rozí
nebo nabídka dodavatele, ovlivněním termínu plnění smluvní ceny a[
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osot
akceptaci plnění zakázky, a to zejména v případech, kdy plnění neo
(např. plnění není dodáno v požadované kvalitě, objemu, termínu ap
49 Nákup Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osot
Ovlivnění akceptace plnění veřejné zakázky akceptovat ze strany zadavatele víeepráce na plnění, které již mělo
nebo s cílem akceptovat víeepráce, které nejsou s ohledem na přec
jejichž akceptace není v souladu s legislativou.
Dodavatel (nebo jiná osoba s určitým zájmem) nabídne úplatek osot
proplatit zadavatelem fakturu v rozporu se smlouvou (objednávkou
50 Lidské zdroje Ovlivnění složení projektového týmu Fbtenciální dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem ovlivní pers
51 Řídící dokumentace výběrového řízení na daný post) pozice v rámci organizace přijemc
(spřízněnou) osobou nebo naopak s cáem vyvolat změnu na někter
Ovlivnění nastavení postupů a přidělení rolí Dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem ovlivní nastavení proc<
a odpovědností v rámci projektu příjemce, a to s cilem například snížit úroveň nastavení vnitřních kor
(např. v procesu organizace veřejných zakázek a uzavírání smluv)
Dodavatel nebo jiná osoba s určitým zájmem ovlivní nastavení rolí, p
pracovníků v rámci organizace příjemce (například s cílem nejasnéh
osobu).
ll OPERAČNÍ EVROPSKÁ UNIE tfettSTVO
PROGRAM EVROPSKÝ FOND PRO REGIONÁLNÍ ROZVOJ
TECHNICKÁ INVESTICE DO VAŠÍ BUDOUCNOSTI ^ ^'stn i RO
POMOC
Příloha 6 - Mapa korupčních rizik
Strana 40 Ministerstvo pro místní rozvoj Ěl Ernst &Young
OPERAČNÍ EVROPSKÁ
EVROPSKÝ
PROGRAM INVESTICE
TECHNICKÁ
PO M OC
Mapa korupčních rizik — výsledné hodnocení
O Dopad
I=C> Pravděpodobnost
Strana 41 Ministerstvo pro místní rozvoj
Ernst & Young
Audit | Daně | Transakce | Poradenství
www.ey.com
©2011 EYGM Limited.
Všechna práva vyhrazena.
